Курсовая работа: Развитие банковской системы в современной России

Для снижения объема рыночного обеспечения, задействованного в операциях рефинансирования Банка России, и повышения действенности рынка МБК с июля 2013 года Банк России приступил к проведению аукционов по предоставлению ликвидности под залог нерыночных активов по плавающей процентной ставке.

Центральный банк России осуществляет обязательное резервирование и нормирование деятельности кредитных организаций.

Всего ЦБ предписывает соблюдать 9 нормативов. Основными из них принято считать норматив достаточности капитала Н1 (минимум 10%) и нормативы ликвидности Н2 (минимум 15%), Н3 (минимум 50%), Н4 (максимум 120%). Кроме того, банки должны выполнять следующие нормативы:

Н6 (максимум 25%) - максимальный размер риска на одного заемщика и группу связанных заемщиков;

Н7 (максимум 800%) - максимальный размер крупных кредитных рисков;

Н9.1 (максимум 50%) - максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);

Н10.1 (максимум 3%) - совокупная величина риска по инсайдерам банка;

Н12 (максимум 25%) - норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц

Порядок расчета нормативов можно узнать из Инструкции Банка России от 3 декабря 2012 года № 139-И «Об обязательных нормативах банков».

В соответствии со статьей 38 Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам кредитной организации (норматив обязательных резервов, коэффициент усреднения обязательных резервов) и порядок выполнения кредитными организациями обязательных резервных требований, включая порядок депонирования обязательных резервов в Банке России, устанавливаются Советом директоров Банка России. Динамика обязательных резервов кредитных организаций, депонированных в Банке России, представлена в Таблице 8.

Таблица 8. Динамика обязательных резервов кредитных организаций, депонированных в Банке России ЦБ РФ: http://www.cbr.ru/dkp/standart_system/print.aspx?file=reserv.htm#1 (дата обращения 15.10.2015 г.)., в млн. руб.

В соответствии с Таблицей 8 можно проследить, что на 1 октября 2015 года объем обязательных резервов кредитных организаций составил 502165,3 млрд. руб.

Помимо поддержания кредитного сектора роль ЦБ РФ важна в рамках операций по вкладам.

Интересно отметить, что одним из основных инструментов, который способен повысить уровень доверия вкладчиков к банковской системе, является страхование вкладов. Интересно определить особенности указанного направления в современной России (ввиду влияния кризиса на банковский сектор).

В 2015 году на законодательном уровне была повышена сумма страхового возмещения по вкладам физических лиц с 700 тыс. руб. до 1400 тыс. руб. Законодательным актом, подтверждающим указанный факт явился Законопроект Государственной Думы от 18.12.2014 г. №298254-6. Законопроект № 298254-6 содержит, таким образом, два основных новшества, которые представлены ниже на Рисунке 4.

Рис. 4. Нововведения Законопроекта № 298254-6

В соответствии с Законопроектом № 298254-6 внесены изменения в связанные законодательные акты «О страховании вкладов частных лиц в российских банках» и «О Банке России».

Необходимость повышения страхового возмещения до суммы 1400 тыс. руб. была определена, прежде всего, влиянием на банковский сектор экономики кризиса и, как следствие, подрывом доверия клиентов - физических лиц к кредитным организациям страны. Указанный факт определил снижение объемов привлечения денежных средств населения во вклады. Органы государственной власти посредством увеличения страхового возмещения (как следствие, граждане активизировались на банковском рынке в сегменте услуг «вклады»). Активизация поведения населения на рынке оказания услуг по вкладам также определена тем, что в конце 2014 года ставки по депозитам были увеличены кредитными организациями.

В среднесрочной перспективе, помимо повышения суммы страхового возмещения, предлагается изменить порядок выплаты страховых возмещения для целей повышения ответственности вкладчиков к выбору банка (Центральным банком страны совместно с Минфином и Агентством по страхованию вкладов предложено перейти к франшизе - неполному страхованию вкладов; вторым возможным изменением, обсуждаемым вышеуказанными органами является переход к системе возмещения, при которой проценты по вкладам возмещаться не будут:

Рис. 5. Нововведения в рамках системы страхования вкладов

Предложенные выше рекомендации, по мнению законодателей, позволят решить «острую» для банка проблему - проблему безответственного поведения банкиров и клиентов (клиенты, как правило, при выборе банка руководствуются только максимально предложенными процентами по вкладам, при этом, не отслеживают репутацию учреждения, предлагающего банковские услуги). Для решения указанной проблемы в закон «О страховании вкладов» уже вводятся новые требования.

С 1 июля 2015 года введен новый механизм дифференциации ставок по вкладам банков (банки, предлагающие клиентам более высокие ставки по вкладам, будут платить большие суммы в фонд обязательного страхования вкладов).

С 1 января 2016 года осуществлен переход к многофакторной системе дифференциации взносов, суть которой заключается в том, чтобы в процессе организации депозитных операций банков учитывались всевозможные факторы финансового положения банков: от достаточности их капитала до уровня ликвидности.

Таким образом, в современных кризисных условиях экономики и нестабильности деятельности кредитных учреждений на законодательном уровне предпринимаются всевозможные попытки обезопасить финансовый сектор страны. Одним из стратегически важных направлений, таким образом, является организация депозитных операций коммерческих банков страны, с которой связано такое направление, как страховое возмещение вкладов населения.

Так, в решении проблем развития банковской системы России и разработке стратегии развития первостепенная роль отведена Центральному Банку. Деятельность Банка России по совершенствованию банковской системы определяется требованиями российского законодательства и задачами по укреплению стабильности банковской системы Российской Федерации и повышению уровня защиты интересов вкладчиков и кредиторов.

Глава 3. Направления совершенствования методов банковского регулирования

3.1 Проблемы и перспективы внедрения стандарта Базель 3 в российском банковском секторе

В условиях современности коммерческих банков одним из наиболее важных средств их борьбы со многими проблемами - это регулирование их капитала. Базисом стандарта Базель 3 является проведение более строгой политики к формам капитала первого уровня, так называемых собственных средств, а также соотношению его доходности и рисков. Из расчета Базеля 3 исключаются те финансовые инструменты капитала второго уровня, которые в условиях финансового кризиса показали свою неспособность уменьшать убытки (субординированные кредиты). Капитал первого уровня разделяется на два:

* Основной. Он состоит из обыкновенных акций;

* Дополнительный.

А вот для капитала второго уровня такое разделение не предусматривается, так как оно отменено

Рис. 6. Разделение банковского капитала по требованиям Базель III

По системе Базель 3 банки, находящиеся в периоды экономической стабильности необходимо устанавливать более ожесточенные требования к капиталу, а в периоды кризиса необходимо снижать требования к нему. Такая система является разумной, так как она должна предотвращать «перегрев» банковской активности в периоды рыночного бума и стимулировать кредитование в более трудное время.

Нераспределенная прибыль и обыкновенные акции, могут формировать минимальный уровень достаточности основного капитала, который в свою очередь превосходит банковские активы с двух процентов до 4,5% от банковских активов. Каждый банк, в случае возникновения финансово-экономических кризисов, должен сформировать специальный буферный резервный капитал, который будет составлять 2,5 % от активов. Если использовать такую подстраховку, то самые минимальные требования к базовому капиталу первого уровня (в него входят нераспределенная прибыль и капитал, внесенный акционерами), увеличится до 7 %. Это составляет более, чем трехкратное увеличение, по сравнению с базовыми 2 процентами.

График перехода на новые стандарты предусматривает введение новых норм по требованию к структуре активов и капитала начнется в 2013 году и завершение к январю 2015-го, а по структуре резервов -- к 2019 году.

Таблица 9. Минимальные требования к составу капитала и период их внедрения Обзор Basel III and European Banking: Its Impact, How Banks Might Respond, and the Challenges of Implementation. EMEA Banking, McKinsey & Company, November 2010. (%)

Рассматривая требования регламента Базеля 3, с одной стороны, они могут выглядеть жесткими, они могут поставить большинство банков в трудное положение. Однако, рассматривая сроки, которые установлены для привидения положения банков в соответствие, они оказываются достаточно продолжительными, что даст возможность банкам почти безболезненно нарастить капитал.

Многократное возрастание капитала непременно приведет к ограничению кредитования экономики, что отрицательно скажется на ее дальнейшем развитии, а особенно на кредитовании кредитозависимых средних и малых предприятий. И крупным банкам потребуется достаточно большой объем дополнительного капитала. Те мелкие банки, что являются основными кредиторами средних и малых предприятий, уже в полной мере удовлетворяют всем требованиям.

Итак, если Россия присоединится к Базельскому соглашению об основных принципах банковского надзора, то это способствует повышению эффективности банковской системы России, укрепит доверие иностранных инвесторов, позволит ее кредитным организациям стать полноправными участниками международных операций. Эти возможности являются достаточно важными в современных условиях глобализации финансовых рынков и мировой экономики.

Судя по тенденциям, банковская российская система будет расти и развиваться.. Отсутствие комплексной системы управления рисками является одним из основных препятствий для перехода на Базель III. Высокий уровень концентрации рисков является угрозой устойчивости банковского сектора. Следовательно, тем банкам России, что имеют повышенную концентрацию рисков, необходимо менять стратегию поведения. Я считаю, что следует перейти от экстенсивного пути развития к интенсивному: повышению качества капитала, активов, ликвидности, да и в целом управления рисками и качества деятельности.. Это значит, что необходимо переходить от политики повышенной концентрации к той политике, которая базируется на высокой культуре банковского дела, ориентации клиента и рациональном ведении бизнеса.. С интенсификацией банковской деятельности развитие банковского сектора связывает стратегия развития банковского сектора России в период до 2015 года.

Ассоциацией российских банков было принято решение создать Рабочую группу, которая занимается вопросами методологии введения Базель III в России.

Так, российские банки готовятся к переходу на Базель III. Однако многие банки не справились даже с переходом на международную систему финансовой отчетности, что уж говорить о переходе на Базель II.

Необходимо принять комплексную долгосрочную стратегию управления рисками. Это поможет банкам выйти на новый уровень решения задач по управлению рисками, а так же откроет руководству банков возможность определить направление дальнейших действий более четко.

Дополнительные расходы внедрения будут переложены на клиентов. Это приведет к удорожанию стоимости банковских кредитов и услуг, и к ужесточению требований к кредитному качеству заёмщиков . Следовательно, к меньшему объему кредитования в целом.

Выделим актуальные проблемы внедрения международных стандартов банковского надзора и кредитного контроля России:

* недостаток статистической информации у коммерческих банков по основным видам банковских рисков;