ВВЕДЕНИЕ
банк национальный коммерческий
Тема работы была выбрана не случайно: банковская система является «кровеносной» сферой национального хозяйства любого развитого государства.
Во всем мире банки имеют значительную власть и влияние, они распоряжаются огромным денежным капиталом, стекающимся к ним от предприятий и фирм, от торговцев и фермеров, от государства и частных лиц. Банки способствуют росту производительности общественного труда и существенно повышают общую эффективность производства благодаря проведению денежных расчетов, кредитованию хозяйства и выступлению посредниками в перераспределении капиталов.
Современная банковская система является сферой многообразных услуг: от традиционных расчетно-кассовых и депозитно-ссудных операций, определяющих основу банковского дела, до новейших форм финансовых и денежно-кредитных инструментов, которые используют банковские структуры. Таким образом, банковская система - сердце хозяйственного организма любой страны.
Выбранная тема курсовой работы является актуальной и для Республики Беларусь.
К сожалению, отечественным банкам, как и всей нашей экономике не повезло во многих отношениях. На протяжении достаточно длительного времени административное, зачастую непрофессиональное мышление подменяло экономический подход, в результате чего подлинные экономические функции кредитных учреждений из главных превращались во второстепенные. Роль банков так часто игнорировалась, их экономическое назначение было до такой степени снижено, что банковской системе не уделялось должного внимания, как того она заслуживает.
И только в условиях рыночной экономики, когда достижение долгосрочного устойчивого экономического роста и значительного повышения уровня инвестиционной привлекательности страны во многом зависят от степени совершенства банковской системы, все силы нашего государства направлены на развитие банковской системы, повышения устойчивости банковского сектора и эффективности его функционирования, а также росту потенциала и совершенствования состава банковских услуг.
Данная курсовая работа состоит из трех разделов.
В первом разделе рассмотрена сущность банковской системы и ее признаки. Также представлена информации о видах банковской системы, видах банков и их классификации, охарактеризованы основные функции и роль банков для экономики страны.
Во втором разделе рассказано о структуре банковской системы Республики Беларусь, уделено внимание функциям Национального банка Республики Беларусь и коммерческих банков, действующих на территории нашего государства, рассмотрена их взаимосвязь.
В третьем разделе рассказано об истории становления банковской системы нашей страны, о трудностях ее развития, отмечены основные положительные и неудовлетворительные тенденции в развитии банковской системы. Уделено внимание «Программе развития банковского сектора экономики и основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2006 - 2010 годы», в которой определены основные цели и задачи развития, необходимые для обеспечения высоких и устойчивых темпов экономического роста и повышения на этой основе уровня благосостояния и качества жизни народа.
1. БАНКОВСКАЯ СИСТЕМА, УРОВНИ, ЗАДАЧИ И ФУНКЦИИ
1.1 Понятие банковской системы и ее признаки
При развитии рыночных отношений, совершенствовании экономических методов управления возникает необходимость глубокого изучения экономического содержания стоимостных категорий в интересах повышения эффективности общественного производства. Высокие требования к экономическим методам управления обусловливают необходимость изучения денежно-кредитного механизма как одного из составных элементов всего экономического механизма. В условиях конкуренции между участниками воспроизводственного процесса успех приходит к тому, кто лучше владеет современными методами использования денег, кредита, технологией банковского дела. Составной частью единой государственной экономической политики любой страны, в том числе и Республики Беларусь, является постоянное совершенствование финансово-кредитной системы, основой которой являются товарно-денежные отношения, способствующие возникновению, развитию денежного оборота, необходимостью его организации, обслуживанию, управлению. Структура финансово-кредитной системы любого государства исторически развивается и совершенствуется. В Республике Беларусь первоначально эта система главным образом была представлена банками, в настоящее время важная роль отводится также специализированным финансово-кредитным учреждениям (рисунок 1.1).
Рисунок 1.1 - Структура финансово-кредитной системы
Составной частью финансово-кредитной системы является банковская система.
Банковская система - совокупность различных видов банков и банковских институтов в их взаимосвязи, существующая в той или иной стране в определенный исторический период [13, с. 338].
Банк - это финансовое предприятие, которое сосредотачивает временно свободные денежные средства (вклады), предоставляет их во временное пользование в виде кредитов (займов, ссуд), посредничает во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, регулирует денежное обращение в стране, включая выпуск (эмиссию) новых денег [6, с. 35].
В финансово-кредитную систему, помимо банков, входят специальные финансово-кредитные учреждения (финансовые компании, лизинговые фирмы, инвестиционные компании, финансовые биржи, пенсионные фонды, страховые компании, ломбарды и др.).
Как и любая система, банковская система характеризуется определенными признаками, присущими только ей:
1) включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;
2) имеет специфические свойства;
3) способна к взаимозаменяемости элементов;
4) является динамической системой;
5) выступает как система «закрытого» типа;
6) обладает характером саморегулирующейся системы;
7) является управляемой системой.
Остановимся на каждом признаке более подробно.
1. Банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В нее нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.
К примеру, на рынке функционируют торговая система, система транспорта и связи, исполнительной и законодательной власти, правоохранительных органов и т.п. Каждая из данных и других систем имеет свое особое назначение. Они соприкасаются друг с другом, но имеют разные задачи. В банковскую систему нельзя включать производственные, сельскохозяйственные единицы, занятые другим родом деятельности.
2. Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для нее самой, в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Когда рассматривается банковская система, то, прежде всего, имеется в виду, что она в качестве составного элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают «окраску» банковской системе. Таким образом, сущность банковской системы обращена не только к сущности частных, составляющих элементов, но и к их взаимодействию [14, c. 357].
3. Банковскую систему можно представить как целое, и как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что ее отдельные части (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую. Например, если ликвидируется один банк, вся система не становится недееспособной - появляется другой банк, который может выполнять банковские операции и услуги. В банковскую систему при этом могут влиться новые части, восполняющие специфику целого [14, c. 359].
4. Банковская система страны находится в постоянном развитии: меняется количество функционирующих банков, их состав, организация взаимодействия, структура банковской системы.
5. Банковская система является системой «закрытого» типа. В полном смысле ее нельзя назвать закрытой, поскольку она взаимодействует с внешней средой, с другими системами. Кроме того, система пополняется новыми элементами, соответствующими ее свойствам. Тем не менее, она «закрыта», так как, несмотря на обмен информацией между банками и издание центральными банками специальных статистических сборников, информационных справочников, бюллетеней, существует банковская «тайна». По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.
6. Банковская система - «саморегулируемая система», поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к «автоматическому» изменению политики банка.
В период экономических кризисов и политической нестабильности банковская система сокращает долгосрочные инвестиции в производство, уменьшает сроки кредитования, увеличивает доходы преимущественно не за счет основной, а побочной деятельности. Напротив, в условиях экономической и политической стабильности и, следовательно, сокращения риска банки активизируют свою деятельность как по обслуживанию основной производственной деятельности предприятий, так и долгосрочному кредитованию хозяйства, получают доходы преимущественно за счет своих традиционных процентных поступлений.
Банки, не принявшие меры, учитывающие меняющиеся события, неизбежно оказываются в трудном экономическом положении, теряют клиентов, несут убытки, и в итоге перестают существовать.
7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, функционируют на базе общего и специального банковского законодательства, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который осуществляет контроль за деятельностью кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).
Все эти признаки свойственны и белорусской банковской системе, которая в современных условиях, будучи системой переходного периода, тем не менее является развивающейся системой. И на сегодняшний день, несмотря на экономический кризис, как рыночные институты банки сохранили свою значимость в экономике переходного периода.
1.2 Виды банковской системы
В экономической системе обычно выделяют следующие виды банковской системы (рисунок 1.2).
Централизованная банковская система существовала в условиях командно-административной экономики. Ее характерной чертой являлась государственная монополия на банковское дело: государство выступало собственником банков и отвечало по их обязательствам, планировало и жестко регулировало их деятельность. Структура банковской системы была суперцентрализованной - по сути, в стране функционировали один или несколько государственных банков с множеством отделений на местах. Они выполняли функции центрального и коммерческих банков и подчинялись правительству. На счетах этих банков автоматически аккумулировались все свободные и денежные средства предприятий и часть денежных сбережении населения. Средства распределялись в соответствии с кредитными планами, базирующимися на планах социального и экономического развития страны. Взаимосвязи между банковскими организациями осуществлялись на основе централизованного управления их деятельностью и директивных планов аккумулирования и перераспределения ресурсов.
Рыночная банковская система основана на различных формах собственности на банки. Для нее характерна децентрализованная система управления и разграничение ответственности между банками и государством по их обязательствам. Функционирует множество банков, различающихся организационной формой, спецификой операций и т.д. За банковской деятельностью осуществляется надзор, ее регулирование происходит преимущественно экономическими методами. Банки проводят свои операции на рыночной основе (в целях получен и прибыли), конкурируя друг с другом за клиентов и позиции на финансовых рынках.
Рисунок 1.2 - Виды банковской системы
Одноуровневая банковская система функционирует, если входящие в нее банки находятся на одной иерархической ступени, между ними не существует разделения функций и отношений соподчинения, а взаимодействие осуществляется на основе только горизонтальных связей. Такая система была характерна, например, для исторического этапа развития, когда в странах действовали только коммерческие банки, которые выполняли все банковские функции, включая эмиссионную. К одноуровневой банковской системе относят также централизованную банковскую систему, функционировавшую в командно-административной экономике -- здесь действовал практически один банк-монополист, выполнявший функции центрального банка и расчетно-кредитное обслуживание экономических субъектов через свою филиальную сеть.