4. Разработана бизнес-модель стартапа.
5. Проведен анализ организационно-правовых форм и систем налогообложения, для реализации стартапа выбран индивидуальный предприниматель с упрощенной системой налогообложения по схеме Доходы минус расходы.
6. Проведена оценка доходов и расходов стартапа.
7. Проведена экономическая оценка стартапа за пять лет, включающая в себя оценку величины денежных потоков и вычисление критериев экономической эффективности. По результатам проведения экономической оценки было установлено, что на конец пятого года чистая приведенная стоимость стартапа будет равна 467 708,16 рублей, что означает, что вложенные в стартап инвестиции окупятся. Также было вычислено, что окупаемость инвестиций достигается по прошествии 3 лет 7 месяцев со дня начала работы над реализацией стартапа. Такой срок является длительным для ИТ-стартапа, однако, необходимо иметь в виду, что стартап имеет прежде всего социальную направленность. По результатам вычисления критериев экономической эффективности можно сделать вывод, что в стартап можно инвестировать.
Литература
1. Avison D., Al-Debei M. Defining the Business Model in the New World of Digital Business. // Proceedings of the Americas Conference on Information Systems (AMCIS), 2008. C. 1-11.
2. Маркова В.Д. Бизнес-модель: сущность и инновационная составляющая // Проблемы современной экономики. 2010. №2. С.38-42.
3. Фролова Л.В., Кравченко Е.С. Формирование бизнес-модели предприятия - К: Центр учебной литературы, 2012. 384 с.
4. Стрекалова Н.Д. Концепция бизнес-модели: методология системного анализа // Известия РГПУ им. А.И. Герцена, 2009. №92. С.95-105.
5. Osterwalder A., Yves Pigneur Y. Business Model Generation. // John Wiley & Sons, Inc., 2010. 282 c.
6. Slywotzky A. Value Migration: How to Think Several Moves Ahead of the Competition. // Harvard Business Review Press, 2000. 336 с.
7. Hamel G. Leading the Revolution: How to Thrive in Turbulent Times by Making Innovation a Way of Life. // Harvard Business School Press, 2002. 365 с.
8. Johnson M.W., Christensen C.M., Kagermann H. Reinventing Your Business Model. // Harvard Business Review, 2008. 11 с.
9. Зобнина М.Р. Методическое пособие по курсу «Интернет-предпринимательство». // М.: Издательские решения, 2016. 266 с.
10. Дамодаран А. Инвестиционная оценка: инструменты и методы оценки любых активов; пер. с англ. - 5-е изд., М.: Альпина Паблишер, 2010. 1344 с.
11. Ковалев В.В. Методы оценки инвестиционных проектов. М.: Финансы и статистика, 2000. 144 с.
12. McDonald M., Dunbar I. Market Segmentation. // John Wiley & Sons, 2012. 490 с.
13. RedZone Map. URL: https://www.redzonemap.com/ (дата обращения: 18.02.2018).
14. Citizen: Safety and Awareness. URL: http://www.citizen.com/ (дата обращения: 18.02.2018).
15. SOSAFE. URL: https://www.sosafeapp.com/ (Дата обращения: 18.02.2018)
16. Население // Федеральная служба государственной статистики. URL: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/population/ (дата обращения: 28.04.2018).
17. Население // Пермьстат. URL: http://permstat.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_ts/permstat/ru/statistics/population/ (дата обращения: 28.04.2018).
18. Информация о численности лиц, размещенных в коллективных средствах размещения // Федеральное агентство по туризму. URL: http://opendata.russiatourism.ru/7708550300-collectiveaccommodationvisitors (дата обращения: 28.04.2018).
19. Таргетированная реклама ВКонтакте // ВКонтакте. URL: https://vk.com/ads/targeting (дата обращения: 28.04.2018).
20. Яндекс Директ - контекстная реклама на Яндексе. URL: https://direct.yandex.ru/ (дата обращения: 28.04.2018).
21. "ОК 028-2012. Общероссийский классификатор организационно-правовых форм" [Электронный ресурс] (утв. Приказом Росстандарта от 16.10.2012 N 505-ст). Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
22. Налоговый кодекс Россикйской федерации. [Электронный ресурс] Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
23. Полное сравнение налоговых режимов // ФНС. URL: https://www.nalog.ru/rn59/yul/organization_pays_taxes/compare/compare_full/ (дата обращения: 21.04.2018).
24. "ОК 029-2014 (КДЕС Ред. 2). Общероссийский классификатор видов экономической деятельности" [Электронный ресурс] (утв. Приказом Росстандарта от 31.01.2014 N 14-ст) (ред. от 21.12.2017). Доступ из справ.-правовой системы «КонсультантПлюс».
25. Choosing a Membership // Support // Apple Developer. URL: https://developer.apple.com/support/compare-memberships/ (дата обращения: 28.04.2018).
26. Как работать с Play Console // Справка // Play Console. URL: https://support.google.com/googleplay/android-developer/answer/6112435 (дата обращения: 28.04.2018).
27. Центральный банк Российской Федерации. URL: https://www.cbr.ru/ (дата обращения: 29.04.2018).
28. Maps.me API. URL: https://ru.maps.me/api/ (дата обращения: 29.04.2018).
29. How Much Should it Cost to Hire an App Developer // Upwork blog. URL: https://www.upwork.com/blog/2014/01/much-cost-hire-app-developer/ (дата обращения: 29.04.2018).
30. Top Mobile Developers For Hire In May 2018 // Upwork. URL: https://www.upwork.com/cat/mobile-developers/ (дата обращения: 29.04.2018).
31. Market share held by mobile operating systems in Russia from January 2012 to July 2017. URL: https://www.statista.com/statistics/262174/market-share-held-by-mobile-operating-systems-in-russia/#0 (дата обращения: 29.04.2018).
32. Mobile App Advertising Rates (2018). URL: http://www.mobyaffiliates.com/guides/mobile-app-advertising-cpm-rates/#5 (дата обращения: 29.04.2018).
33. Кредит «Доверие». URL: https://www.sberbank.ru/ru/s_m_business/credits/new/doverie (дата обращения: 13.05.2018).
34. Кредитный калькулятор для малого бизнеса, расчет коммерческого кредита в Россельхозбанке. URL: https://www.rshb.ru/smallbusiness/credit-calc/# (дата обращения: 13.05.2018).
35. Вклад Оптимальный на 3 года под 7,4% на срок 1098 дней в российских рублях банка кредит Европа банк. URL: http://www.banki.ru/products/deposits/deposit/16485/?rate_id=2532321&amount=15000 (дата обращения: 17.05.2018).
Приложение А
Прогнозирование расходов
Таблица 1. Прогнозирование расходов
|
Месяц |
Разработка приложения (руб.) |
Доработка приложения и выпуск обновлений (руб.) |
Разработка рекламных материалов (руб.) |
Проведение рекламной кампании в Яндекс.Директ (руб.) |
Проведение рекламной кампании Вконтакте (руб.) |
Проведение рекламной кампании в Instagram (руб.) |
Поддержка аккаунта разработчика в AppStore (руб.) |
Итого расходов (руб.) |
|
|
Июнь 2018 |
208215,67 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
208215,67 |
|
|
Июль 2018 |
208215,67 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
208215,67 |
|
|
Август 2018 |
208215,67 |
0,00 |
6200,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
6137,97 |
220553,64 |
|
|
Сентябрь 2018 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
11145,00 |
|
|
Октябрь 2018 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
11145,00 |
|
|
Ноябрь 2018 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
11145,00 |
|
|
Декабрь 2018 |
0,00 |
7749,90 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
18894,90 |
|
|
Январь 2019 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
11145,00 |
|
|
Февраль 2019 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
11145,00 |
|
|
Март 2019 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
11145,00 |
|
|
Апрель 2019 |
0,00 |
7749,90 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
18894,90 |
|
|
Май 2019 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
11145,00 |
|
|
Июнь 2019 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
11145,00 |
|
|
Июль 2019 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
11145,00 |
|
|
Август 2019 |
0,00 |
7749,90 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
6137,97 |
25032,87 |
|
|
Сентябрь 2019 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
11145,00 |
|
|
Октябрь 2019 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
11145,00 |
|
|
Ноябрь 2019 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
2000,00 |
0,00 |
11145,00 |
|
|
Декабрь 2019 |
0,00 |
7749,90 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
7749,90 |
|
|
Январь 2020 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Февраль 2020 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Март 2020 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Апрель 2020 |
0,00 |
7749,90 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
7749,90 |
|
|
Май 2020 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Июнь 2020 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
5145,00 |
4000,00 |
4000,00 |
0,00 |
13145,00 |
|
|
Июль 2020 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Август 2020 |
0,00 |
7749,90 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
6137,97 |
13887,87 |
|
|
Сентябрь 2020 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Октябрь 2020 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Ноябрь 2020 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Декабрь 2020 |
0,00 |
7749,90 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
7749,90 |
|
|
Январь 2021 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Февраль 2021 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Март 2021 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Апрель 2021 |
0,00 |
7749,90 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
7749,90 |
|
|
Май 2021 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00
0,00
0,00
Июнь 2021
0,00
0,00
0,00
5145,00
4000,00
4000,00
0,00
13145,00
Июль 2021
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Август 2021
0,00
7749,90
0,00
0,00
0,00
0,00
6137,97
13887,87
Сентябрь 2021
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Октябрь 2021
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ноябрь 2021
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Декабрь 2021
0,00
7749,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7749,90
Январь 2022
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Февраль 2022
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Март 2022
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Апрель 2022
0,00
7749,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7749,90
Май 2022
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Июнь 2022
0,00
0,00
0,00
5145,00
4000,00
4000,00
0,00
13145,00
Июль 2022
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Август 2022
0,00
7749,90
0,00
0,00
0,00
0,00
6137,97
13887,87
Сентябрь 2022
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Октябрь 2022
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Ноябрь 2022
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Декабрь 2022
0,00
7749,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7749,90
Январь 2023
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Февраль 2023
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Март 2023
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Апрель 2023
0,00
7749,90
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7749,90
Май 2023
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Приложение Б. Прогнозирование доходов
Таблица 2. Прогнозирование доходов
|
Месяц |
Количество скачиваний (шт.) |
Конверсия (%) |
Количество покупок (шт.) |
Стоимость платной версии (руб.) |
Доход от продажи платной версии (руб.) |
Количество активных пользователей iOS (чел.) |
Количество активных пользователей Android (чел.) |
Время в приложении (мин.) |
Объявлений в минуту(шт.) |
Количество просмотров на Android (шт.) |
Количество просмотров на iOS (шт.) |
Стоимость 1000 просмотров на Android (руб.) |
Стоимость 1000 просмотров на iOS (руб.) |
Доход от рекламы (руб.) |
Итого доходов (руб.) |
|
|
Июнь 2018 |
0 |
0% |
0 |
0,00 |
0,00 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Июль 2018 |
0 |
0% |
0 |
0,00 |
0,00 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Август 2018 |
0 |
0% |
0 |
0,00 |
0,00 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
Сентябрь 2018 |
700 |
7% |
49 |
174,30 |
8 540,70 |
102 |
298 |
6 |
2 |
107280 |
36720 |
123,99 |
309,99 |
24 684,48 |
33 225,18 |
|
|
Октябрь 2018 |
800 |
7% |
56 |
174,30 |
9 760,80 |
102 |
298 |
6 |
2 |
107280 |
36720 |
123,99 |
309,99 |
24 684,48 |
34 445,28 |
|
|
Ноябрь 2018 |
900 |
7% |
63 |
174,30 |
10 980,90 |
102 |
298 |
6 |
2 |
107280 |
36720 |
123,99 |
309,99 |
24 684,48 |
35 665,38 |
|
|
Декабрь 2018 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Январь 2019 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Февраль 2019 |
1100 |
7% |
77 |
174,30 |
13 421,10 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
62 790,06 |
|
|
Март 2019 |
1200 |
7% |
84 |
174,30 |
14 641,20 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
50 611,50 |
|
|
Апрель 2019 |
1200 |
7% |
84 |
174,30 |
14 641,20 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
50 611,50 |
|
|
Май 2019 |
1200 |
7% |
84 |
174,30 |
14 641,20 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
50 611,50 |
|
|
Июнь 2019 |
1200 |
7% |
84 |
174,30 |
14 641,20 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
86 637,60 |
|
|
Июль 2019 |
1200 |
7% |
84 |
174,30 |
14 641,20 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
86 637,60 |
|
|
Август 2019 |
1200 |
7% |
84 |
174,30 |
14 641,20 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
86 637,60 |
|
|
Сентябрь 2019 |
1200 |
7% |
84 |
174,30 |
14 641,20 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
86 637,60 |
|
|
Октябрь 2019 |
1200 |
7% |
84 |
174,30 |
14 641,20 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
86 637,60 |
|
|
Ноябрь 2019 |
1200 |
7% |
84 |
174,30 |
14 641,20 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
86 637,60 |
|
|
Декабрь 2019 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Январь 2020 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Февраль 2020 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Март 2020 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
48 171,30 |
|
|
Апрель 2020 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
48 171,30 |
|
|
Май 2020 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
48 171,30 |
|
|
Июнь 2020 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Июль 2020 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Август 2020 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Сентябрь 2020 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Октябрь 2020 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Ноябрь 2020 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Декабрь 2020 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Январь 2021 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Февраль 2021 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Март 2021 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
48 171,30 |
|
|
Апрель 2021 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
48 171,30 |
|
|
Май 2021 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
48 171,30 |
|
|
Июнь 2021 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Июль 2021 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Август 2021 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Сентябрь 2021 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Октябрь 2021 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Ноябрь 2021 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Декабрь 2021 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Январь 2022 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Февраль 2022 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Март 2022 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
48 171,30 |
|
|
Апрель 2022 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
48 171,30 |
|
|
Май 2022 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
48 171,30 |
|
|
Июнь 2022 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Июль 2022 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Август 2022 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Сентябрь 2022 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Октябрь 2022 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Ноябрь 2022 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
255 |
745 |
7 |
2 |
312900 |
107100 |
123,99 |
309,99 |
71 996,40 |
84 197,40 |
|
|
Декабрь 2022 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Январь 2023 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Февраль 2023 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
204 |
596 |
6 |
2 |
214560 |
73440 |
123,99 |
309,99 |
49 368,96 |
61 569,96 |
|
|
Март 2023 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
48 171,30 |
|
|
Апрель 2023 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
48 171,30 |
|
|
Май 2023 |
1000 |
7% |
70 |
174,30 |
12 201,00 |
178 |
522 |
5 |
2 |
156600 |
53400 |
123,99 |
309,99 |
35 970,30 |
48 171,30 |
Приложение В
Оценка величины денежных потоков
Таблица 3. Величина денежных потоков
|
Месяц |
TR (руб.) |
TC (руб.) |
OI (руб.) |
T (руб.) |
Процент по кредиту (руб.) |
Выплаты тела долга (руб.) |
NOI (руб.) |
CF (руб.) |
PV (руб.) |
NPV (руб.) |
|
|
Май 2018 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
-648634,87 |
-648634,87 |
-648634,87 |
|
|
Июнь 2018 |
0,00 |
208215,67 |
-208215,67 |
0,00 |
5280,47 |
7199,47 |
-220695,61 |
-220695,61 |
-218919,17 |
-867554,03 |
|
|
Июль 2018 |
0,00 |
208215,67 |
-208215,67 |
0,00 |
5356,71 |
7123,23 |
-220695,61 |
-220695,61 |
-217157,02 |
-1084711,05 |
|
|
Август 2018 |
0,00 |
220553,64 |
-220553,64 |
0,00 |
5434,05 |
7045,89 |
-233033,58 |
-233033,58 |
-227451,49 |
-1312162,54 |
|
|
Сентябрь 2018 |
33225,18 |
11145,00 |
22080,18 |
0,00 |
5512,51 |
6967,43 |
9600,24 |
9600,24 |
9294,85 |
-1302867,69 |
|
|
Октябрь 2018 |
34445,28 |
11145,00 |
23300,28 |
0,00 |
5592,10 |
6887,84 |
10820,34 |
10820,34 |
10391,81 |
-1292475,88 |
|
|
Ноябрь 2018 |
35665,38 |
11145,00 |
24520,38 |
0,00 |
5672,84 |
6807,10 |
12040,44 |
12040,44 |
11470,52 |
-1281005,36 |
|
|
Декабрь 2018 |
61569,96 |
18894,90 |
42675,06 |
0,00 |
5754,75 |
6725,19 |
30195,12 |
30195,12 |
28534,31 |
-1252471,05 |
|
|
Январь 2019 |
61569,96 |
11145,00 |
50424,96 |
1649,06 |
5837,84 |
6642,10 |
36295,96 |
36295,96 |
34023,51 |
-1218447,54 |
|
|
Февраль 2019 |
62790,06 |
11145,00 |
51645,06 |
0,00 |
5922,13 |
6557,81 |
39165,12 |
39165,12 |
36417,52 |
-1182030,03 |
|
|
Март 2019 |
50611,50 |
11145,00 |
39466,50 |
0,00 |
6007,63 |
6472,31 |
26986,56 |
26986,56 |
24891,35 |
-1157138,68 |
|
|
Апрель 2019 |
50611,50 |
18894,90 |
31716,60 |
18565,34 |
6094,38 |
6385,56 |
671,32 |
671,32 |
614,22 |
-1156524,46 |
|
|
Май 2019 |
50611,50 |
11145,00 |
39466,50 |
0,00 |
6182,37 |
6297,57 |
26986,56 |
26986,56 |
24492,25 |
-1132032,21 |
|
|
Июнь 2019 |
86637,60 |
11145,00 |
75492,60 |
0,00 |
6271,63 |
6208,31 |
63012,66 |
63012,66 |
56728,21 |
-1075304,00 |
|
|
Июль 2019 |
86637,60 |
11145,00 |
75492,60 |
19219,10 |
6362,18 |
6117,76 |
43793,56 |
43793,56 |
39108,54 |
-1036195,46 |
|
|
Август 2019 |
86637,60 |
25032,87 |
61604,73 |
0,00 |
6454,04 |
6025,90 |
49124,79 |
49124,79 |
43516,32 |
-992679,15 |
|
|
Сентябрь 2019 |
86637,60 |
11145,00 |
75492,60 |
0,00 |
6547,23 |
5932,71 |
63012,66 |
63012,66 |
55369,34 |
-937309,81 |
|
|
Октябрь 2019 |
86637,60 |
11145,00 |
75492,60 |
28983,97 |
6641,76 |
5838,18 |
34028,69 |
34028,69 |
29660,39 |
-907649,42 |
|
|
Ноябрь 2019 |
86637,60 |
11145,00 |
75492,60 |
0,00 |
6737,66 |
5742,28 |
63012,66 |
63012,66 |
54481,56 |
-853167,86 |
|
|
Декабрь 2019 |
61569,96 |
7749,90 |
53820,06 |
0,00 |
6834,94 |
5645,00 |
41340,12 |
41340,12 |
35455,49 |
-817712,37 |
|
|
Январь 2020 |
61569,96 |
0,00 |
61569,96 |
27688,64 |
6933,62 |
5546,32 |
21401,39 |
21401,39 |
18207,23 |
-799505,14 |
|
|
Февраль 2020 |
61569,96 |
0,00 |
61569,96 |
0,00 |
7033,73 |
5446,21 |
49090,02 |
49090,02 |
41427,16 |
-758077,98 |
|
|
Март 2020 |
48171,30 |
0,00 |
48171,30 |
0,00 |
7135,29 |
5344,65 |
35691,36 |
35691,36 |
29877,56 |
-728200,41 |
|
|
Апрель 2020 |
48171,30 |
7749,90 |
40421,40 |
22531,29 |
7238,31 |
5241,63 |
5410,17 |
5410,17 |
4492,45 |
-723707,96 |
|
|
Май 2020 |
48171,30 |
0,00 |
48171,30 |
0,00 |
7342,82 |
5137,12 |
35691,36 |
35691,36 |
29398,51 |
-694309,45 |
|
|
Июнь 2020 |
84197,40 |
13145,00 |
71052,40 |
0,00 |
7448,84 |
5031,10 |
58572,46 |
58572,46 |
47857,04 |
-646452,41 |
|
|
Июль 2020 |
84197,40 |
0,00 |
84197,40 |
20642,27 |
7556,39 |
4923,55 |
51075,19 |
51075,19 |
41395,44 |
-605056,97 |
|
|
Август 2020 |
84197,40 |
13887,87 |
70309,53 |
0,00 |
7665,49 |
4814,45 |
57829,59 |
57829,59 |
46492,48 |
-558564,49 |
|
|
Сентябрь 2020 |
84197,40 |
0,00 |
84197,40 |
0,00 |
7776,16 |
4703,78 |
71717,46 |
71717,46 |
57193,62 |
-501370,87 |
|
|
Октябрь 2020 |
84197,40 |
0,00 |
84197,40 |
32355,94 |
7888,44 |
4591,50 |
39361,52 |
39361,52 |
31137,56 |
-470233,31 |
|
|
Ноябрь 2020 |
84197,40 |
0,00 |
84197,40 |
0,00 |
8002,34 |
4477,60 |
71717,46 |
71717,46 |
56276,59 |
-413956,73 |
|
|
Декабрь 2020 |
61569,96 |
7749,90 |
53820,06 |
0,00 |
8117,88 |
4362,06 |
41340,12 |
41340,12 |
32178,42 |
-381778,31 |
|
|
Январь 2021 |
61569,96 |
0,00 |
61569,96 |
29730,93 |
8235,09 |
4244,85 |
19359,09 |
19359,09 |
14947,48 |
-366830,83 |
|
|
Февраль 2021 |
61569,96 |
0,00 |
61569,96 |
0,00 |
8353,99 |
4125,95 |
49090,02 |
49090,02 |
37598,14 |
-329232,69 |
|
|
Март 2021 |
48171,30 |
0,00 |
48171,30 |
0,00 |
8474,60 |
4005,34 |
35691,36 |
35691,36 |
27116,04 |
-302116,65 |
|
|
Апрель 2021 |
48171,30 |
7749,90 |
40421,40 |
21937,13 |
8596,96 |
3882,98 |
6004,33 |
6004,33 |
4524,99 |
-297591,65 |
|
|
Май 2021 |
48171,30 |
0,00 |
48171,30 |
0,00 |
8721,09 |
3758,85 |
35691,36 |
35691,36 |
26681,27 |
-270910,38 |
|
|
Июнь 2021 |
84197,40 |
13145,00 |
71052,40 |
0,00 |
8847,01 |
3632,93 |
58572,46 |
58572,46 |
43433,72 |
-227476,67 |
|
|
Июль 2021 |
84197,40 |
0,00 |
84197,40 |
20022,01 |
8974,74 |
3505,20 |
51695,45 |
51695,45 |
38025,59 |
-189451,08 |
|
|
Август 2021 |
84197,40 |
13887,87 |
70309,53 |
0,00 |
9104,32 |
3375,62 |
57829,59 |
57829,59 |
42195,28 |
-147255,80 |
|
|
Сентябрь 2021 |
84197,40 |
0,00 |
84197,40 |
0,00 |
9235,78 |
3244,16 |
71717,46 |
71717,46 |
51907,33 |
-95348,47 |
|
|
Октябрь 2021 |
84197,40 |
0,00 |
84197,40 |
31708,42 |
9369,13 |
3110,81 |
40009,04 |
40009,04 |
28724,47 |
-66624,00 |
|
|
Ноябрь 2021 |
84197,40 |
0,00 |
84197,40 |
0,00 |
9504,40 |
2975,54 |
71717,46 |
71717,46 |
51075,06 |
-15548,94 |
|
|
Декабрь 2021 |
61569,96 |
7749,90 |
53820,06 |
0,00 |
9641,63 |
2838,31 |
41340,12 |
41340,12 |
29204,23 |
13655,30 |
|
|
Январь 2022 |
61569,96 |
0,00 |
61569,96 |
29054,96 |
9780,84 |
2699,10 |
20035,07 |
20035,07 |
14039,61 |
27694,90 |
|
|
Февраль 2022 |
61569,96 |
0,00 |
61569,96 |
0,00 |
9922,06 |
2557,88 |
49090,02 |
49090,02 |
34123,02 |
61817,93 |
|
|
Март 2022 |
48171,30 |
0,00 |
48171,30 |
0,00 |
10065,32 |
2414,62 |
35691,36 |
35691,36 |
24609,77 |
86427,69 |
|
|
Апрель 2022 |
48171,30 |
7749,90 |
40421,40 |
21231,45 |
10210,64 |
2269,30 |
6710,01 |
6710,01 |
4589,42 |
91017,11 |
|
|
Май 2022 |
48171,30 |
0,00 |
48171,30 |
0,00 |
10358,07 |
2121,87 |
35691,36 |
35691,36 |
24215,18 |
115232,29 |
|
|
Июнь 2022 |
84197,40 |
13145,00 |
71052,40 |
0,00 |
10507,62 |
1972,32 |
58572,46 |
58572,46 |
39419,23 |
154651,52 |
|
|
Июль 2022 |
84197,40 |
0,00 |
84197,40 |
19285,32 |
10659,33 |
1820,61 |
52432,14 |
52432,14 |
35002,77 |
189654,28 |
|
|
Август 2022 |
84197,40 |
13887,87 |
70309,53 |
0,00 |
10813,24 |
1666,70 |
57829,59 |
57829,59 |
38295,25 |
227949,54 |
|
|
Сентябрь 2022 |
84197,40 |
0,00 |
84197,40 |
0,00 |
10969,36 |
1510,58 |
71717,46 |
71717,46 |
47109,65 |
275059,19 |
|
|
Октябрь 2022 |
84197,40 |
0,00 |
84197,40 |
30939,36 |
11127,74 |
1352,20 |
40778,10 |
40778,10 |
26570,64 |
301629,83 |
|
|
Ноябрь 2022 |
84197,40 |
0,00 |
84197,40 |
0,00 |
11288,41 |
1191,53 |
71717,46 |
71717,46 |
46354,30 |
347984,13 |
|
|
Декабрь 2022 |
61569,96 |
7749,90 |
53820,06 |
0,00 |
11451,39 |
1028,55 |
41340,12 |
41340,12 |
26504,95 |
374489,08 |
|
|
Январь 2023 |
61569,96 |
0,00 |
61569,96 |
28252,10 |
11616,73 |
863,21 |
20837,92 |
20837,92 |
13252,56 |
387741,64 |
|
|
Февраль 2023 |
61569,96 |
0,00 |
61569,96 |
0,00 |
11784,46 |
695,48 |
49090,02 |
49090,02 |
30969,10 |
418710,74 |
|
|
Март 2023 |
48171,30 |
0,00 |
48171,30 |
0,00 |
11954,61 |
525,33 |
35691,36 |
35691,36 |
22335,14 |
441045,88 |
|
|
Апрель 2023 |
48171,30 |
7749,90 |
40421,40 |
20393,31 |
12127,21 |
352,73 |
7548,15 |
7548,15 |
4685,50 |
445731,38 |
|
|
Май 2023 |
48171,30 |
0,00 |
48171,30 |
0,00 |
12302,70 |
177,63 |
35690,97 |
35690,97 |
21976,78 |
467708,16 |