Дипломная (вкр): Фасилити менеджмент
Тем не менее, для того, чтобы использовать преимущества специализации нужна эффективная интеграция организации.
Рассматривая организацию работы ООО "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" , можно отметить, что в работе секретариата обнаружена проблема невозможности доставки срочной информации руководству и другим отделам предприятия. По нашему мнению, эту проблему можно решить с помощью модернизации локальной вычислительной сети с сервером в центре комплексной автоматизации и терминалами во всех отделах ООО "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ", что также облегчит работу сотрудников.
Выявлено недостаточное внимание руководства к вопросам рационализации информационных потоков, что вызвано перегрузкой руководителей из-за особенностей организационной структуры предприятия.
Тем не менее, в структурном отношении организационная структура предприятия формируется как организация комплексных звеньев производства. Пропорциональность входящих в состав предприятия структурных подразделений характеризуется рациональным соотношением их производственных мощностей.
Таким образом, в достаточной степени правильно
построенная, постоянно совершенствующаяся производственная структура
предопределяет ее соответствие организации производства предприятия "ОЛИМП
ИМПЕРИАЛ", что в свою очередь положительно влияет на улучшение
технико-экономических показателей деятельности предприятия, обеспечивает непрерывность
производственного процесса, ритмичность работы предприятия, рост
производительности труда, улучшение качества продукции, наиболее целесообразное
использование трудовых, материальных и финансовых ресурсов полиграфического
предприятия.
.2 Основные экономические показатели работы
предприятия
Проведем комплексный экономический анализ деятельности предприятия ООО "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" .
Основные показатели деятельности предприятия "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" представлены в табл.2.1.
Таблица 1 - Основные показатели деятельности
предприятия "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" , 2011-2013 гг.
Показатель
2011
2012
2013
Откло-нение
Темп
роста,%
Выручка
от реализации, тыс. руб
6832
130019
198186
191354
2900,85
Балансовая
прибыль, тыс. руб
-70
12683
12313
12383
-17590,00
Чистая
прибыль, тыс. руб
-70
9565
8833
8903
-12618,57
Среднесписочная
численность работников
87
251
323
236
371,26
Фондоотдача,
руб/руб ОС
18,19
20,02
14,76
-3,44
81,11
Производительность
труда, тыс. руб/чел
78,53
518,00
613,58
535,05
781,34
Как свидетельствуют данные, эффективность
деятельности предприятия "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" за рассматриваемый период
значительно увеличилась в 2012 г. со снижением последней в конце периода, что
обусловлено следующими факторами:
увеличением выручки от реализации продукции,
работ, услуг с 6832 тыс. руб. в 2011 г. до 198186 тыс. руб. в 2013 г.;
увеличением чистой прибыли с -70 тыс. руб. в
2011 г. до 8833 тыс. руб. в 2013 г.
За 2011-2013 гг. фондоотдача основных фондов
предприятия увеличилась с 18,19 руб./руб. основных средств в 2011 г. до 20,02
руб./руб. основных средств в 2012 г. и снизилась в 2013 г. до 14,76 руб./руб.
основных средств, что обусловлено введением в действие не всего парка
закупленного оборудования.
Производительность труда за период увеличилась с
78,53 тыс. руб./чел. в 2011 г. до 518 тыс. руб./чел. в 2012 г. и до 613,58 тыс.
руб./чел. в 2013 г., что является положительной тенденцией, т.к. характеризует
повышение эффективности использования трудовых ресурсов.
Среднесписочная численность персонала
предприятия "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" составила на конец2013 г. 323 чел., что
выше базисного уровня на 236 чел., или на 271,26%.
Увеличение рентабельности продаж за
рассматриваемый период составила 1,74%. Показатели экономической деятельности
предприятия "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" представлены на основе следующих
показателей (таблица 2):
) показатели, характеризующие рентабельность
(окупаемость) издержек производства;
) показатели, характеризующие рентабельность
продаж;
) показатели, характеризующие доходность
капитала и его частей.
Как видно их данных таблицы 2, в 2011 году
предприятие "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" работало нерентабельно.
Отрицательные значения показателей
рентабельности связаны с отсутствием в 2011 году балансовой прибыли в связи с
начальным периодом деятельности.
Рентабельность производственной деятельности на
протяжении анализируемого периода увеличилась на 7,65 пункта и составила на
конец2013 г. 6,63%.
Рентабельность продаж увеличилась на 6,09 пункта
и составила на конец2013 г. 6,22%.
Рентабельность хозяйственной деятельности также
характеризуется значительным увеличением коэффициента: с -1,02% в 2011 г. до
9,75% в 2012 г. и до 6,21% в 2013 г.
Коэффициент рентабельности основного капитала
увеличился за период на 110,32 пункта (с -18,64% в 2011 г. до 91,68% в 2013 г.)
Коэффициент рентабельности оборотного капитала
увеличился за период на 16,45 пункта (с -1,61% в 2011 г. до 72,61% в 2013 г.)
Коэффициент рентабельности совокупного капитала
увеличился за период на 12,15 пункта (с -1,48% в 2011 г. до 40,52% в 2013 г.)
Таблица 2 -Показатели экономической деятельности
предприятия "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" , 2011-2013гг, тыс.руб.
Показатель
2011
г.
2012
г.
2013
г.
Откл-е
(2013 г. от 2011 г.)
Темп
роста, %
Выручка
от реализации
6832
130019
198186
191354
2900,85
Затраты
на производство и реализацию
6823
115069
185852
179029
2723,90
Чистая
прибыль
-70
9565
8833
8903
-12618,57
Основные
средства
375,5
6495
13430
13054,5
3576,56
Оборотные
средства
4350
9751
16958,5
12608,5
389,85
Совокупные
активы
4725,5
16246
30388,5
25663
643,07
Прибыль
от реализации
9
14950
12334
12325
137044,44
Прибыль
до налогообложения
-70
12683
12313
12383
-17590,00
Рентабельность
производственной деятельности (стр.8/стр.2)
-1,03
11,02
6,63
7,65
-645,76
Рентабельность
продаж (стр.7/стр.1)
0,13
11,50
6,22
6,09
4724,29
Рентабельность
основного капитала (стр.8/стр.4)
-18,64
195,27
91,68
110,32
-491,81
Рентабельность
оборотного капитала (стр.8/стр.5)
-1,61
130,07
72,61
74,22
-4511,99
Рентабельность
совокупного капитала (стр.8/стр.6)
-1,48
78,07
40,52
42,00
-2735,30
Рентабельность
хозяйственной деятельности предприятия (стр.8/стр.1)
-1,02
9,75
6,21
7,24
-606,37
Рассмотрим динамику численности работников
предприятия "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" в период за 2011- 2013 гг.
Таблица 3 - Численность работников предприятия
ООО "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" , 2011-2013 гг.
Показатель
2011
г.
2012
г.
2013
г.
Откл-е
(2013г. от 2011г.)
Темп
роста, %
чел.
%
чел.
%
чел.
%
Общая
численность - всего
87
100,00
251
100,00
323
100,00
236
371,26
Из
них: мужчин
45
51,72
134
53,39
177
54,80
132
393,33
женщин
42
48,28
117
46,61
146
45,20
104
347,62
По предприятию "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" в 2011
г. численность работников составила 87 чел., в 2012 г. - 251 чел., в 2013 г. -
323 чел., то есть абсолютное увеличение количества работников в организации
составило 236 чел., в динамике - 371,26%.
Из них увеличение численности мужчин составило
132 чел. в абсолютном выражении (45 чел. в 2011 г., 134 чел. в 2012 г., 177
чел. в 2013 г.) при темпе роста 393,33%.
Удельные веса данной категории работников в
общей численности работников предприятия за рассматриваемый период
распределились следующим образом: 51,72% в 2011 г., 53,39% в 2012 г., 54,80% в
2013 г.
Увеличение численности работающих женщин за рассматриваемый
период по предприятию "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" составило 104 чел., в динамике
347,62% (42 чел. в 2011 г., 117 чел. в 2012 г., 146 чел. в 2013 г.).
Удельные веса работающих женщин в общей
численности работников предприятия "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" составили соответственно:
48,28% в 2011 г., 46,61% в 2012 г., 45,20% в 2013 г.
Рассмотрим движение кадров в предприятии
"ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" в период с 2011 г. по 2013 г., основываясь на
данных, представленных в таблице 4.
Таблица 4 - Движение кадров в предприятии
"ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" , 2011-2013 гг.
Показатель
2011г.
2012г.
2013г.
Откл-е
(2013г. от 2011г.)
Темп
роста, %
чел.
%
чел.
%
чел.
%
Общая
численность работающих
87
100
251
100
323
100
236
371,26
Принято
за год - всего:
8
9,07
17
6,78
42
13,1
34
536,23
Уволено
за год - всего:
10
11,44
39
15,73
39
12,18
29
395,28
Коэффициент
текучести кадров
6,15
6,65
7,4
4,3
120,31
Как свидетельствуют данные таблицы, по
предприятию "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" количество принятых работников по годам
распределилось следующим образом: в 2011 г. - 8 чел., или 9,07% к общей
численности, в 2012 г. - 17 чел., или 6,78%, в 2013 г. - 42 чел., или 13,1% к
общей численности. Таким образом, количество принятых работников увеличилось в
абсолютном выражении на 34 чел., в динамике - 536,23%.
Количество уволенных работников по предприятию
"ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" за период составило: в 2011 г. - 10 чел., или 11,44%
к общей численности, в 2012 г. - 39 чел., или 15,73%, в 2013 г. - 39 чел., или
12,18%. При этом разница в количестве уволенных за период составила 29 чел.
(395,28%).
Таблица 5 - Структура персонала "ОЛИМП
ИМПЕРИАЛ" в 2011-2013 гг.
Показатель
2011г.
2012г.
2013г.
Откл-е
(2013г от 2011г.)
Темп
роста,%
чел.
%
чел.
%
чел.
%
Общая
численность, всего
87
100
251
100
323
100
236
371,26
Промышленно-производственный
персонал, всего
85
97,92
245
97,51
313
96,98
228
367,70
Из
них: рабочие, всего
61
71,91
167
68,15
205
65,43
144
334,57
Руководители
7
8,33
24
9,69
34
10,7
26
472,32
Специалисты.всего
16
18,94
52
21,11
71
22,78
55
442,25
Служащие,
всего
1
0,82
3
1,04
3
1,09
3
488,77
Непромышленный
персонал
2
2,08
6
2,49
10
3,02
8
539,05
В
том числе: рабочие
руководители
1
50,00
1
16,00
1
10,00
0
100,00
специалисты
и служащие
1
50,00
5
84,00
9
90,00
8
900,00
Коэффициент текучести кадров по предприятию
"ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" за период увеличился на 1,25 пункта или на 20,31%
(6,15 в 2011 г., 6,65 в 2012 г., 7,4 в 2013 г.).
Рассмотрим структуру персонала предприятия.
По предприятию "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" за
анализируемый период численность промышленно-производственного персонала
составила в 2011 г. - 85 чел., или 97,92% к общей численности работников, в
2012 г. - 245 чел., или 97,51% к общей численности работников, в 2013 г. - 313
чел., или 96,98%, увеличившись на 228 чел. или на 267,70%.
Численность непромышленного персонала
предприятия "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" за период характеризуется следующими
данными: 2 чел. в 2011 г., 5 чел. в 2012 г., 10 чел. в 2013 г.
Как видно из проведенного анализа, в отчетном
периоде предприятие уже работает с высокой эффективностью. Значительное
увеличение всех показателей деловой активности и рентабельности является
положительной тенденцией в деятельности предприятия и характеризует резкий рост
прибыльности предприятия "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ".
Предприятие сегодня использует иерархическую
структуру управления. Увеличение коэффициента текучести кадров говорит о
нерациональной системе управления персоналом на предприятии.
Резкое увеличение численности персонала
произошло в связи с ростом объема производства - в 2012 г. запущен цех ликерной
продукции, в 2013 г. - цех виноматериалов.
Мощность завода шампанских вин определяется
количеством шампанского, выпускаемого в год в бутылках емкостью 0,75 л.
Ассортимент готовой продукции: Советское
шампанское марок "Брют", "Сухое", "Полусухое",
"Полусладкое", "Сладкое".
Рисунок 6 - Поточная линия цеха упаковки
ООО"ОЛИМП ИМПЕРИАЛ"
Структура завода шампанских вин весьма
интересная, состоит из нескольких отделов - цехов, которые выпускают различную
продукцию.
Таблица 6 - Структура завода шампанских вин и
режим работы производства ООО"ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" в 2013 г.
Наименование
цехов, отделений
Число
смен в сутки
Продолжительность
смены, ч
Количество
рабочих дней в году
1.
Цех виноматериалов
Отделение
приема виноматериалов
1
8*
126
Помещение
сульфитодозаторов
1
8
249
Отделение
обработки и хранения виноматериалов
1
8
249
-
обработка и хранение ассамбляжей;
-
приготовление купажей, выдержка купажей перед шампанизацией, -выдержка
резерва купажей.
Отделение
приготовления оклеивающих растворов
1
8
249
Помещение
для хранения вспомогательных материалов
1
8
249
2.
Ликерный цех
Отделение
приема коньячного спирта
1
8
249 1
8
249
Отделение
приготовления ликеров
1
8
249
Отделение
выдержки ликеров
3
8
353
Склад
сахара
1
8
249
3.
Дрожжевой цех
3
8
353
4.
Биохимическое отделение
3
8
353
обработка
холодом купажей параллельно с биологическим обескислороживанием;
шампанизация;
выдержка
шампанизированного вина;
5.
Моечно-разливочный цех.
1
8
249
Отделение
розлива, отделение мойки бутылок
1
8
249
Отделение
приготовления и регенерации щелочи
1
8
249
Отделение
обработки пробок и варки клея
1
8
249
Склад
вспомогательных материалов
1
8
249
6.
Цех контрольной выдержки
1
8
249
Отделение
бутылочной пастеризации
1
8
249
7.
Цех отделки и упаковки
1
8
249
Cклад
бумаги, картонных коробов
1
8
249
Отделение
сшивки коробов
1
8
249
8.
Цех готовой продукции
1
8
249
9
Посудный цех
1
8
249
10.
Коллекционное отделение
1
8
249
11.
Лаборатория
1
Как видно из таблицы 6, завод работает в
односменном режиме, его основные технико-экономические показатели в таблице 7.
Таблица 7 - Основные технико-экономические ООО
"ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" по выпуску шампанских вин в 2011-2013 гг.
Наименование
показателей
Единицы
измерения
Отчетные
годы
2011
г.
2012
г.
2013
г.
Мощность
плановая
тыс.
бутылок
5000
5000
5000
Годовой
выпуск продукции
тыс.
бутылок
4800
4200
4700
Выручка
от реализации
Тыс.руб.
576000
546000
568700
Себестоимость
Тыс.руб.
109440
120120
119427
Прибыль
до налогообложения
Тыс.руб.
466560
425880
449273
Рентабельность
%
19
22
21
Среднегодовая
численность промышленно-производственного персонала
Чел.
87
84
88
Производительность
труда на 1 работающего
тыс.
бутылок
55,2
50
53,4
Фонд
заработной платы
Тыс.руб.
1044
1092
1232
Среднемесячный
заработок 1 работающего в цехе по производству шампанских вин
Руб.
12000
13000
14000
Трудоемкость
продукции
тыс.
чел*дн.
46,4
68,3
56,2
Материалоемкость
1000 бутылок продукции (виноматериалы)
Декал.
75
75
75
Фонд заработной платы увеличился в связи с
ростом окладов персонала. Годовой выпуск шампанского не достигает плановых
показателей. Динамика выполнения плана представлена на рисунке 6.
Рисунок 6 - Динамика выполнения плана
предприятием ООО "ОЛИМП ИМПЕРИАЛ" по выпуску шампанских вин в
2011-2013 гг.
Выпуск шампанского производится в здании цеха
шампанских вин, которое разделено на помещения цехов-участников производства
шампанского, рисунок 7.
Рисунок 7 -
