По состоянию на 1 июля 2009 г. совокупный уставный фонд белорусских банков составил почти 8,73 трлн. руб., или порядка 3,1 млрд. долл. США, увеличившись за первое полугодие на 55,1 млрд. руб. За январь- июнь суммарный объем нормативного капитала, формируемого банками для обеспечения покрытия возможных убытков, увеличился на 0,8 трлн. руб., или на 7,1% в номинальном выражении, и на 1 июля 20009 года составил 12,1 трлн. руб. [19].
Национальные золотовалютные резервы, являющиеся частью капитала банковской системы, по стандартам МВФ возросли с начала текущего года на 29,2% и составили почти 3,96 млрд. долл. США. При этом МВФ прогнозирует дальнейшее увеличение золотовалютных резервов Беларуси: на конец 2009 года - до 5,2 млрд. долл. США, а 2010-го - до 8,1 млрд. долл США.
Основную часть доходов, полученных белорусскими банками в I полугодии 2009 года, составили процентные доходы, достигшие 3,9 трлн. бел.руб. и увеличившиеся по сравнению с аналогичным периодом 2008 года на 87%. В то же время, чистые процентные доходы возросли за этот период всего на 51%, что отражает, по-видимому, увеличение стоимости ресурсов и для самих банков.
Величина прочих доходов в I полугодии 2009 года увеличилась в 6,25 раза, в наибольшей степени среди других статей банковских доходов и достигла 757 млрд. руб.
Единственной статьей доходов, по которой в I полугодии 2009 года произошло снижение, стал чистый доход по операциям с иностранной валютой. Его размер упал почти в 5 раз по сравнению с доходами за I полугодие 2008 года до 55,3 млрд. руб. Это объясняется потерями некоторых банков в связи с ослаблением курса белорусского рубля. При этом некоторые банки получили значительные убытки, в частности, государственные Белагропромбанк и Белинвестбанк. Потери на валютном рынке понесли, в основном, государственные банки, тогда как частные увеличили свои чистые доходы на валютном рынке.
Балансовая прибыль белорусских банков за первую половину текущего года достигла 592,3 млрд. руб., увеличившись по сравнению с первой половиной 2008 года на 47%, а по сравнению с 1 кварталом 2009 года на 75%. Таким образом, банки увеличили прибыль не только в номинальном, но и в реальном выражении и с учетом ослабления курса белорусского рубля.
В условиях финансового кризиса белорусские банки сумели воспользоваться ростом стоимости их услуг для клиентов, а реальные потери банков от кризиса оказались незначительными.
Около трети белорусских банков обеспечили рентабельность капитала по итогам первого полугодия 2009 года выше, чем год назад, и примерно такое же количество увеличили прибыль за второй квартал более чем в 2 раза по сравнению с первым.
В целом, положение белорусских банков по итогам I полугодия 2009 года оказалось вполне благополучным. Однако во второй половине 2009 года для частных банков ситуация может существенно измениться в связи с запретом на кредитование физических лиц в иностранной валюте. Некоторые банки, ограничив размеры кредитования, могут потерять значительную часть доходов. В то же время, если банки перейдут на кредитование в белорусских рублях, то это может привести даже к увеличению их доходов в случае стабильности курса белорусского рубля [10].
Несмотря на положительную динамику в развитии банковской системы Республики Беларусь, она имеет и недостатки.
Одна из проблем - кадровая политика.
В настоящее время, в связи с нехваткой квалификационных кадров и стремительным ростом количества коммерческих банков в эту сферу идут мало подготовленные работники, которые не имеют специального образования. Это приводит к неудовлетворительной работе банков и стремлению их просто быстрее заработать деньги. Зачастую банки выдают кредиты предприятиям, даже не проверив их состоятельность. В этом случае кадровая политика, проводимая Национальным и коммерческими банками, не способствует оздоровлению ситуации в банках. Просчеты в кадровой политике являются главной причиной преступлений в банковской сфере. В этом случае необходимо особое внимание уделять качественному уровню профессионализма банковских работников, ужесточению требований к подбору и расстановке кадров.
Надзор и контроль за деятельностью банков также является недостатком белорусской банковской системы.
Стабильная работа банка зависит не столько от величины его уставного капитала, сколько от проводимой политики по размещению средств, чистоплотности руководства и персонала банковского учреждения. Так, в 2000 году собственный капитал ООО Банк "БелБалтия" составлял "на бумаге" более 3,5 миллиона евро (при минимальном размере уставного фонда 2 миллиона евро), а фактически банк был полным банкротом. В этой связи возрастает роль надзора со стороны Национального банка за достоверностью отражения в учете банковских операций. Надзорные функции главного банка страны сводятся лишь к поверхностному контролю за исполнением коммерческими банками формально установленных экономических нормативов деятельности, обойти которые и создать видимость финансового благополучия не представляет большого труда.
Главной целью надзора Национального банка должны быть не «арифметические» расчеты экономических нормативов, а разработка методов определения рисков и совершенствования анализа финансового состояния кредитных организаций. Задача надзорных органов, - с одной стороны, помочь банкам перейти к нормальной работе без существенных вливаний Национального банка, а с другой стороны, еще на ранних стадиях выявлять и пресекать возможные злоупотребления, преступную халатность и в целом кризисные ситуации.
Еще одно упущение в работе надзорных органов: сужение поля их деятельности. Контроль должен осуществляться за всей кредитно-денежной системой, включая и выявление компаний, незаконно осуществляющих отдельные банковские операции на территории республики.
В тесном взаимодействии с банками, налоговыми, контролирующими и правоохранительными органами Национальный банк должен выявлять и пресекать любые незаконные операции и в первую очередь объявить «войну»" незаконному обороту наличности.
В последнее время в качестве страховки от списания денежных средств в доход бюджета активно стали использоваться корреспондентские счета зарубежных банков в белорусских рублях, на которых открыты субсчета нерезидентов Республики Беларусь. Нужно обеспечить прозрачность банковского бизнеса. Белорусские банки не имеют ни внутренних, ни внешних рейтингов, а вся информация об их финансовом положении является служебной. Таким образом, они закрыты от общественного контроля, который в развитых странах выполняют многочисленные рейтинговые агентства и средства массовой информации. Эта закрытость способствует злоупотреблениям банков, так как их клиенты - юридические и физические лица - узнают о реальном положении обслуживающего их банка только после того, как он прекращает платежи. Прямое тому подтверждение банкротства последних лет [21].
В банковской системе Республики Беларусь пока еще ощущается и недостаток стратегического планирования прежде всего в сфере инвестиций и финансов под инвестиции. Выход виден в объединении имеющихся в стране внутренних накоплений в виде системы долгосрочных депозитов под патронажем государства государственных банках долгосрочного кредитования. Наиболее оптимально образовать государственный сегмент банков долгосрочного кредитования.
Перспективным направлением в реализации инвестиционных проектов c участием иностранных инвесторов является развитие финансового лизинга. Его значимость возрастает, поскольку многие предприятия, особенно в сфере АПК, не в состоянии оплатить необходимые объемы закупок давно изношенной техники.
На основе финансового лизинга можно отчасти разрешить обострившуюся проблему недостатка валютоокупаемых инвестиционных проектов на условиях инвестиционных кредитов, что влечет за собой неиспользование имеющееся у банков иностранной валюты. Поэтому предоставляется необходимым создать механизм отбора эффективных валютоокупаемых инвестиционных проектов для их финансирования не только на условиях обычного кредита, но и на условиях финансового лизинга. Таким образом, идея создания фонда поддержки инвестиций заслуживает одобрения.
В Республике Беларусь одним из наименее проработанных вопросов, особенно в практической плоскости, является вопрос оценки качества совокупного кредитного портфеля банка. О качестве кредитного портфеля очень часто судят только по доле проблемных кредитов. Вместе с тем многими исследователями в данной области признано, что наряду с кредитным риском критериями качества кредитного портфеля выступают также его ликвидность и доходность.
В настоящее время в Республике Беларусь оценку качества совокупного кредитного портфеля коммерческих банков проводит рейтинговое агентство Белорусского государственного университета.
При составлении рейтинга деятельность банка оценивается по ряду показателей, среди которых такие, как прибыльность, качество кредитного портфеля, достаточность капитала, ликвидность и др. В данной методике оценка качества кредитного портфеля белорусских банков производится на основании четырех показателей:
- доля кредитов клиентам в чистых активах;
- доля проблемных кредитов клиентам и банкам с учетом сформированных резервов в чистых активах;
- доля проблемных кредитов в чистых активах;
- соотношение фактически созданного резерва и проблемных кредитов клиентам и банкам.
Используемая рейтинговым агентством БГУ методика оценивает качество кредитного портфеля как совокупного актива.
Методика оценки качества кредитного портфеля банка может использоваться банками в следующих целях:
1. Для принятия банком решения о целесообразности выдачи кредита.
Так, при поступлении заявки на кредит банк первым делом анализирует соответствие данного кредита своей кредитной политике: укладывается ли данный кредит в установленные лимиты, не ухудшает ли он значения показателей, характеризующих потенциальный уровень кредитного риска и т. д. И только после того, как будет сделано заключение о соответствии потенциального кредита кредитной политике банка, целесообразно переходить к оценке качества самого кредитополучателя.
2. Для оценки качества сформированного кредитного портфеля банка (ККП).
Анализ динамики комплексного показателя ККП во времени поможет выявить слабые места в кредитной политике банка, а также дать информацию для ее корректировки.
3. Для сравнения качества кредитных портфелей нескольких банков.
Данная методика, благодаря переводу значений используемых показателей в сопоставимую балльную систему, является удобным инструментом для сравнения качества кредитных портфелей нескольких банков и может использоваться при построении рейтинговых оценок банков.
Можно выделить такие достоинства данной методики оценки качества кредитного портфеля банка, как:
- методика учитывает все критерии оценки качества кредитного портфеля (кредитный риск, доходность, ликвидность);
- она проста в применении: включает только шесть показателей, охватывающих основные риски, связанные с формированием кредитного портфеля банка;
- может использоваться как для оценки качества кредитного портфеля отдельного банка, так и для сравнения качества кредитных портфелей нескольких банков.
Применение данной методики в банках позволит, с одной стороны, снизить временные затраты на анализ финансового состояния кредитополучателя путем отбраковки на начальной стадии кредитов, не соответствующих кредитной политике банка, а с другой - снизить кредитные риски за счет своевременной корректировки кредитной политики банка [3].
Развитие банковской системы Республики Беларусь обусловлено пристальным вниманием к этому сектору кредитной системы государства и Национального банка Республики Беларусь. В «Программе развития банковского сектора экономики и основных направлениях денежно-кредитной политики Республики Беларусь на 2006 - 2010 годы» определены основные цели и задачи развития, которые определяются необходимостью обеспечения высоких и устойчивых темпов экономического роста и повышения на этой основе уровня благосостояния и качества жизни народа.
Основными целями развития банковского сектора являются повышение устойчивости и эффективности его функционирования, а также рост потенциала и совершенствование состава банковских услуг.
В рамках поставленных целей необходимо решить следующие задачи:
- укрепление доверия к банковскому сектору со стороны инвесторов, кредиторов, вкладчиков посредством усиления защиты их интересов;
- повышение эффективности механизмов аккумулирования денежных средств населения, субъектов хозяйствования и их трансформации в кредиты и инвестиции;
- увеличение объемов инвестиционного кредитования экономики в соответствии с государственными программами;
- расширение состава и улучшение качества предоставляемых услуг, соответствующих международным стандартам банковской деятельности;
- повышение эффективности государственного регулирующего воздействия на параметры развития банковского сектора;
- интеграция в мировую банковскую систему.
В рамках поставленных целей и задач существенная роль отводится политике государства, которая предусматривает проведение последовательных мер, направленных на укрепление и развитие банковской системы.