Дипломная работа: Операции с пластиковыми картами ОАО Сбербанка России

Технология анонимных электронных платежей вызывает массу вопросов не технического, а социального характера. Карточки-кошельки имеют практически неограниченную емкость. При этом реальный эффективный контроль за перемещением значительных сумм через любые границы невозможен.

Анонимность электронных расчетов, в том числе и по крупным сделкам, позволит при желании полностью укрывать массу операций от налогообложения.

2. Анализ операций с пластиковыми картами ОАО "Сбербанка России" в Республике Дагестан

2.1 Организационно-правовая характеристика ОАО "Сбербанка России" в Республике Дагестан

пластиковый рынок карта правовой

Дагестанское отделение "Сбербанка России" в Республике Дагестан- представляет собой структурное подразделение Сбербанка Российской Федерации, осуществляющее на территории субъекта РФ часть его функций в соответствии с настоящим положением, другими нормативными актами Банка России и входящее в единую централизованную систему Сбербанка России с вертикальной структурой управления.

Отделения Сбербанка России, как правило, создается на территории субъектов РФ. По решению Совета директоров Сбербанка России филиалы Банка могут создаваться по экономическим районам, объединяющим территории нескольких субъектов РФ.

ОАО "Сбербанк России" являются его Главным управлением в краях, областях и автономных округах РФ, городах Москве и Санкт - Петербурге, национальных республиках в составе РФ.

Образование региональных отделений и их ликвидация производятся на основании решения Совета акционеров Сбербанка России.

В составе ГУ Сбербанка России на правах структурных подразделений действуют Расчетно-кассовые центры (РКЦ), иные подразделения, в том числе обеспечивающие деятельность территориального учреждения (столовые, лечебно-профилактические и оздоровительные учреждения, учебные заведения и т.д.), создание и ликвидация которых утверждается Сбербанком России.

Деятельность указанных структурных подразделений регулируется соответствующими положениями.

ОАО "Сбербанк России" действует на основании Федеральных законов «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России), «О банках и банковской деятельности», иных федеральных законов, положения «О территориальных учреждениях Банка России» и нормативных актов Банка России.

Уставный капитал и иное имущество Сбербанка России являются федеральной собственностью и составляют 3 млрд. рублей. Государство не отвечает по обязательствам Сбербанка России, а Сбербанк России - по обязательствам государства, если они не приняли на себя такие обязательства или если иное не предусмотрено федеральными законами. Сбербанк России осуществляет свои расходы за счет собственных доходов, подотчетен Правлению Банка.

Структура Сбербанка России и схема должностных окладов служащих утверждаются Председателем правления банка.

Штатное расписание Сбербанка России, положения о структурных подразделениях, должностные инструкции утверждаются начальником (председателем правления) Сбербанка России с учетом установленных и доведенных до него Банком расчетной численности служащих, фонда заработной платы и единых квалификационных требований к работникам системы Сберегательного банка России.

ОАО "Сбербанк России" распоряжается средствами на содержание аппарата в пределах сметы расходов, утверждаемой председателем правления Сберегательного банка Российской Федерации.

Затраты капитального характера осуществляются Сбербанком в порядке, определяемом нормативными актами ОАО "Сбербанк России", в пределах лимита на капитальные затраты, утверждаемого ОАО "Сбербанк России".

Сбербанк России является юридическим лицом, имеет печать со своей символикой и со своим наименованием.

Целями и задачами деятельности Сбербанка России являются:

* сформировать представление об истории зарождения и развития банков (в том числе сберегательных) вообще, и российских, в частности;* охарактеризовать сберегательный коммерческий банк как субъект хозяйственной деятельности;

* проанализировать основные принципы деятельности, формирование ресурсной базы и функции сберегательного банка;

* определить содержание операций, проводимых Сбербанком РФ, и выделить их особенности;

* получить представление о структуре управления и материальной базе Сбербанка РФ;

* рассмотреть концепцию работы и направления дальнейшего развития Сберегательного банка России.

Банк России выполняет следующие основные функции:

- утверждает графическое обозначение рубля в виде знака;

- является кредитором последней инстанции для кредитных организаций;

- устанавливает правила проведения банковских операций;

- осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России.

Сбербанк России представляет собой единую централизованную систему с вертикальной структурой управления.

В систему Сбербанка России входят центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры, вычислительные центры, полевые учреждения, учебные заведения и другие организации, в том числе подразделения безопасности и Российское объединение инкассации, которые необходимы для осуществления деятельности Банка России.

ОАО "Сбербанк Российской Федерации" (Сбербанк России) - обособленное подразделение Центрального банка Российской Федерации, осуществляющее на территории субъекта Российской Федерации часть его функций.

Основные задачи Сбербанка России:

- участие в проведении единой государственной денежно-кредитной политики;

- обеспечение развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

- эффективное и бесперебойное функционирование системы расчетов;

- осуществление регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций;

- организация и контроль за деятельностью кредитных организаций на рынке ценных бумаг;

- организация валютного контроля;

- проведение анализа состояния и перспектив развития экономики и финансовых рынков региона.

ГУ Банка России возглавляет начальник (в Национальных банках - председатель), который назначается и освобождается от должности Председателем Банка России.

Банком России разработаны Методические рекомендации по систематизации и анализу показателей, характеризующих состояние платежных карт в регионе и доведено 11.06.2003 года письмом №89-Т.

Все показатели, которые характеризует рынок платежных карт, формируются на основании данных формы отчетности №0409250 «Сведения об операциях с использованием платежных карт и инфраструктуры, предназначенной для совершения с использованием и без использования платежных карт операций выдачи (приема) наличных денежных средств и платежей за товары (работы, услуги)», предоставляемой кредитными организациями с соответствии с Указаниями Банка России «О порядке составления и предоставления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации» от 16.01.2004 г. №1376-У (с изменениями и дополнениями), Книги государственной регистрации кредитных организаций, Справочника систем расчетов с использованием карт, который ведется в Департаменте регулирования расчетов Банка России, а также экспресс-информации Госкомстата России.

Аналитическая и методическая работа в Главном управлении Центрального банка РФ по Московские областиосуществляется отделом платежных систем и расчетов.

В целях контроля за работой кредитных организаций на структурные подразделения инспектирования кредитных организаций Банка России возложены обязанности в соответствии с Методическими рекомендациями по проверке осуществления кредитными организациями (их филиалами) банковского обслуживания клиентов с использованием банкоматов (письмо Банка России от 15.06. 2011 г. №84-Т)

Территориальное управление Сбербанка России по Респубоике Дагестан расположено по адресу: г. Махачкала, ул. Маркова 34.

В состав Главного управления входят 4 расчетно-кассовых центра (в городах Брянск, Клинцы, Унеча и пгт. Локоть), 4 управления и 9 отделов.

Таблица 2 - Основные экономические показатели территориальной деятельности ГУ ЦБ по Московские областиза 2011-2012 гг.

Исходя из данных таблицы 2 мы можем сделать вывод, что за период 2011-2012года численность жителей региона уменьшилась в среднем на 9,3 тыс. человек. А количество кредитных организаций имело положительную тенденцию и возросло. Если их количество в 2011 году составляло 85 единиц, то уже в 2012 году возросло до 115 единиц. Особенно увеличилось количество дополнительных офисов, за период 2011-2012года возросло от 55 до 79. Но как мы видим, за период 2011-2012 года количество филиалов и представительств увеличивалось с 26 до 30, а за период 2011-2012 года не изменилось. Так же можно отметить, что количество банков за весь период оставалось прежним. То есть на данный момент у нас в регионе есть только один наш банк - КАБ «Бежица-банк» ОАО. Но количество расчетно-кассовых центров (РКЦ) за последние годы значительно сократилось. Если еще в 2011 году насчитывалось 8 расчетно-кассовых центра (РКЦ), то в 2012 году их осталось всего 2.

2.2 Анализ операций с пластиковыми картами

Деятельность Сбербанка России заключается в валютно - финансовой и кредитной операций на территории Российской федерации. Сбербанк России осуществляет наличные и безналичные расчеты, в том числе с применением пластиковых карт.

Расчетные услуги предоставлялись на 1 января 2009 года 310 банковскими учреждениями. Количество банков, в расчете на 1 миллион жителей, в 2012 году составило 238 единиц (рост за год на 4%). На 1 января 2009 года в банковских учреждениях открыто 3,4 миллиона счетов. Количество счетов в расчете на одного жителя региона имело положительную тенденцию и к 2012 году по сравнению с 2011 возросло с 2,4 до 2,6. Количество счетов открытых клиентами в кредитных учреждениях в валюте Российской Федерации по Московские областиза период 2011-2012года представлены в следующей таблице 3.

Таблица 3 - Динамика счетов, открытых клиентами в кредитных учреждениях в валюте РФ (ед.) по Московские областиза 2011-2012 гг.

Исходя из показателей таблицы 3 мы видим, что счета открытые клиентами в кредитных учреждениях юридическими и физическими лицами потерпели значительные изменения. Но в целом имело только положительную тенденцию. Количество счетов, открытых кредитными организациями возросло. Юридическими лицами количество счетов на 2011 год было открыто 32440 единиц, а в 2012 году 33466 единиц. Физическими лицами количество счетов на 2011 год составило 2853 единицы, а на 2012 год - 3382 единицы. Количество счетов, открытых учреждениями Банка России юридическими лицами так же значительно возросло. На 2011 год этот показатель составлял 692 единицы, а на 2012 год 716 единиц. Количество счетов, открытых учреждениями банков юридическим и физическим лицам, в расчете на одного жителя за период 2011-2012года увеличилось с 2,2 до 2,6. Можно сделать вывод, что с каждым годом количество счетов, открытых клиентами в кредитных организациях только возрастает.

В таблице 4 представлен сравнительный анализ нескольких областей Центрального федерального округа по количеству кредитных учреждений.

Таблица 4 - Институциональная обеспеченность платежной системы в территориальном разрезе по состоянию на 01.01.2013 год