Дипломная работа: Борьба с легализацией преступных доходов
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
4
Содержание
Введение……………………………………………………………………………...5
Глава 1. История развития и международно-правовые меры по противодействию
легализации преступных доходов…………………………………………………10
1.1. Понятие и легализации (отмывания) денежных средств или иного
имущества, приобретенных преступным путем…………………………………..10
1.2. Регламентация ответственности за легализацию преступных доходов в
уголовном законодательстве отдельных зарубежных стран……………………..15
1.3. Проблема соотношения требований международных стандартов и
реалий российской действительности……………………………………………..20
Глава 2. Юридический анализ легализации преступных доходов (ст. 174, 174.1
УК РФ)………………………………………………………………………………28
2.1. Объект и предмет легализации преступных доходов ….……………...28
2.2. Объективная сторона легализации преступных доходов ….………...37
2.3. Субъективные признаки легализации преступных доходов …………47
Глава 3. Современный этап развития борьбы с легализацией преступных доходов
в России…………………………………………………………………………….. 57
3.1. Совершенствование законодательства о противодействии легализации
преступных доходов и его устранение……………………………………………57
3.2. Пути оптимизации государственного контроля и надзора за
осуществлением законодательства о противодействии легализации преступных
доходов……………………………………………………………………………...66
Заключение………………………………………………………………………….78
Список использованной литературы……………………………………………...81
5
Введение
Актуальность темы исследования. В последнее время весьма
актуальным является изучение деятельности государств, международных и
региональных организаций, которое направленно на сотрудничество в процессе
борьбы с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем,
и финансированием терроризма. Данный вид преступления несет общественную
опасность для всех систем отдельных государств, регионов и в целом мирового
сообщества. И при ее значительном росте, становится необходимым
фундаментальное изучение, анализ и выработка мер и норм, отвечающих
вовремя вызовам, грозящим финансовому постоянству и безопасности
государств.
Развивающаяся экономическая глобализация порождает так называемые
глобальные проблемы, которые в той или иной степени затрагивают интересы
всех стран и народов. Легализация (отмывание) денежных средств,
полученных преступным путем, неминуемо ведет к увеличению преступности и
коррупции в огромных масштабах. Следовательно, распространение и
укоренение правонарушений такого рода несет в себе серьезную угрозу как для
отдельного государства, так и для всего мирового сообщества.
Одной из наиболее важных задач любого современного государства
является противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем, и финансированию терроризма. Внутренняя и внешняя
политика развитого государства включает данное противодействие в одно из
приоритетных направлений деятельности государственной политики.
Российская Федерация не является исключением.
Последние два десятилетия в России и международном сообществе
большое внимание уделяется проблеме выработки эффективных мер по
предотвращению транснациональной легализации (отмывания) денежных
средств или иного имущества, добытых преступным путем.
В России практика отмывания денежных средств возникла
преимущественно в конце 90-хх годов после разрушения сложившихся прежде
6
государственных институтов и в период неконтролируемой приватизации
государственного имущества. Если до недавнего времени преступления,
связанные с легализацией денежных средств, совершались, как правило, для
получения прибыли в предпринимательской и экономической деятельности, то
в настоящее время денежные средства и имущество, полученные преступным
путем, используются организованными преступными группами для совершения
тяжких преступлений. Формируется так называемый криминальный теневой
капитал, способствующий укреплению и росту организованных преступных
групп, устанавливающих контроль над экономической и даже политической
системой страны.
Относительно недавно в Российской Федерации была признана
государственной властью, легальным бизнесом и банковским сообществом
надобность противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных
преступным путем.
Правовую основу контроля за операциями с денежными средствами и
иным имуществом, добытым преступным путем, на территории страны
составляет ФЗ от 7.08.2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации
(отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма» (далее – Закон «О противодействии легализации»).
1
Новый Уголовный кодекс Российской Федерации (далее – УК РФ) впервые
в современном российском уголовном праве включил статьи,
предусматривающие ответственность за легализацию преступных доходов. С
момента принятия УК РФ прошло почти два десятилетия. Для уголовного
закона, одним из принципов которого является определенность и стабильность,
– это небольшой срок. Однако за это время как основания ответственности за
легализацию преступных доходов, так и санкции менялись множество раз, что
1
Федеральный закон от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ (ред. от 29.07.2017) «О противодействии
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию
терроризма»//http://www.consultant.ru/document/ Ст. 3418.
7
отрицательным образом сказывалось на стабильности правоприменительной
практики и законности в сфере противодействия преступным доходам в целом.
Вместе с тем, за последние годы наше государство произвело
существенный прорыв в правовом урегулировании взаимоотношений, которые
возникают в процессе противодействия легализации преступных доходов.
Законодательно была урегулирована национальная платежная система и
электронный денежный оборот, внесены изменения в существующее
законодательство в части противодействия незаконным финансовым операциям,
приняты изменения и дополнения в национальное законодательство,
касающиеся правового регулирования деятельности правоохранительных
органов, расширен перечень предшествующих легализации преступных
доходов деяний.
Кроме того, существенно были повышены эффективность и качество
международного и межведомственного взаимодействия организаций и органов,
уполномоченных в этой сфере. И как следствие, результаты и заслуги
Российской Федерации были высоко оценены международным сообществом,
проявившееся в 2013 году в председательство России в ФАТФ
1
.
В связи с этим на основе анализа доктринальных источников, норм
международного права и законодательства Российской Федерации необходимо
определить современное понятие легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, раскрыть содержание этого явления, выявить
характерные признаки и их специфику, исследовать существующую в
Российской Федерации систему нормативных правовых актов в сфере
противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов.
1
ФАТФ – транслитерация от английской аббревиатуры FATF (Financial Action Task Force on
Money Laundering). В российской научной и справочной литературе, а также в нормативных
правовых актах Российской Федерации используются различные переводы названия данной
международной структуры, но наиболее часто употребляется перевод, подготовленный и
используемый Федеральной службой по финансовому мониторингу - Группа разработки
финансовых мер борьбы с отмыванием денег. При этом в качестве сокращенного названия
используется ФАТФ.
8
Указанные аспекты определяют актуальность темы магистерской
диссертации.
Объектом исследования являются международно-правовые отношения в
сфере сотрудничества государств в противодействии легализации (отмыванию)
доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Предмет исследования представляют международно-правовые положения и
средства по борьбе с легализацией (отмыванием) доходов, полученных
преступным путем.
Целью данного исследования является определение и теоретическая
индивидуализация современных способов легализации (отмывания) доходов,
полученных преступным путем, и финансирования терроризма, анализ борьбы с
данным преступлением в международном праве, выработка на этой основе
предложений и рекомендаций по совершенствованию законодательства для
обеспечения защиты прав и законных интересов граждан, общества и
государства в РФ.
Указанная цель определила следующие основные задачи исследования:
1) рассмотрение и изучение международно-правовых средств борьбы с
легализацией (отмыванием) доходов;
2) сформулировать понятие и дать общую характеристику данному виду
преступления;
3) изучить уголовное законодательство отдельных зарубежных стран,
предусматривающее ответственность за легализацию преступных доходов;
4) указать и рассмотреть объект и предмет легализации (отмывания)
денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем;
5) проанализировать объективную сторону легализации (отмывания)
денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем;
6) охарактеризовать субъективные признаки легализации (отмывания)
денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем;
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5667