Оглавление
Введение
1. Теоретические аспекты кредитования малого и среднего бизнеса
1.1 Сущность и специфика малого и среднего бизнеса, предпосылки необходимости его кредитовании
1.2 Современное состояние системы кредитования малого и среднего бизнеса в Российской Федерации
1.3 Тенденции развития рынка кредитования малого и среднего бизнеса
2. Анализ кредитования малого и среднего бизнеса (на примере ОАО «Промсвязьбанк»)
2.1 Организационная характеристика банка
2.2 Оценка кредитных продуктов для малого и среднего бизнеса
2.3 Оценка качества банковского обслуживания малого и среднего бизнеса
3. Пути совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса
3.1 Проблемы кредитования малого и среднего бизнеса в России
3.2 Основные направления совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса в ОАО «Промсвязьбанк»
Заключение
Библиографический список
Введение
В настоящее время развитие малого и среднего предпринимательства является одним из основных условий экономического роста государства.
Основными предпосылками развития малого и среднего предпринимательства в России являются стремление банков увеличить долю на конкурентном рынке, появление государственных и муниципальных программ развития и поддержки малого и среднего бизнеса, посткризисные явления в экономике, способствующие самозанятости населения, наличие финансового разрыва в обеспечении потребностей малого бизнеса. Растущее число субъектов малого и среднего предпринимательства обуславливает изменение потребностей в банковском обслуживании с их стороны.
При банковском обслуживании субъектов малого и среднего предпринимательства для всех участников экономических отношений можно найти определенные выгоды. Так, для банков кредитование малого и среднего предпринимательства ведет к диверсификации банковского бизнеса, расширению клиентской базы и операций банка, увеличению прибыли. Усиливающаяся конкуренция в банковской среде и наличие неудовлетворенного спроса вызывают необходимость расширения спектра банковских услуг. Для субъектов малого и среднего предпринимательства банковское кредитование способствует расширению деятельности, покрытию разрывов ликвидности, реализации желания начать предпринимательскую деятельность, выполнению законодательных требований, обеспечению финансовой безопасности (документарные операции, хранение средств на счетах, использование сейфовых ячеек). Для государства также возникают определенные выгоды: рост занятости и самозанятости населения, формирование конкурентной среды, увеличение налоговых сборов, развитие инноваций и продуктов интеллектуальной деятельности, рост ВВП, улучшение торгового баланса и т.п.
При этом одной из основных проблем дальнейшего успешного развития субъектов малого и среднего предпринимательства является низкая доступность банковских кредитных ресурсов. В свою очередь, высокие процентные ставки на кредитные ресурсы и ограниченность банковского кредитования вызваны, в большей мере, высоким уровнем риска и сложностью управления им.
Целью настоящей работы является изучение особенностей банковского кредитования субъектов малого и среднего предпринимательства на примере ОАО «Промсвязьбанк».
Цель и общая логика исследования потребовали решения следующих задач:
- выявить важность банковского кредитования для предприятий малого и среднего предпринимательства;
- выявить особенности субъектов малого и среднего предпринимательства как клиентов кредитных организаций;
- проанализировать современные тенденции развития рынка банковского кредитования субъектов малого и среднего бизнеса;
- изучить специфику банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса на примере ОАО «Промсвязьбанк»;
- провести анализ банковского кредитования предприятий малого и среднего бизнеса на примере ОАО «Промсвязьбанк»;
- выявить проблемы банковского кредитования малого и среднего бизнеса в России;
- разработать и обосновать предложения по совершенствованию банковского кредитования малого и среднего бизнеса.
Объектом исследования является ОАО «Промсвязьбанк». Предметом исследования - кредитование малого и среднего бизнеса.
Вопросами, связанными с особенностями кредитного процесса при кредитовании малого и среднего бизнеса, занимались проф. Г.А. Белоглазова, Л.П. Кроливецкая, О.И. Лаврушин, Е.Г. Азманова, С. Бунин, Н.В. Горелая.
Вопросами теоретических аспектов сущности малого и среднего бизнеса занимались такие известные зарубежные ученые, как Катильон Р., Друкер П., Сей Ж., Смит А., Рекардо Д., Кларк Дж. Б., Маршал А., Шумпетер Й., Фон Хайек Ф., Грей К., Стэнуорт Дж.; российские ученые А.О. Блинов, Е.Ф. Жуков, Я.М. Кестер, Б. Коллас, М.Г. Лапуста, М.А. Пессель, Б.А. Райзберг, Л.Г. Скамай, Ю.Л. Старостин, В.Ю. Фадеев, И.Н. Шапкин.
Структура работы. Работа состоит из введения, в котором обосновывается актуальность выбранной темы, указаны цель, задачи, методы исследования; основного содержания из трех глав, в которых проводится анализ кредитования организаций малого и среднего бизнеса на примере ОАО «Промсвязьбанк» и разрабатываются рекомендации по совершенствованию кредитования малого и среднего бизнеса в РФ. В заключении сформулированы выводы по работе.
1. Теоретические аспекты кредитования малого и среднего бизнеса
1.1 Сущность и специфика малого и среднего бизнеса, предпосылки необходимости его кредитовании
Термин «малое предпринимательство» имеет универсальный, синтетический характер. В научной, учебной литературе делались попытки дать определение малому предпринимательству. При этом некоторые авторы отождествляют «малое предпринимательство» и «малый бизнес», другие, напротив, пытаются дать разграничение этим понятиям. Анализ российского законодательства позволяет прийти к выводу, что более правильно определение «малое предпринимательство», а термин «малый бизнес» позаимствован из зарубежной лексики и есть не что иное, как синоним «малого предпринимательства».
Малое предпринимательство - это совокупность независимых мелких и средних предприятий, выступающих как экономические субъекты рынка. Эти предприятия не входят в состав монополистических объединений и занимают по отношению к ним в хозяйственном отношении подчиненное или зависимое положение [13, с.27].
Размеры предприятий зависят от специфики отраслей, их технологических особенностей, от действия эффекта масштабности. Есть отрасли, связанные с высокой капиталоемкостью и значительными объемами производства, и отрасли, для которых не требуются предприятия больших размеров, а напротив, именно малые оказываются для них более предпочтительными.
Для современной экономики характерна сложная комбинация различных по масштабам производств - крупных, с тенденцией к монопольным структурам, и небольших, складывающихся под влиянием многих факторов.
С одной стороны, устойчивой тенденцией научно-технического прогресса является концентрация производства. Именно крупные фирмы располагают большими материальными, финансовыми, трудовыми ресурсами, квалифицированными кадрами. Они способны вести крупномасштабные научно-технические разработки, которые и определяют важнейшие технологические сдвиги.
С другой стороны, в последнее время выявился небывалый рост малого и среднего предпринимательства, особенно в сферах, где пока не требуется значительных капиталов, больших объемов оборудования и кооперации множества работников. Малых и средних предприятий особенно много в наукоемких видах производства, а также в отраслях, связанных с производством потребительских товаров и оказанием услуг.
Эффективное функционирование малых форм производства определяется рядом их преимуществ по сравнению с крупным производством: близость к местным рынкам и приспособление к запросам клиентуры; производство малыми партиями, что невыгодно крупным фирмам; исключение лишних звеньев управления и т.д. Малому производству способствуют дифференциация и индивидуализация спроса в сфере производственного и личного потребления.
Развитие мелкого и среднего производства создает благоприятные условия для оздоровления экономики, поскольку развивается конкурентная среда, создаются дополнительные рабочие места, активнее идет структурная перестройка; расширяется потребительский сектор. Кроме того, развитие малого предпринимательства ведет к насыщению рынка товарами и услугами, к повышению экспортного потенциала, лучшему использованию местных сырьевых ресурсов.
Вместе с тем малому предпринимательству присущи: быстрая реакция на требования рынка; высокий уровень специализации; возможность мобилизации ресурсов на перспективных направлениях [13, с.98].
При качественной характеристике малых предприятий общепризнанными являются следующие признаки:
- самостоятельность предприятия;
- способность к достижению индивидуальных, особых результатов;
- соединение предпринимателя, инвестора и управляющего в одном лице;
- личность предпринимателя накладывает существенный отпечаток на облик предприятия, в особенности его связи (nеt- work) оказывают решающее влияние на успех предприятия;
- слабо выражен формальный характер связей: преобладание личных контактов между сотрудниками, а также между сотрудниками и предпринимателем;
- преобладает тактическое мышление и стратегия кратко срочных решений и действий;
- деятельность ограничена - регионально или определенными размерами рынка [28, с. 53].
Особенно показательно слияние трех функций - предпринимателя, инвестора и управляющего в одном лице. Это объединение трех единиц персонала - одна из самых заметных характерных черт малых и средних предприятий, обеспечивающая преимущества, которые при разделении этих функций утрачиваются.
Качественные критерии обладают одним недостатком: их трудно измерить. Поэтому исследователи, юристы, статистики используют при разграничении малых, средних и крупных предприятий количественные критерии, которые легче поддаются измерению.
Как правило, наиболее общими критериальными показателями, на основе которых субъекты хозяйственной деятельности относятся к субъектам малого предпринимательства является численность персонала (занятых работников), размер уставного капитала, величина активов, объем оборота (прибыли, дохода). По данным Мирового банка, общее число показателей, по которым предприятия относятся к субъектам малого предпринимательства, превышает 50. Однако наиболее часто применяемыми критериями являются следующие: средняя численность занятых на предприятии работников, ежегодный оборот, полученный предприятием, как правило, за год, и величина активов.
Как показывает мировая и отечественная практика, основным показателем, на основе которого предприятия (организации) относятся к субъектам малого бизнеса, является в первую очередь средняя численность работников, занятых на данный момент на предприятии.
К малому бизнесу относят, как правило, предприятия с числом занятых от 1 до 500 человек, где:
- от 1 до 20 человек - ремесленные;
- от 20 до 100 человек - малые;
- от 100 до 500 человек - средние предприятия.
Но часто, в зависимости от важности малого бизнеса в экономике страны, он самостоятельно разделяется на различные группы. В Германии, например, официальное определение понятия малого предпринимательства отсутствует, но в соответствии с классификацией федерального министерства хозяйства к мелким относят фирмы с числом занятых до 49 человек и ежегодным оборотом мене 1 млн. марок. При этом мелкие и средние предприятия - это фирмы, которыми руководят юридически самостоятельные владельцы, участвующие в производстве, полностью берущие на себя экономический риск.
Для развитых стран малый бизнес является одним из инструментов создания среднего класса - людей, заинтересованных в стабильности и устойчивости общества, имеющих капитал, что бы с одной стороны, нормально чувствовать себя в своей стране, с другой - не позволяющий свои проблемы, в том числе проблемы безопасности, решить индивидуально, как это надеются сделать некоторые олигархи. И поэтому представители среднего класса кровно заинтересованы в политической стабильности, в диалоге с властями, в нахождении баланса интересов в обществе, мотивированы на постоянную и творческую работу по развитию собственного дела.
Для большинства стран инновационного уклада малое предпринимательство является источником и двигателем внедрения новых технологий во всех отраслях экономики.
Для стран с развитым производственным потенциалом малое предпринимательство является механизмом снижения издержек, борьбы с монополизмом крупных предприятий, что позволяет иметь устойчивую, конкурентоспособную экономику.
Для развивающихся стран малый бизнес, прежде всего эффективный механизм борьбы с бедностью. Необходимость развития самозанятости, обеспечение местных рынков продукцией повседневного спроса, увеличение доходов населения стимулирует государства третьего мира, развивающихся стран направить колоссальные усилия на развитие сектора малой экономики.
Кроме того, существует общемировое стремление к малым формам, возрастание спроса на качественные, но в то же время, все более индивидуализированные товары и услуги, а обеспечить эту потребность могут только гибкие, эффективные малые предприятия. Не случайно, такие страны как США, Япония, Германия, Франция, Великобритания, Финляндия с каждым годом все больше средств выделяют на развитие малого предпринимательства и большинство экономически активного населения работает именно в это сфере. К ним подтягиваются такие страны как Индонезия, Малайзия, Филиппины, КНР, Таиланд которые через развитие малого предпринимательства не только решают социально-экономические проблемы населения, но и конкурируют на международных рынках. Следует ожидать, что в ближайшие 3-5 лет все страны включаться в неофициальное соревнование - кто больше сделает для развития малого предпринимательства [21, с.302].