69-11 «Страхование от НС и ПЗ»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
0 |
|||
|
37 |
1 925 |
|||
|
Оборот |
Оборот |
1 925 |
||
|
Сальдо на 31.12.2009 |
1 925 |
Счет 70 «Расчеты с персоналом по оплате труда»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
192 500 |
|||
|
31 |
46 748 |
30 |
385 000 |
|
|
47 |
360 000 |
|||
|
48 |
25 000 |
|||
|
Оборот |
431 748 |
Оборот |
385 000 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
145 752 |
Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
500 |
|||
|
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
500 |
Счет 76 «Расчеты с разными дебиторами и кредиторами»
76-4 «Депонированные суммы»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
||||
|
48 |
25 000 |
|||
|
Оборот |
Оборот |
25 000 |
||
|
Сальдо на 31.12.2009 |
25 000 |
76-5 «Расчеты с дебиторами и кредиторами »
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
||||
|
14 |
880 000 |
15 |
877 398 |
|
|
16 |
168 |
17 |
2 770 |
|
|
18 |
52 000 |
21 |
52 000 |
|
|
Оборот |
932 168 |
Оборот |
932 168 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
Счет 80 «Уставный капитал»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
800 000 |
|||
|
Оборот |
0 |
Оборот |
0 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
800 000 |
Счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
1 200 000 |
|||
|
62 |
60 000 |
61 |
1 444 143 |
|
|
Оборот |
60 000 |
Оборот |
1 444 143 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
2 584 143 |
Счет 90 «Продажи» 90-1 «Выручка»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
||||
|
55 |
1 770 000 |
42 |
1 770 000 |
|
|
Оборот |
1 770 000 |
Оборот |
1 770 000 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
90-2 «Себестоимость продаж»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
||||
|
40 |
259 580 |
56 |
1 010 025 |
|
|
44 |
750 445 |
|||
|
Оборот |
1 010 025 |
Оборот |
1 010 025 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
90-3 «Налог на добавленную стоимость»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
||||
|
43 |
270 000 |
57 |
270 000 |
|
|
Оборот |
270 000 |
Оборот |
270 000 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
90-9 «Прибыль/убыток от продаж»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
||||
|
56 |
1 010 025 |
55 |
1 770 000 |
|
|
57 |
270 000 |
|||
|
58 |
489 975 |
|||
|
Оборот |
1 770 000 |
Оборот |
1 770 000 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
Счет 91 «Прочие доходы и расходы»
Счет 91-1 «Прочие доходы»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
||||
|
59 |
168 |
16 |
168 |
|
|
Оборот |
168 |
Оборот |
168 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
Счет 91-9 «Сальдо прочих доходов и расходов»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
||||
|
60 |
168 |
59 |
168 |
|
|
Оборот |
168 |
Оборот |
168 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
Счет 99 «Прибыли и убытки»
99-1 «Прибыли и убытки»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
954 000 |
|||
|
61 |
1 444 143 |
58 |
489 975 |
|
|
60 |
168 |
|||
|
Оборот |
1 444 143 |
Оборот |
490 143 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
99-2 «Налог на прибыль»
|
Дебет |
Кредит |
|||
|
Номер операции |
Сумма |
Номер операции |
Сумма |
|
|
Сальдо на 01.12.2009 |
||||
|
50 |
60 000 |
62 |
60 000 |
|
|
Оборот |
60 000 |
Оборот |
60 000 |
|
|
Сальдо на 31.12.2009 |
Оборотно-сальдовая ведомость за Декабрь 2009
|
Счет |
Наименование |
Сальдо на начало периода |
Обороты за период |
Сальдо на конец периода |
||||
|
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
Дебет |
Кредит |
|||
|
01 |
Основные средства |
2980000 |
180000 |
3160000 |
||||
|
02 |
Амортизация ОС |
989000 |
10000 |
999000 |
||||
|
04 |
Нематериальные активы |
100000 |
100000 |
|||||
|
05 |
Амортизация НМА |
12000 |
3000 |
15000 |
||||
|
07 |
Оборудование к установке |
250000 |
250000 |
|||||
|
08 |
Влож. во внеоборотн. активы |
500000 |
1109398 |
180000 |
1429398 |
|||
|
10 |
Материалы |
225000 |
300000 |
500000 |
25000 |
|||
|
19 |
НДС по приобр. Ценностям |
120000 |
86400 |
86400 |
120000 |
|||
|
20 |
Основное производство |
750445 |
750445 |
|||||
|
25 |
Общепроизводств. Расходы |
120045 |
120045 |
|||||
|
26 |
Общехозяйственные расходы |
259580 |
259580 |
|||||
|
43 |
Готовая продукция |
735000 |
750445 |
750445 |
735000 |
|||
|
50 |
Касса |
10000 |
385000 |
385000 |
10000 |
|||
|
51 |
Расчетные счета |
1050000 |
2577770 |
2268748 |
1359022 |
|||
|
52 |
Валютные счета |
877398 |
877398 |
|||||
|
55 |
Специальные. Счета в банках |
1177398 |
1177398 |
|||||
|
55.1 |
Аккредитивы в руб. |
877398 |
877398 |
|||||
|
55.2 |
Чековые книжки в руб. |
300000 |
300000 |
|||||
|
60 |
Расчеты с поставщиками |
2205000 |
1495798 |
1443798 |
2153000 |
|||
|
62 |
Расч. С покупател. И зак. |
758000 |
1770000 |
1770000 |
758000 |
|||
|
66 |
Расч. По краткоср. Кред. |
730000 |
730000 |
|||||
|
68 |
Налоги и сборы |
220000 |
369748 |
386748 |
237000 |
|||
|
68.1 |
Налог на доходы физ.лиц |
46748 |
46748 |
46748 |
46748 |
|||
|
68.2 |
НДС |
114252 |
248000 |
270000 |
136252 |
|||
|
68.4 |
Налог на прибыль |
54000 |
60000 |
60000 |
54000 |
|||
|
68.8 |
Налог на имущество |
5000 |
15000 |
10000 |
||||
|
69 |
Расч. По соц. Страхованию |
156000 |
102025 |
258025 |
||||
|
69.1 |
Социальное страхование |
56000 |
11165 |
67165 |
||||
|
69.2 |
Пенсионное обеспечение |
100000 |
77000 |
177000 |
||||
|
69.2.1 |
Федеральный бюджет |
20000 |
23100 |
43100 |
||||
|
69.2.2 |
Страховой ПФ |
80000 |
30800 |
110800 |
||||
|
69.2.3 |
Накопительный ПФ |
23100 |
23100 |
|||||
|
69.3 |
Медицинское страхование |
11935 |
11935 |
|||||
|
69.11 |
Страхование от НС и ПЗ |
1925 |
1925 |
|||||
|
70 |
Расч. По оплате труда |
192500 |
431748 |
385000 |
145752 |
|||
|
71 |
Расч. С подотчетн. Лицами |
500 |
500 |
|||||
|
76 |
Разн. Дебиторы, кредиторы |
932168 |
957168 |
25000 |
||||
|
76.4 |
Депонированные суммы |
25000 |
25000 |
|||||
|
76.5 |
Расч.с деб.и кред.в руб. |
932168 |
932168 |
|||||
|
80 |
Уставный капитал |
800000 |
800000 |
|||||
|
84 |
Нераспределенная прибыль |
1200000 |
1384143 |
2584143 |
||||
|
90 |
Продажи |
4820025 |
4820025 |
|||||
|
90.1 |
Выручка |
1770000 |
1770000 |
|||||
|
90.2 |
Себестоимость продаж |
1010025 |
1010025 |
|||||
|
90.3 |
НДС |
270000 |
270000 |
|||||
|
90.9 |
Прибыль/убыток от продаж |
1770000 |
1770000 |
|||||
|
91 |
Прочие доходы и расходы |
336 |
336 |
|||||
|
91.1 |
Прочие доходы |
168 |
168 |
|||||
|
91.9 |
Сальдо прочих доходов и расходов |
168 |
168 |
|||||
|
99 |
Прибыли и убытки |
954000 |
1504143 |
550143 |
||||
|
99.1 |
Прибыли и убытки |
954000 |
1444143 |
490143 |
||||
|
99.2 |
Налог на прибыль |
60000 |
60000 |
|||||
|
6728500 |
6728500 |
19897845 |
19897845 |
7946920 |
7946920 |
Бухгалтерский баланс на 31 декабря 2009г. тыс. руб.
|
АКТИВ |
Код |
На начало отчетного года |
На конец отчетного периода |
||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
||
|
I. Внеоборотные активы |
|||||
|
Нематериальные активы |
110 |
- |
85 |
||
|
Основные средства |
120 |
- |
2 161 |
||
|
Незавершенное строительство |
130 |
- |
1 679 |
||
|
Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
- |
|||
|
Долгосрочные финансовые вложения |
140 |
- |
|||
|
Отложенные налоговые активы |
145 |
- |
|||
|
Прочие внеоборотные активы |
150 |
- |
|||
|
Итого по разделу I |
190 |
- |
3 925 |
||
|
II. Оборотные активы |
|||||
|
Запасы |
210 |
- |
760 |
||
|
в том числе: |
|||||
|
сырье, материалы и другие аналогичные ценности |
211 |
- |
25 |
||
|
животные на выращивании и откорме |
212 |
- |
|||
|
затраты в незавершенном производстве |
213 |
- |
|||
|
готовая продукция и товары для перепродажи |
214 |
- |
735 |
||
|
товары отгруженные |
215 |
- |
|||
|
расходы будущих периодов |
216 |
- |
|||
|
прочие запасы и затраты |
217 |
- |
|||
|
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям |
220 |
- |
120 |
||
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
- |
|||
|
в том числе: |
|||||
|
покупатели и заказчики |
231 |
- |
|||
|
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) |
240 |
- |
758 |
||
|
в том числе: |
|||||
|
покупатели и заказчики |
241 |
- |
758 |
||
|
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
- |
|||
|
Денежные средства |
260 |
- |
1 369 |
||
|
Прочие оборотные активы |
270 |
- |
|||
|
Итого по разделу II |
290 |
- |
3 008 |
||
|
БАЛАНС |
300 |
- |
6 933 |