- принципы кредита - правила, основы, которым целесообразно следовать, что рассматривать фундаментальные качества кредита. К ним относятся: принцип сохранения реального размера кредита, принцип сохранения стоимости обеспечения кредита, принцип обеспеченности кредита, принцип кредитоспособности субъектов кредитных отношений.
2) Организационный блок
- кредитная политика;
- виды и объекты кредита;
- условия кредитования;
- механизм кредитования;
- кредитная инфраструктура.
Данный блок формирует технологию совершения кредитных отношений, определяет сферу опосредования кредитом основного и оборотного капитала заемщика, рациональные формы предоставления и погашения ссуды в зависимости от особенностей деятельности заемщика, его кредитоспособности. По существу, данный блок отражает всю ту оперативную работу, которую совершает кредитор по предоставлению кредита заемщику и возврату этого кредита.
Кредитная инфраструктура - инструменты жизнеобеспечения, поддержания рационального функционирования кредита. К кредитной инфраструктуре относится информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации и др.
Информационное обеспечение предоставляют специальные агентства - кредит-бюро; в ряде стран сведения, в которых нуждаются банки, можно почерпнуть в многочисленных справочниках (торговых и промышленных регистрах), журналах, специальных оперативных изданиях, а также запросить в центральном банке, где ведется картотека клиентов. Необходимая банкам информация: о состоянии экономики, ее отраслях, группах предприятий, отдельных предприятиях-заемщиках. Она нужна для оценки кредитоспособности клиентов, экономического и делового рынка, для консультирования предприятий и населения, управления имуществом клиента.
Методическое обеспечение включает в себя совокупность методических указаний, инструкций, подзаконных актов, методик и положений, на основе которых осуществляются операции в коммерческих банках. Необходимым условием эффективного функционирования банковской системы является унификация основных положений и методик. Методическое обеспечение осуществляет центральный банк, а также сами банки.
Научное обеспечение предоставляют научные центры, аналитические подразделения коммерческих банков, осуществляющие исследования рынка банковских услуг, эффективность банковских операций.
Кадровое обеспечение осуществляет сеть специальных ВУЗов, факультетов, техникумов, в которой подготавливаются кадры финансово-банковского профиля; сеть начальных учебных заведений - финансово-банковских школ, колледжей, где преподавание общенаучных дисциплин сочетается с преподаванием основ специальных предметов - финансов, банковского дела, бухгалтерского учета и др. Переподготовка кадров, повышение их квалификации сосредоточены в различных специальных коммерческих школах, курсах, а также учебных центрах, создаваемых при крупных банках.
Увеличение числа субъектов рыночного хозяйства, объема выполняемых банками операций ставят перед банками задачи перехода на новые каналы связи, более высокого уровня технического обслуживания при совершении банковских операций. Новые средства связи обеспечивают высокую скорость платежей, расчетов, позволяют быстро реагировать на изменения экономической конъюнктуры, принимать адекватные управленческие решения.
3) Регулирующий блок.
- государственное регулирование кредитной деятельности;
- банковское законодательство;
- нормативные положения центрального банка;
- инструктивные материалы, разрабатываемые банками в целях регулирования их деятельности.
Законодательство призвано регламентировать кредитные сделки, защищать права кредитора и заемщика, определяет правила погашения кредита в случае несостоятельности кредитных организаций. Большую роль в этом процессе играют нормативные положения центрального банка. В стране должны обязательно быть законы о деятельности центрального банка и коммерческих банков. Они должны быть дополнены законами о специальных банках, о банковских холдингах, объединениях и консорциумах, кредитной кооперации и других институтах мелкого кредита.
Помимо этого в систему банковского законодательства обычно также входят законы, регулирующие различные аспекты банковской деятельности, в том числе кредитное дело, систему электронных платежей, банковскую тайну, банкротство банков и др. В системе банковского законодательства выделяются одновременно законы всеобщего действия (ГК, Закон «О рекламе»), а также законы, обеспечивающие регулирование параллельно действующих институтов и затрагивающих банковскую деятельность (законы о бирже, рынке ценных бумаг, ипотеке, трасте, финансово-промышленных группах, инвестиционных фондах и т. д.).
Существует несколько типов кредитных систем. Можно выделить кредитные системы по типу хозяйствования. В этом случае принято различать:
- централизованную кредитную систему;
- рыночную кредитную систему;
- кредитную систему переходного периода.
Кредитные системы можно классифицировать и по степени их развитости. По этому признаку можно выделить два типа кредитных систем:
- развитые кредитные системы;
- развивающиеся кредитные системы.
По географическому признаку кредитные системы разделяются на два типа:
- международные кредитные системы;
- национальные кредитные системы.
Кредитная система наряду с финансовой системой, системой торговли и другими секторами экономики является частью экономической системы. Желая подчеркнуть тесное взаимодействие (а не тождество0 между отдельными частями общей экономической системы, в специальной отечественной литературе довольно часть употребляют понятие «финансово-кредитная система», подразумевая единство финансов и кредита, процессов финансирования и кредитования, что обеспечивает целостность, устойчивость общей экономической системы.
На уровне организации и регулирования финансовых и кредитных отношений это означает тесное взаимодействие финансовых и кредитных учреждений, разработку согласованной финансово-кредитной политики, в том числе определение соответствующих каналов финансирования, каналов движения финансовых ресурсов, способных обеспечить возврат кредита субъектам экономики, корректировку налоговой и банковской политики.
В равной степени это относится и к понятию «денежно-кредитная система»: имеется в виду, что единство, взаимодействие и регулирование денег и кредита как самостоятельных экономических процессов позволяет достичь наибольших успехов в экономическом развитии. Это, в частности, становится возможным в том числе за счет эффективной денежно-кредитной политики, разрабатываемой центральным банком и утверждаемой законодательным органом государственной власти, а также благодаря решению задач развития наличного и безналичного денежного обращения, совершенствования платежной дисциплины.
В теории и на практике довольно распространено также понятие «кредитно-банковская система». Банки могут выступать как в роли кредитора, так и в роли заемщика, т. е. быть субъектами кредитных отношений. Это дает нам основание считать, что банковская система - это неотъемлемая часть кредитной системы, ее подсистема, что само по себе позволяет рассматривать действие кредитно-банковской системы в качестве единого процесса, в ходе которого происходит неизбежное взаимодействие между кредитом как базовым элементом системы и банком как участником кредитных отношений.
При том единстве, которое свойственно кредитной, денежно-кредитной, финансово-кредитной, банковско-кредитной системе, каждая из них имеет определенные особенности
Банковская система - совокупность банков, специальных финансовых учреждений и институтов, образующих банковскую инфраструктуру. Элементами банковской системы являются КБ, некоторые СКФИ, выполняющие банковские операции, но не имеющие статус КБ, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру. На практике функционирует многообразие КБ. В зависимости от того или иного критерия их можно классифицировать следующим образом:
По форме собственности: государственные, АО, кооперативные, частные и смешанные.
По правовой форме организации: ОО и ОЗ типов.
По функциональному назначению: эмиссионные, депозитные и коммерческие.
По характеру выполняемых операций: универсальные и специализированные.
По числу филиалов: бесфилиальные и многофилиальные.
По территории обслуживания: региональные, межрегиональные, национальные, международные.
По размеру капитала и масштабам деятельности: мелкие, средние, крупные.
Лекция 5. Центральные банки и основы их деятельности
Общая характеристика центральных банков.
На ранних стадиях развития кредитных систем существовали только коммерческие банки, выполнявшие все банковские операции, включая эмиссию денег, обслуживание государственных нужд и реальный сектор экономики. По мере развития кредитных отношений и централизации денежных систем стало необходимо централизовать и денежную эмиссию, а также регулировать деятельность остальных банков. Так стали возникать ЦБ. Существует два пути возникновения центральных банков: эволюционное и административное. Эволюционный путь предполагал процесс постепенного выделения из системы КБ самого крупного, надежного и устойчивого банка и наделения его функциями центрального (напр., Бак Англии в 1694 г.). Административным путем возникли большинство ЦБ. Они возникали по указу, распоряжению государственных органов, президентов, монархов сразу в качестве центральных банков (БР, ФРС США). В 20 в. многие ЦБ были национализированы. Толчком к огосударствлению послужил экономический кризис 1929-1933 гг. и 2 мировая война.
Для достижения целей деятельности ЦБ, более эффективного выполнения операций и мероприятий по регулированию экономики ЦБ страны должен обладать достаточным уровнем независимости от исполнительной власти. Независимость центрального банка - особая форма государственного контроля за состоянием денежной сферы. Степень независимости достаточно сложно оценить, но такие исследования проводятся; в основном анализируется законодательная база деятельности ЦБ. Так, разработаны факторы, по которым можно оценить степень независимости ЦБ:
Доля собственности государства в капитале ЦБ (не является определяющим, скорее имеет исторический и традиционный аспект);
Процедура назначения или выбора руководства ЦБ, снятие с должности, а также сроки избрания;
Степень подробности определения в законодательстве целей и задач деятельности ЦБ;
Законодательно установленное право государственных органов на их вмешательство в денежно-кредитную политику (ДКП);
Наличие законодательных ограничений кредитования правительства.
В ходе анализа степени независимости ЦБ в разных странах была выявлена зависимость между темпом инфляции и уровнем независимости - чем выше независимость, тем ниже уровень инфляции в стране. Все страны с рыночной экономикой стараются корректировать законодательную базу деятельности ЦБ, чтобы увеличить степень независимости ЦБ. Объединенная Европа также следует принципам независимости ЕЦБ. под давлением вступления в ЕС многие европейские страны внесли или уже вносят изменения в свое банковское законодательство (напр., Великобритания в 1998 г.).
Цели деятельности ЦБ:
Защита и обеспечение устойчивости национальной денежной единицы, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам
Развитие и укрепление банковской системы
Обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов
Задачи ЦБ:
Эмиссионный центр страны
Банк банков
Банк правительства
Расчетный центр
Валютный центр
Центр денежно-кредитного регулирования экономики
Функции ЦБ: регулирующая, контролирующая, обслуживающая, информационно-исследовательская.
ДКП - комплекс мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, процентных ставок, объема кредитования и других показателей денежного обращения и рынка ссудных капиталов. ДКП направлена либо на стимулирование кредита и денежной эмиссии (экспансия), либо на их сдерживание и ограничение (рестрикция). ДКП отличается от других методов государственного регулирования экономики косвенным характером воздействия на процесс промышленного воспроизводства. ЦБ непосредственно изменяет только объем эмиссии и кредита, а это в свою очередь влечет за собой цепочку изменений.
Цели ДКП, как составной части общегосударственной экономической политики:
Поддержание устойчивости национальной денежной единицы
Поддержание темпов экономического роста
Снижение безработицы
Обеспечение равновесия платежного баланса
Классификация методов ДКП:
рыночные (косвенные) и административные (прямые)
общие и селективные
Учетная и залоговая политики. Это классический инструмент в практике ЦБ. Он основан на регулировании рынка ссудных капиталов путем манипулирования учетным (ломбардным) %. Учетная ставка - процент, который удерживает ЦБ при покупке векселей у кредитных учреждений. Ломбардная ставка - процент, который взимает ЦБ при предоставлении кредитов кредитным учреждениям под залог активов. Преимуществом данного метода является простота и доступность применения, а недостатками - небольшой объем централизованных кредитов в структуре пассивов КБ (2%), большое разнообразие способов привлечения дополнительных ресурсов (рынок МБК, РЦБ и др.), неоперативность (редкое изменение %).
Политика минимальных резервов. Впервые этот метод был опробован в США в 30-е гг. и сразу после войны его внедрили в практику ЦБ всех ведущих западных стран. Главная причина проведения данной политики заключается в том, что между объемами резервов и банковскими операциями имеется определенная взаимосвязь, которую может использовать ЦБ, чтобы влиять на поведение КБ. Кредитный потенциал КБ увеличивается настолько, насколько сокращаются их обязательства по минимальным резервам.