Курсовая работа: Банковский кредит

2. Анализ рынка банковского кредита в Республике Беларусь на современном этапе

При рассмотрении банковского кредитования Республики Беларусь необходимо проанализировать динамику основных параметров системы: требования банков к экономике, задолженности по кредитам, структуру данной задолженности, процентную политику и т.д.

Для начала необходимо изучить такие показатели, как требования банков к экономике и задолженности по кредитам, выданным банками Республики Беларусь. Они послужат базой для последующего анализа.

На протяжении многих лет сохраняется устойчивая тенденция роста объёмов данных показателей, которая представлена в таблице 2.1.

Таблица 2.1 - Динамика основных параметров банковской системы с 01.01.2014 по 01.01.2016, млрд рублей

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [9, 10].

На 01.01.2014 совокупные требования банков к секторам экономики составили 283 387,5 млрд. рублей, а в иностранной валюте данный показатель оказался равен 15 024 млн долларов США [9].

Требования банков к экономике на 1 января 2015 г. составили 346 925 млрд. рублей и выросли с начала 2014 года на 22,4%. В общем объеме требования в национальной валюте составили 166 351,9 млрд. рублей.

Аналогичный показатель в национальной валюте на 1 января 2016 г. составил 175 559,2 млрд. рублей и с начала 2015 года увеличился на 5,5%. Требования банков к экономике в иностранной валюте на 1 января 2016 г. составили 12 965,8 млн. долларов США и уменьшились с начала 2015 года на 14,9% [9].

В совокупности требования банков к экономике на 1 января 2016 г. составили 416 321,9 млрд. рублей. Заметна положительная динамика требований к экономике. За этот период прирост составил 46,9%, что связано с ростом потребностей хозяйствующих субъектов в кредитных ресурсах в финансовой и производственной сфере.

Такая динамика объема банковских кредитов обусловлена несколькими ключевыми факторами:

ухудшением финансового состояния и снижением платежеспособности субъектов хозяйствования, что ограничивает их способность привлекать и своевременно погашать банковские кредиты;

значительными девальвационными рисками и ужесточением подходов банков к кредитованию в иностранной валюте (валютоокупаемость проектов, наличие валютной выручки и др.);

сокращением потребности предприятий в валютных кредитах для финансирования внешнеторговых сделок в связи со снижением объема внешней торговли (импорта);

относительно жесткой денежно-кредитной политикой и высоким уровнем процентных ставок по кредитам в национальной валюте;

расширением участия ОАО «Банка развития» в финансировании государственных программ и переводом части кредитов коммерческих банков, контролируемых государством, в указанный финансовый институт.

В экономически развитых странах доля кредитов физическим лицам выше, чем кредитов корпоративному сектору, и объясняется это тем, что большая часть ВВП распределяется домашним хозяйствам и направляется на конечное потребление. «Производство ради производства» -- с преимущественным кредитованием корпоративного сектора присуще индустриальным и переходным экономикам.

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь выросла на 54,6 трлн. рублей, или на 21 процент, и на 01.01.2015 составила 313 988,6 млрд. рублей, на 01.01.2014 г. задолженность составляла 259 390,9 млрд. рублей [4].

Задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь секторам экономики (в белорусских рублях и иностранной валюте), по сравнению с началом 2015 года увеличилась на 20,3%. На 1 января 2016 г. объем указанной задолженности достиг 377 771,2 млрд. рублей [10].

Значительная доля кредитной задолженности банкам приходится на юридические лица, и в меньшей мере это затрагивает физические лица. Преобладание кредитования юридических лиц по сравнению с кредитованием физических лиц является уже характерной особенностью кредитного рынка в Республике Беларусь. Такая структура задолженности по кредитам характерна для стран с переходным типом экономики, какой и является Беларусь. Наглядно эта разница видна на рисунке 2.1.

Рисунок 2.1 - Структура задолженности по кредитам за период с 01.01.2014 по 01.01.2016, млрд.рублей.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [10, 18].

Задолженность по банковским кредитам, выданным юридическим лицам, в Республике Беларусь на 1 января 2015г. составила 251 200 млрд. рублей. На 1 января 2014 года этот показатель был равен 199 137,3 млрд. рублей [18].

Задолженность физических лиц в общем объеме задолженности по кредитам секторам экономики на 1 января 2016 г. составила 18,2% (на 1 января 2015 г. - 20%, или 62 800 млрд. рублей) или 68 788,4 млрд. рублей. Объем задолженности по кредитам секторам экономики в национальной валюте на 1 января 2016 г. составил 161 832,6 млрд. рублей, или 42,8% от общей суммы кредитных вложений (на 1 января 2015 г. - 49,1%) [18].

К началу 2016 года доля проблемной задолженности (в нее входят пролонгированная и просроченная) в общем объеме задолженности по сравнению с 1 января 2015 г. увеличилась на 0,81 процентных пункта и составила 2,28%. На 1 января 2015 г. данный показатель был равен 1,47%, на 1 января 2014 г. - 0,98%, что говорит о ежегодном увеличении этой доли.

В разрезе областей тоже произошли изменения. Прирост данного показателя отмечен в Гомельской области на 1,91 процентных пункта, в Витебской области - на 1,26 процентного пункта, Брестской области - на 1,05 процентного пункта, городе Минске и Минской области - на 0,91 процентного пункта, Гродненской области - на 0,39 процентного пункта, А в Могилевской области произошло снижение проблемной задолженности на 1,85 процентного пункта [11].

Доля проблемной задолженности в общем объеме задолженности по кредитам в разрезе областей на 1 января 2015 и 2016 года представлена на рисунке 2.2.

Рисунок 2.2 - Проблемная задолженность по кредитам, выданным банками Республики Беларусь в разрезе областей, %.

Примечание - Источник: [11, c. 8].

Прослеживается тенденция увеличения этой доли. Ее увеличение ухудшает финансовое положение банка. Он должен будет выделить из своей прибыли резервную сумму на оплату невыплаченного кредита в полном размере. Таким образом, банк решает проблемы с должниками за счет собственной прибыли. И в результате положение банка становится шатким. Если задолженность по кредиту перед банком становится слишком большой, это становится отягощением для самого банка, его финансовые показатели резко снижаются. Вдобавок падает репутация банка, происходит отток клиентов и квалифицированных работников, снижается рентабельность и ликвидность банка [7].

Что касается структурных сдвигов в доле проблемной задолженности, то можно выявить изменения, которые представлены в таблице 2.2.

Таблица 2.2 - Изменение структуры проблемной задолженности с 01.01.2014 по 01.01.2016, млрд. рублей

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [9, 10].

Исходя из полученных данных, видно, что большую угрозу банковскому сектору могут принести кредиты в иностранной валюте, а точнее их невыплата.

К 2015 году уже прошло то время, когда задолженность по кредитам измерялась двузначными цифрами. Как уже было упомянуто, задолженность клиентов перед банками превысила 20 %. Одна данная динамика объясняется девальвацией белорусского рубля. Если сопоставить изменения задолженности в национальной валюте и в иностранной, а также учесть изменение курса белорусского рубля в 2015 году, то обнаружится сокращение кредитного портфеля на 4,5 %.

Денежно-кредитная политика, которая была запланирована Программой социально-экономического развития Республики Беларусь на 2011-2015 годы, одной из своих целей ставила поддержание процентных ставок на положительном уровне. Это, как известно, способствует обеспечению сохранности и привлекательности ресурсов в национальной валюте, а также доступности банковского кредита для нефинансового сектора экономики. Кроме того, такая процентная политика содействовала обеспечению стабильности финансовой системы, платежного баланса и в целом экономической ситуации в стране [24].

Неотъемлемым показателем при расчете процентной ставки по кредиту является ставка рефинансирования - ставка Национального банка Республики Беларусь, являющаяся базовым инструментом регулирования уровня процентных ставок на денежном рынке и служащая основой для установления процентных ставок по операциям предоставления ликвидности банкам [28].

Так как при увеличении центральным банком ставки рефинансирования коммерческие банки будут пытаться возместить потери, вызванные ее ростом, путем повышения ставок по кредитам, выдаваемым населению. Это приведет к снижению кредитоспособности населения и хозяйствующих субъектов.

Не смотря на то, что на конец 2014 года она составляла 20-23%, а уже 09.01.2015 она стала равна 25 %, ставки по кредитам по состоянию на январь 2015 года уменьшились по сравнению с 2014 г. Средняя процентная ставка по новым кредитам банков в национальной валюте в январе 2015г. составила 37,8% годовых, что на 4,1 процентного пункта ниже уровня в январе 2014г. (41,9% годовых). А уже в январе 2016 г. она сложилась на уровне 32,2% годовых. В апреле этого года, а именно 01.04.2016 ставка рефинансирования упала на один процентный пункт и составила 24% годовых. То есть можно сказать, что поддержка реальных ставок на положительном уровне продолжается до сих пор.

Перейдем собственно к самой процентной ставке по кредитам. На уровень процентных ставок банка влияют средний уровень платы за привлеченные ресурсы, т.е. депозитный процент; расходы банка; цель кредитования; кредитоспособность и статус клиента; степень рискованности проекта; уровень ставки налогов на доходы банка; состояние спроса на кредит; срок кредита; уровень инфляции и другие факторы, вытекающие из денежно-кредитной политики центрального банка [15, c. 499].

По этим причинам данный показатель необходимо рассмотреть в разрезе юридических и физических лиц, так как процентные ставки этих категорий заемщиков существенно отличаются друг от друга. Как правило, для юридических лиц ставки процента устанавливаются выше, чем для физических. Данную закономерность легче проследить с помощью графического метода (рис. 2.3).

Рисунок 2.3 - Динамика процентных ставок по кредитам в разрезе физических и юридических лиц, %.

Примечание - Источник: собственная разработка на основе [10, 29].

Главным итогом проводимой процентной политики являются процентные пропорции, поддерживаемые на национальном депозитно-кредитном рынке, которые обеспечивают устойчивую экономическую заинтересованность как вкладчиков и кредиторов, так и кредитополучателей в сотрудничестве с белорусскими банкам.

Важным фактором, способствующим данному процессу, является замедление инфляционных процессов. Национальный банк подтвердил, что переход к реализации денежно-кредитной политики в режиме монетарного таргетирования способствовал снижению инфляции до установленного на год целевого параметра не более 12%. А базовая инфляция снизилась с 14,6% в 2014 году до 11,3% в 2015 году. На 2016 год планируется удержать инфляцию в пределах до 12%. Основным инфлятогенным фактором стала динамика обменного курса белорусского рубля.

Известно, что банковский кредит является одной из главных причин роста денежной массы. В 2015 году Нацбанку удалось сдержать рост средней широкой денежной массы, величина которой по фиксированному курсу рубля увеличилась всего на 0,5%, что оказалось ниже прогнозируемой величины [21].

В 2015 году банковская система Беларуси обеспечила кредитование экономики соразмерно платежеспособному спросу. По сравнению с 2014 годом прирост требований банков и Банка развития к экономике в реальном выражении составил 10,5% при снижении реального ВВП на 3,9%. Такие данные были приведены 18 февраля на расширенном заседании правления Национального банка Республики Беларусь, на котором рассматривались итоги выполнения Основных направлений денежно-кредитной политики Республики Беларусь за 2015 год и задачи банковской системы по их реализации в 2016 году.