Дипломная работа: Банковский кредит: сущность, способы представления на примере ПАО Сбербанк России

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
3
1.1. Сущность и значение банковского кредита в системе кредитных
отношений ................................................................................................................ 7
1.2. Виды и формы банковского кредита, их место в структуре активов
российских банков ................................................................................................ 19
1.3. Показатели эффективности кредитной деятельности коммерческих
банков ..................................................................................................................... 32
Глава 2. Анализ организация процесса кредитования в ПАО «Сбербанк
России» ................................................................................................................... 38
2.1.Анализ механизма предоставления банковского кредита в ПАО
«Сбербанк России» ............................................................................................... 38
2.2. Анализ рисков предоставления банковского кредита и их минимизация в
ПАО «Сбербанк России» ...................................................................................... 54
2.3.Анализ эффективности кредитной деятельности банка: состав, структура,
доходность ............................................................................................................. 63
Глава 3. Рекомендации по улучшению качества банковских кредитов в
портфеле ПАО «Сбербанк России» ..................................................................... 78
3.1. Предложения по улучшению качества банковских кредитов в портфеле
ПАО «Сбербанк России» ...................................................................................... 78
3.2. Оценка эффективности предложений по улучшению качества банковских
кредитов в портфеле ПАО «Сбербанк России» ................................................. 84
3.3. Пути внедрения предложений по улучшению качества банковских
кредитов в портфеле ПАО «Сбербанк России» ................................................. 89
Заключение ............................................................................................................ 94
Список использованной литературы ................................................................. 100
Введение
Актуальность темы. Рыночная экономика не может эффективно
функционировать без банковской системы, отвечающей всем современным
4
требования, что обеспечивает стабильность всей кредитно-денежной
системы. Это накладывает отпечаток и на материальные интересы
практически каждого члена нашего общества. Как показывает практика, их
ущемление оказывает серьезные негативные последствия, как политические,
так и социальнопсихологические и иные, что в целом способно расшатать
основы общества.
Кредитно-банковская система способна полноценно и стабильно
действовать в условиях рынка лишь тогда, когда по структуре и функциям
она адекватна рыночной экономике. Поэтому исследование кредитной
деятельности банковской системы является весьма актуальной в
современных условиях.
Значимость для российской экономики ПАО «Сбербанк России»
очевидна и она связана, прежде всего, с масштабами его финансовой
деятельности и репутацией, которую он завоевал не только в России, но и в
других странах. Подтверждением этого является его достаточно
разветвленная сеть, как на территории нашей страны, так и за рубежом.
Степень разработанности темы исследования. Достаточно разработанным в
отечественной литературе является вопрос связанный с кредитованием, а
следовательно и с самим понятием кредита. Наиболее глубоко этот вопрос
исследован Лаврушиным О.И. По его мнению, кредит имеет свои
специфические формы, при анализе которых важно выбрать критерии,
которые отражали бы различные оттенки тех или иных форм кредита. Так с
позиции структуры кредитных отношений основными критериями,
положенными в основу классификации форм кредита, являются субъекты
кредитных отношений; объекты кредитной сделки. С точки зрения
изменения форм кредитования, важным является изучение изменение
структуры кредита.
В экономической литературе все чаще можно встретить рассмотрение
вопросов связанных с организацией работы с клиентами, оценке их
кредитоспособности. Особо ставится и анализируется проблема
5
рискованности банковских операций в современных условиях,
необходимость привлечения страховых компаний к страхованию риска
непогашения кредита. что существенно удорожает стоимость кредита.
Большую ценность представляют исследования отечественных ученых
по проблемам денежнокредитной политике. кредита и банков. Это научные
труды: Андрюшин С.А., Кузнецова В.В.; Захарова А.В., Бычков Л.Г. и др.
Использование данных научных разработок позволяет всесторонне
рассмотреть вопросы современной кредитной политики российских банков.
Несмотря на достаточную разработанность различных аспектов банковского
кредитования, актуальным является анализ современных тенденций в
совершенствовании механизма кредитования физических лиц, выявление
факторов риска в условиях кризиса, вызванного антироссийскими
санкциями. Однако изученные источники позволяют выработать
определенные рекомендации по совершенствованию кредитования
физических лиц в современных условиях.
Объект: ПАО "Сбербанк".
Предмет: кредитная политика банковской организации
Цель: провести всесторонние исследование банковского кредита.
Задачи:
рассмотреть понятие и сущность банковского кредита;
определить формы и виды банковского кредита;
исследовать показатели эффективности кредитной деятельности
коммерческих банков;
провести анализ механизма предоставления банковского кредита в
ПАО «Сбербанк России»;
исследовать риски предоставления банковского кредита и их
минимизация в ПАО «Сбербанк России»;
провести анализ эффективности кредитной деятельности банка:
состав, структура, доходность;
предложить рекомендации по улучшению качества банковских
6
кредитов в портфеле ПАО «Сбербанк России».
Практическая значимость заключается в том, что данная выпускная
квалификационная работа позволяет выделить одно из направлений
совершенствования кредитной политики, связанное с исследованием
механизма предоставления кредита. Это дает возможность рассмотреть
отдельные аспекты сложного комплекса проблем, связанных с данным
процессом кредитования.
В работе использовалась нормативно-правовая база Российской
Федерации, регулирующая выдачу коммерческих кредитов.
Информационной базой являются годовые отчеты ПАО «Сбербанк России».
Методами сбора и анализа практической информации стали: метод
изучения документов, метод наблюдения, логические методы,
статистические методы. Использовались также и другие общелогические
методы, такие как: анализ и синтез, абстрагирование и обобщение, дедукция
и индукция, аналогия.
При написании выпускной работы использовались труды следующих
авторов: Абалакина, Т.В., Балихина Н.В., Белов А.В., Богомолов С.М.,
Герасименко В.П., Макаров В.Ю., Минюк А.А., Пахомов В.Ю.,
Перекрестова Л.В., Потемкин С.А., Смирнов И. Е., Сорокин М. Ю.,
Цхададзе Н.В. и другие авторы.
7
Глава 1. Становление и развитие банковского кредита
1.1. Сущность и значение банковского кредита в системе кредитных
отношений
В основном, в литературных источниках происхождение слова «кредит»
трактуется в двух значениях. Одна группа экономистов считает, что данное
слово происходит из латинского слова «credit», что в переводе «он верит»,
либо от слова «credo», которое переводится как «верю».
Остальные специалисты полагают появление слова «кредит» от
латинского термина «creditum», который означает слово «долг» (ссуда). Так
или иначе, кредит является долговым обязательством, и обладает следующими
признаками:
связан с доверием одного человека, предоставляющего другому лицу
определенную ценность или денежную сумму;
Данные отношения основываются на возникновении договоров;
кредитор передает заемщику какую-либо ценность;
заемщик должен вернуть предоставленную ему сумму или ценность
либо ее эквивалент в установленный срок [15, стр. 158].
Кредит является передачей финансов или товаров (работ, услуг) одним
лицом (кредитором) другому лицу (заемщику) на условиях обязательного
возвращения переданной суммы денежных средств или оплаты данных
товаров (работ, услуг) в определенный срок, включая стоимость процентов за
пользование данными ценностями.
Итак, кредитные отношения это денежные отношения, связанные с
передачей и возвратом финансов, расчетной организацией , кредитованием
финансовых вкладов, использованием государственного кредита, и так далее
[22, стр.96].
Во времена Античной Греции и Древнего Рима, средневековой Европы,
Древнего Египта гражданам было проблематично за свой заработок
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5581