Дипломная работа: Организация кредитного процесса в банке ПАО «Сбербанк»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
15
отношениям, Центральный Банк осуществляет «постоянный надзор за
соблюдение кредитными организациями и банковскими группами
законодательства, актов Банка России и установленных им обязательных
нормативов. В статье 64 установлен максимальный размер риска на одного
заемщика или группу связанных заемщиков. Статья 65 определяет
максимальный размер крупных кредитных рисков
12
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности»-один из
основных законов, которые регулируют кредитные отношения. В статье 5
рассматриваемый закон определяет такую банковскую операцию как
«размещение денежных средств от своего имени и за свой счет, то есть
предоставление кредитов физическим и юридическим лицам. В ст. 30
регулируются отношения между Банком России, кредитными организациями,
их клиентами и бюро кредитных историй.
13
В федеральном законе «О потребительском кредите (займе)»,
регулируются отношения, возникающие в связи с предоставлением
потребительского кредита
14
.
Так же существует федеральный закон «Об ипотеке (залоге
недвижимого имущества). Рассматриваемый закон регламентирует все
вопросы и условия по предоставлению ипотечного кредита в Российской
Федерации
15
.
Федеральный закон «О кредитных историях» призван уберечь банки и
избежать им множества проблем, связанных с получением информации о
недобросовестных заёмщиках
16
.
Последовательность формирования кредитными организациями
резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней
12
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 03.04.2020) "О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 12.04.2020)
13
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 27.12.2019) "О банках и банковской деятельности" (с изм.
и доп., вступ. в силу с 08.01.2020)
14
Федеральный закон от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)" (ред. от 03.04.2020)
15
Федеральный закон от 16.07.1998 N 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" (ред. от 03.04.2020)
16
Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ"О кредитных историях"(ред. от 03.04.2020)
16
задолженности установлен положением Банка России №590-П «Положение о
порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные
потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности»
17
.
Общий порядок отражения в бухгалтерском учете кредитных операций
определяется положением Банка России № 579-П «О плане счетов
бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения
18
.
Еще одним важным документом является Положение № 590-П, который
регламентирует формирование необходимых, для существования и
устойчивости банка, резервов.
Помимо указанных выше регулирующих документов кредитная
деятельность ПАО «Сбербанк» подкреплена и регламентирована
соответствующими внутренними документами, разработанной внутри банка,
не противоречащей общим требованиям, обязательным к применению всеми
кредитными организациями. Например к таким документам относятся устав
Банка, утвержденный годовым общим собранием акционеров (от 24.05.2019),
стратегия управления рисками и капиталом Группы ПАО «Сбербанк»и др.
19
1.2 Характеристика основных стадий кредитного процесса
Основной вопрос в банковской деятельности состоит в том, как
избежать риска и при этом получить достаточно высокие доходы для
сохранения средств вкладчиков и жизнеспособности. Оттого, очевидным
является актуальная проблема создания системы поддержки принятия
решения в противоречивой ситуации, то есть когда речь идет о проблеме
выработки и принятия решения в условиях необходимости учета двух
противоречивых целей: достичь максимального дохода и при этом свести к
17
Положение Банка России от 28.06.2017 N 590-П (ред. от 16.10.2019) "О порядке формирования кредитными
организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности"
(вместе с "Порядком оценки кредитного риска по портфелю (портфелям) однородных ссуд")
18
Положение Банка России от 27.02.2017 N 579-П (ред. от 28.02.2019) "О Плане счетов бухгалтерского учета
для кредитных организаций и порядке его применения"
19
Официальный сайт ПАО «Сбербанк». [Электронный ресурс]. - Режим доступа:
https://www.sberbank.ru/ru/person
17
минимуму риск. И важная роль в этом отводится кредитной политике
коммерческих банков и организации кредитного процесса.
Модель кредитной политики представлена на рисунке 3.
Рисунок 3. Концептуальная модель кредитной политики
20
Кредитная политика банка представляет собой программу и план
действий кредитной организации в области предоставления кредитов как для
физических лиц, так и для юридических лиц. В концепции кредитной
политики лежит допустимое для кредитной организации соотношение риска-
доходности осуществляемых операций.
21
Следует также отметить, что
кредитная политика ориентирована на то, чтобы персонал банка, ориентируясь
20
Узденова Ф. М. Этапы кредитного процесса коммерческих банков// International agricultural journal №3, 2019.
с.186.
21
Официальный сайт информационного портала Banki.ru. [Электронный ресурс]. – Режим доступа:
www.banki.ru
Клиенты
Типизация
клиентов и
дифференциаци
я
дифферен
Организационна
я структура
Исполнители
Общие
стратегические
цели
Делегирование
полномочий
Индивидуальные
цели
Функция
кредитовани
я
дифферен
Задачи
Операции
Контроль
Кредитные
услуги
18
на нее, мог принимать верные решения, которые будут соответствовать
интересам банка и способствовать дальнейшему развитию.
Для успешной ее реализации банку необходимо вести учет всех
факторов, которые влияют на реализацию объема притока средств кредитного
потенциала. В этой связи необходимо рассмотреть основные факторы,
воздействующие на эффективность политики банка в части формирования
средств кредитного потенциала.
22
К основным формам повышения источников кредитного потенциала
относятся повышение числа банковских клиентов, увеличение средств
существующих в банке участников и клиентов, рост организационной сети
банка и объединение средств участников и клиентов банка по целевому
назначению (например, создание общего фонда жилищного строительства).
Стоит подчеркнуть, что не существует унитарной кредитной политики
для всех банков, каждый банк определяет свою собственную кредитную
политику, принимая во внимание экономическую, социальную и
политическую ситуации в регионе, где он осуществляет свою деятельность,
или, что более правильно, учитывая весь комплекс внешних и внутренних
рисков, которые влияют на функционирование того или иного банка.
Совокупный риск банка повышается, если он не имеет собственной кредитной
политики, либо имеет кредитную политику невысокого качества, или не смог
довести ее основные положения до сведения конкретных исполнителей, что
ставит под сомнение возможность ее реализации. Мы двигаемся к рынку, и он
открывает перспективу.
Кредитная политика обуславливает общую стратегию деятельности в
кредитной деятельности, представляя общие нормы и условия для
стратегического проектирования и текущих решений банка о выдаче или
невыдаче кредита.
22
Парахин Р.С. Характеристика кредитной политики и управление кредитным портфелем коммерческих
банков в современных рыночных условиях // ЭКОНОМИКА И БИЗНЕС: ТЕОРИЯ И ПРАКТИКА, Т. 2-2 (60),
2020, с. 79-83.
19
Отдельное внимание нужно выделить к стадиям кредитного процесса.
Этапы кредитования можно разделить на подготовительный, этап выдачи и
оформления кредита и этап последующего контроля(мониторинга).
Для заёмщика кредитный процесс (приложение 1) будет выглядеть
следующим образом:
Первый этап кредитования - подготовка документов. Прежде всего
заполняется кредитная заявка, в которой указываются персональные данные,
информация о доходе и трудоустройстве заемщика, цель
привлечения кредита, сумма и валюта, срок и порядок погашения, уплаты
процентов, предлагаемое обеспечение. Обеспечением банковского кредита
могут служить залог, банковская гарантия, поручительство, страхование
кредитного риска, переуступка требования (цессия). Способы обеспечения
банковского кредита изображены в приложении 2.
К заявке прилагаются необходимые документы: удостоверяющие
личность, учредительные, правоустанавливающие, финансовые. Кроме того,
могут потребоваться документы на закладываемое имущество.
Второй этап кредитования – рассмотрение заявки на кредит. На этом
этапе проводится оценка кредитоспособности возможного заемщика,
проверяется подлинность предоставленных документов, принимается
решение о выдаче займа.
Третий этап кредитования – заключение договора. Если принято
положительное решение о выдаче кредита, между заемщиком и кредитной
организацией заключается договор займа. В нем указываются размер, срок
кредита, порядок его погашения, проценты за использование средств и другие
условия кредитования. Кроме того, может быть оформлен договор залога или
поручительства, если для выдачи кредита требуются дополнительные
гарантии. После оформления документов кредит выдается наличными или
перечисляется на счет заемщика.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/317