o цвет, яркость
o качественное сырье
7. Укажите наиболее важные характеристики производителя металлизированной бумаги, по Вашему мнению?
o имидж предприятия
o доля рынка
o обслуживание покупателей
o используемые производственные технологии
o известность марки
o оказание дополнительных услуг (доставка, дизайнерские услуги)
8. Вид деятельности Вашего предприятия:
o Табачная промышленность;
o Алкогольная промышленность;
o Косметическая и парфюмерная промышленность;
o Рекламные агентства
Благодарим за участие в опросе!
Таблица 1 - Отчет о финансовых результатах
|
Показатель |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
|
|
Валовый объем продаж |
2 454 405,0 |
3 423 490,5 |
4 311 977,2 |
6 416 066,0 |
8 889 092,7 |
|
|
Чистый объем продаж |
2 454 405,0 |
3 423 490,5 |
4 311 977,2 |
6 416 066,0 |
8 889 092,7 |
|
|
Материалы и комплектующие |
588 363,8 |
841 085,2 |
1 063 727,4 |
1 626 494,1 |
2 241 287,9 |
|
|
Сдельная зарплата |
208 378,7 |
300 971,5 |
379 445,9 |
592 732,6 |
814 801,6 |
|
|
Суммарные прямые издержки |
786 742,5 |
1 142 056,7 |
1 443173,3 |
2 219 226,7 |
3 056 089,4 |
|
|
Валовая прибыль |
1 657 662,5 |
2 281 433,7 |
2 868 803,9 |
4196 839,3 |
5 833 003,3 |
|
|
Административные издержки |
84 876,5 |
127 841,2 |
128 475,7 |
129113,3 |
129 968,7 |
|
|
Производственные издержки |
132 828,4 |
200 066,4 |
201 059,4 |
202 057,2 |
203 395,9 |
|
|
Маркетинговые издержки |
212 851,2 |
213 907,5 |
214 969,1 |
216 036,0 |
217 467,3 |
|
|
Зарплата административного персонала |
646 398,3 |
973 606,4 |
978 438,3 |
983 294,2 |
989 809,0 |
|
|
Зарплата производственного персонала |
521 288,9 |
785166,4 |
789 063,2 |
792 979,2 |
798 233,1 |
|
|
Зарплата маркетингового персонала |
195 483,4 |
294 437,4 |
295 898,7 |
297 367,2 |
299 337,4 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
1 793 726,7 |
2 595 025,4 |
2 607 904,3 |
2 620 847,2 |
2 638 211,4 |
|
|
Амортизация |
78 583,6 |
78 583,6 |
78 583,6 |
78 583,6 |
78 583,6 |
|
|
Проценты по кредитам |
118 480,0 |
61 367,0 |
43 018,0 |
|||
|
Суммарные непроизводственные издержки |
197 063,6 |
139 950,6 |
121 601,6 |
78 583,6 |
78 583,6 |
|
|
Другие издержки |
1 908 333,3 |
|||||
|
Убытки предыдущих периодов |
3 914 835,1 |
4 289 676,7 |
4 080 839,6 |
2 547 722,5 |
||
|
Прибыль до выплаты налога |
-2 193 418,7 |
- 453 425,3 |
130 253,5 |
1 454 533,5 |
3 099 020,7 |
|
|
Налогооблагаемая прибыль |
130 253,5 |
1 454 533,5 |
3 099 020,7 |
|||
|
Налог на прибыль |
26 050,7 |
290 906,7 |
619 804,1 |
|||
|
Чистая прибыль |
-2 193 418,7 |
- 453 425,3 |
104 202,8 |
1 163 626,8 |
2 479 216,5 |
Таблица 2 - План движения денежных средств
|
Показатель |
2020 год |
2021 год |
2022 год |
2023 год |
2024 год |
|
|
Поступления от продаж |
2 345 286,0 |
4 108 188,5 |
5 174 372,7 |
7 699 279,2 |
9 666 911,2 |
|
|
Затраты на материалы и комплектующие |
717 214,7 |
1 012 261,2 |
1 283 952,1 |
1 959 915,5 |
2 689 791,8 |
|
|
Затраты на сдельную заработную плату |
162 855,4 |
232185,1 |
293 698,5 |
457 828,8 |
626 827,9 |
|
|
Суммарные прямые издержки |
880 070,1 |
1 244 446,3 |
1 577 650,6 |
2 417 744,4 |
3 316 619,7 |
|
|
Общие издержки |
516 667,3 |
650178,2 |
653 405,0 |
656 647,8 |
660 998,4 |
|
|
Затраты на персонал |
1 048 592,8 |
1 579 392,5 |
1 587 230,9 |
1 595108,2 |
1 605 676,5 |
|
|
Суммарные постоянные издержки |
1 565 260,1 |
2 229 570,7 |
2 240 635,9 |
2 251 756,0 |
2 266 674,9 |
|
|
Налоги |
181 183,7 |
718 779,7 |
1 052 873,1 |
1 342 572,6 |
1 744 707,0 |
|
|
Кэш-фло от операционной деятельности |
318 772,2 |
284 608,2 |
303 213,1 |
687 206,3 |
838 909,6 |
|
|
Затраты на приобретение активов |
2 290 000,0 |
|||||
|
Кэш-фло от инвестиционной деятельности |
-2 290 000,0 |
|||||
|
Собственный капитал |
1 750 000,0 |
|||||
|
Займы |
1 100 000,0 |
|||||
|
Выплаты в погашение займов |
185 703,0 |
322 474,0 |
591 823,0 |
|||
|
Выплаты процентов по займам |
118 480,0 |
61 367,0 |
43 018,0 |
|||
|
Кэш-фло от Финансовой деятельности |
345 817,0 |
-383 841,0 |
-634 841,0 |
|||
|
Баланс наличности на начало периода |
10 500,0 |
616 702,1 |
127 008,7 |
34 324,0 |
334 820,1 |
|
|
Баланс наличности на конец периода |
616 702,1 |
127 0087 |
34 324,0 |
1 334 820,1 |
3 809 888,8 |
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
Аннотация
Тема ВКР: Организация цеха по производству металлизированной бумаги в ОАО «Маяк»
Автор: студентка группы 15ТЗЭМ 31 Берлинская Вероника Александровна
Научный руководитель: к.э.н., доцент Куликова Татьяна Андреевна
Цех на бумажной фабрике ОАО «Маяк» разрабатывается в целях производства металлизированной бумаги. Данный вид бумаги довольно часто используется в полиграфии, особенно при производстве наружной рекламы, этикеток для алкогольной продукции, упаковок косметических и парфюмерных изделий, при упаковке табачных изделий.
В качестве товарного названия выбрано: «Металлобум».
Необходимые вложения: покупка оборудования, организация помещения (ремонт помещений под производство и склад в ОАО «Маяк»), а так же заработная плата сотрудникам, покупка материалов и сырья для производства металлизированной бумаги, плата за электроэнергию и за воду.
Металлизированная бумага «Металлобум» - уникальный отечественный продукт, который составляет достойную конкуренцию аналогичным видам продукции, изготовленной в России и Европе, поскольку в качестве основы и расходных материалов используются продукты только высокого качества.
Виды металлизированной бумаги, производимой в проектируемом цехе ОАО «Маяк»: этикеточная металлизированная бумага; металлизированный упаковочный картон; металлизированная бумага для табачной промышленности.
Миссия разрабатываемого цеха производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк»: «Обеспечение своих бизнес-партнеров и конечных потребителей качественной и эстетически красивой металлизированной бумагой».
Система стратегических целей представлена в виде таблицы 1.
Таблица 1 - Стратегические цели разрабатываемого цеха
|
Подсистема |
Стратегическая цель |
|
|
Финансы и экономика |
· Зафиксировать показатель внутренней рентабельности на уровне 25% · Рост чистой прибыли ежегодно на 25% · Удерживать коэффициент оборачиваемости на уровне 3 |
|
|
Продукт и технология |
Через 3 года после открытия расширить ассортимент металлизированной бумаги, добавив уникальные способы текстурирования, придавая продукции объемный вид Через 5 лет увеличить производственные мощности в 4 раза |
|
|
Структура организации и управление |
Внедрение системы автоматизации документооборота для обеспечения эффективных внутренних коммуникаций Обеспечение эффективного менеджмента качества с 1го года |
|
|
Персонал |
В течение 5 лет увеличить штат сотрудников производственного отдела в 2-3 раза Организовать ежегодное внешнее обучение специалистов (выезд на семинары, тренинги); ежегодное внутрипроизводственное повышение квалификации сотрудников производственного отдела без отрыва о производства |
|
|
Покупатели |
В течение 3х лет расширить сбытовую сеть по территории всего ПФО, после 5ти лет заключить договора на поставки металлизированной бумаги с наиболее крупными партнерами по всей России (не менее 6) Стать основным поставщиком для 20% предприятий, использующих в своем производстве металлизированную бумагу |
Стратегия функционирования, выбранная в разрабатываемом цехе - это стратегия дифференциации. Она предполагает, что продукция цеха производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк» обладает свойствами, позволяющими достичь превосходства над другими конкурентными продуктами.
Стратегия развития проектируемого цеха - это стратегия концентрированного роста. Для достижения всех поставленных стратегических целей рекомендуется использовать стратегию усиления позиций на рынке, при которой цех по производству металлизированной бумаги делает все, чтобы с производимой металлизированной бумагой на российском рынке завоевать лучшие позиции. Этот тип стратегии требует для реализации больших маркетинговых и рекламных усилий.
Генеральная стратегия цеха производства металлизированной бумаги заключается в обеспечении растущего производства высококачественной металлизированной бумаги, проведения эффективной стратегии продвижения, для заключения договоров и реализации поставок собственной продукции наиболее крупным предприятиям ПФО и позже России в целом, в целях замещения на российском рынке импортной продукции и подавление зарубежных производителей.
Организационная структура цеха по производству металлизированной бумаги представлена является линейно-функциональной, она представлена на рисунке 1.
Рисунок 1 - Организационная структура цеха
Численность персонала цеха по производству металлизированной бумаги составляет 14 человек. Структура системы управления проектируемым цехом показывает единоначалия начальника цеха, которому подчинены все руководители отелов и менеджеры.
Технологическая карта процесса производства металлизированной бумаги представлена на рисунке 2.
Применяемая в проекте технология производства металлизированной бумаги заключается в использовании высокого вакуума методом осаждения распыляемого при температуре 1400 °С таких металлов, как алюминий, олово или цинк, на бумажное полотно.
Рисунок 2- Технологическая карта производства металлизированной бумаги
Программа выпуска металлизированной бумаги отображена в таблице 2.
Таблица 2 - Программа выпуска металлизированной бумаги
|
Вид продукции |
Год производства |
|||||
|
2020 |
2021 |
2022 |
2023 |
2024 |
||
|
Этикеточная металлизированная бумага, пог. м. |
1 200 |
1 320 |
1 440 |
1 560 |
1 680 |
|
|
Металлизированный упаковочный картон, пог. м. |
900 |
1 000 |
1 100 |
1 200 |
1 300 |
|
|
Металлизированная бумага для табачной промышленности, пог. м. |
500 |
580 |
660 |
740 |
920 |
Первое время компания будет ориентирована на рынок Пензенской области и ближайших регионов, постепенно диапазон должен расширяться и через 5 лет планируется охватить весь рынок регионов ПФО.
Основные показатели эффективности проекта цеха производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк»: срок окупаемости проекта составляет 24 месяца; дисконтированный срок окупаемости составляет 28 месяцев; чистая приведенная стоимость проекта составляет 3 124 085 руб.; внутренняя норма рентабельности составит 32 %.
Таким образом, благодаря проведенному анализу эффективности реализации проекта, индекс прибыльности которого оказался равен 1,4, становится очевидным, что реализация бизнес-проекта по открытию цеха производства металлизированной бумаги на бумажной фабрике ОАО «Маяк» является целесообразным и экономически выгодным.