Важно отметить тот факт, что в первое время после провозглашения политики «открытости» КНР в 70-е годы иностранный капитал направлялся по большей части в предприятия легкой промышленности (одежда, обувь и др.). Среди реципиентов ПИИ в КНР ведущую роль занимала обрабатывающая промышленность. Доля обрабатывающей промышленности в отраслевой структуре ПИИ составляла около 64% от зарегистрированного иностранного капитала на начало 2006 г. В 2005 г. этот показатель составил 70,37%, и в последующие годы этот показатель продолжал расти. (см Приложение 3.)iii Обрабатывающая промышленность привлекала инвесторов по ряду факторов, а именно: низкие издержки по оплате труда, особые льготные условия налогообложения при организации производства на экспорт, крупный внутренний рынок, возможность снизить себестоимость экспортного товара за счет выгодного курса юаня. По объемам привлечения ПИИ в Китае на втором месте стоит сфера недвижимости, аренда и связанных с этим услуг. В 2005 г. доля ПИИ в этой сфере составляет почти 9%. Третье место в привлечении ПИИ занимает сфера деловых услуг и лизинговых операций. В 2005 году в эту сферу поступило 3,745 млрд долл. США (6, 21% от годового поступления ПИИ), (см, Приложение 3.).
Рассмотрим более подробно отраслевую структуру обрабатывающей промышленности. Как было указано выше, большая часть (70,37% в 2005г.) ПИИ в КНР поступала в обрабатывающую промышленность. Используя данные на 2005 г. можно рассмотреть структуру суммарных активов предприятий с иностранным капиталом, занятым в промышленности.
Производство средств связи, компьютеров и прочего электронного оборудования занимает первое место по привлечению ПИИ. На конец 2005 года в этой сфере находилось более 20% активов промышленных предприятий с участием иностранного капитала. (см. Приложение 4.)iv.
Таким образом, более 70% активов компаний средств связи, компьютеров и прочего электронного оборудования принадлежат предприятиям, открытым на деньги зарубежных инвесторов. Электронная отрасль очень привлекательна для инвесторов, так как именно в этой сфере правительство.
КНР стремится создать самые благоприятные условия, а так же выгодное экономико-географическое положение ряда провинций КНР, квалифицированные трудовые ресурсы, налоговые льготы - все это делает электронную отрасль очень перспективной для вложений зарубежных инвесторов. Так, в начале 2000-х годов 490 из 500 крупнейших ТНК мира инвестировали в КНР и создали там около 1200 научно-исследовательских лабораторий, что безусловно способствовало техническому развитию предприятий, а также послужило достижению более глобальной цели правительства КНР, а именно созданию национальной инновационной системы (впервые идея о создании национальной инновационной системы была высказана председателем ЦК КПК Ху Цзиньтао на 17-м съезде партии 15 октября 2007 года, где говорилось, что необходимо идти «ЦР№ъМШЙ«ЧФЦчґґµАВ·» (zhongguo tese zizhu chuang daolu, чжунго тэсэ цзычжу чуань даолу, «китайский самобытный путь самостоятельных инноваций», под которым понимается создание собственных технических, управленческих нововведений, способствующих выходу экономики КНР на новый уровень). Руководство Китая не раз делало заявления относительно развития инновационного, прогрессивного будущего своей страны в рамках плана к 2030 году, для достижения которого необходимо грамотное использование иностранных инвестиций.
Однако, очень сложно отследить достоверные показатели ПИИ в Китай. Так, российский синолог Я.М. Бергер в своей работе «Экономическая стратегия Китая» призывает не доверять официальным данным согласно которым «сумма накопленных прямых инвестиций с 1979 года по конец 2009 года составила около 900 млрд долларов», опираясь на зарубежные исследования Бергер пишет, что «данные завышены почти в три раза, даже данные в 360 млрд долл. также могут быть неточны, так как существует проблема «ложных иностранных инвесторов», то есть китайских предпринимателей, использующих регистрацию в оффшорах для получения привилегий, полагающихся иностранцу на территории КНР, такую практику используют и государственные организации Китая в своих целях». Тем не менее Китай на самом деле является одним из крупнейших реципиентов ПИИ, в период 2000х годов на долю КНР приходилось 6-7% мирового притока ПИИ, что больше чем в большинстве европейских стран.
Таким образом, оценивая инвестиционный климат Китая в 90-е гг. ХХ в., можно признать его весьма благополучным для инвестирования. Основные положительные составляющие были:
· политическая стабильность и преемственность политического и экономического курса реформ. Правительству КНР удалось совместить элементы рынка и централизованное руководство;
· устойчивое экономическое развитие: активный платежный баланс; высокие темпы роста - 4-5%; значительные золото-валютные резервы; повышение жизненного уровня населения;
· активное присутствие КНР в мировом экономическом обществе. Активность была связана с предстоящим вступлением в ВТО, Китай последовательно осуществлял политику, соответствующую требованиям Всемирной торговой организации. А также подписание межправительственных соглашений в сфере инвестиционного сотрудничества: к концу 90-х годов было заключено свыше 30 международных соглашений о взаимной защите и поощрении инвестиций, а также соглашения с 32 странами о предотвращении двойного налогообложения (в число стран входят такие как: Бельгия, Великобритания, Германия, Дания, Канада, Малайзия, Норвегия, США, Финляндия, Швеция и др.);
· создание специальных условий для деятельности ПИИ. Целевые кредиты от государственного банка КНР; в специальных экономических зонах функционируют китайские и совместные банки, также филиалы иностранных банков, работающие исключительно с ПИИ; работа валютных центов, которые обслуживают только ПИИ и т.д.;
· большие трудовые ресурсы;
· ускоренное развитие инфраструктуры;
· система защиты льгот и инвестиций (снижение налоговых нагрузок на совместные предприятия, возобновление налоговых скидок на экспорт по широкой номенклатуре товаров).
Стоит также перечислить отрицательные черты инвестиционного климата в КНР: активное вмешательство государства в предпринимательскую деятельность, бюрократизация, ограниченная конвертируемость юаня, отсутствие доступа к документам налоговых и таможенных органов и т.д.
Тем не менее, инвесторы выбирали Китай для своих вложений.
Важно отметить тот факт, что одним из ключевых элементов инвестиционной политики КНР было стимулирование именно потока ПИИ. Для этого с 1979 г. формировалась законодательная база, которая на сегодняшний день представляет собой комплексную систему нормативных актов, регулирующих разные стороны деятельности ПИИ. Более подробно этот вопрос будет рассмотрен в следующем параграфе работы 2.2. «Инвестиционный климат КНР: правовые основы и регуляторы».
Изучив основные этапы развития инвестиционных отношений в КНР с конца 70-х гг. до конца ХХ в., можно выделить три этапа формирования инвестиционного климата и инвестиционных отношений в КНР.
1. 1979 г. на III Пленуме ЦК КПК 11-го созыва было принято решение о необходимости привлечения иностранного капитала. В 70-е гг. начинает формироваться законодательная база для регулирования инвестиционных отношений. Инвестиционные отношения развивались слабо, незначительные объемы инвестиций, недоверие со стороны инвесторов, отсутствие инфраструктуры и правовой базы.
2. В период 80-х гг. инвестиционный климат улучшается, однако, в связи с событиями на площади Тяньаньмэнь инвестиционный климат становится под угрозой из-за нестабильности политической системы и неоднозначной оценки этих событий со стороны Запада. Количество совместных предприятий резко снизилось, в 1989-1990 гг. были приняты решения о стимулировании создания предприятий полностью иностранного капитала (в период 1989-1991 гг. было создано около 32 тыс. таких предприятий).
3. 90-е годы характеризуются пересмотром мер инвестиционной политики и переходом от количественного наращивания притока иностранного капитала к качественным инвестициям в высокотехнологичный сектор. А в дальнейшем и переходом к политике создания инновационной экономики, о которой было сказано выше.
Вышеперечисленные меры и старания китайского правительство дали свои результаты. В 2003 г. объем привлеченных ПИИ составлял 53,5 млрд долл. В Китай инвестируют из 150 стран мира, в 2007 году ведущими инвесторами выступали Гонконг, Виргинские острова, Сингапур, Япония (см. Приложение 5).v
Рассмотрим подробнее такой механизм привлечения ПИИ как создание «свободных экономических зон». Понятие «свободная экономическая зона» было выработано архитектором реформ Дэн Сяопином еще в 1980 году. (1980 г. Положение «О создании специальных экономических зон» (СЭЗ); Положение «О регулировании трудовых отношений на смешанных предприятиях»).
Понятие «свободная экономическая зона» имеет разные определения, но в соответствии с Киотской конвенцией международным определением СЭЗ является «свободный внешнеторговый анклав, часть территории страны, где товары считаются находящимися за пределами национальной таможенной территории и поэтому не подвергаются обычному таможенному контролю и налогообложению». В период проведения «политики открытости» в 1979 г. Государственный Совет КНР принял решение о создании четырех специальных экономических зон (в провинции Гуандун и Фуцзянь), на территории которых будет благоприятный налоговый режим для иностранных инвесторов, а также необходимая инфраструктура и правовая база. Позднее, в 1984 г. уже 14 крупнейших приморских городов получили статус «открытых». В 1985 г. появились открытые экономические районы (ОЭР), на территории ОЭР существовал особый налоговый режим, максимально использовались местные трудовые ресурсы, поощрялась обработка и экспорт трудоемких видов продукции. Китайское правительство не собиралось останавливаться на достигнутом и уже в 1991 году «открытыми» стали еще ряд приграничных городов и административные центры внутриматериковых провинций. В последующие десять лет было открыто 13 беспошленных зон и 50 инновационных парков. Так же было положено начало созданию фондового китайского рынка, в крупных городах, таких как Шанхай и Гонконг были открыты биржи.
В зонах свободной торговли действуют «Специальные меры по допуску иностранных инвестиций в зонах свободной торговли» в отличие от остальной территории КНР, где по-прежнему действует «Перечень отраслей для размещения иностранных инвестиций». Разница заключается в том, что «Перечень отраслей для размещения иностранных инвестиций» содержит подробный список ограничиваемых и запрещенных видов деятельности, но не указывает, какие именно ограничения применяются. Также, «Перечень отраслей для размещения иностранных инвестиций» является открытым и допускает возможность введения законом или подзаконным актом дополнительных ограничений и отнесение других видов деятельности к ограниченным или запрещенным.
В то время как документ «Специальные меры по допуску иностранных инвестиций в зонах свободной торговли» представляет собой результат ревизий действующих законов и подзаконных актов. В данный документ вошли все действующие ограничения и запреты, что позволило объявить данный документ закрытым.
Более того, в зонах свободной торговли введены упрощенные правила регистрации предприятий с иностранными инвестициями. После апробирования в зонах свободной торговли реформы планируется распространить на территорию всей страны. Есть вероятность, что в ближайшем будущем Министерство коммерции КНР подготовит проекты о внесении изменений в три специальных закона о предприятиях с иностранными инвестициями, в соответствии с которым будет отменено предварительное согласование при создании и ликвидации предприятий в разрешенных и поощряемых видах деятельности.
Так на период создания СЭЗ с 1979 по 1999 гг. фактический приток ПИИ в Китай составил 306 млрд. долларов США (что около 10% инвестиций во всем мире). Можно сделать вывод, что правительству КНР удалось осуществить задуманное, привлечь иностранный капитал, увеличить экспорт, приток технологий (на тот момент ПИИ оставались низкокачественными, инвесторы стремились в Китай ради дешевой рабочей силы, но на тот момент привлечение высококачественных инвестиций еще не являлось главной задачей для страны).
Еще одним важным шагом в процессе развития инвестиционной политики было вступление в ВТО в 2001 г. было отменено свыше 7000 тарифов, квот, торговых барьеров. Главной задачей для Китая при вступлении в ВТО было создание четкого, прозрачного законодательства в области международной торговли. Это событие безусловно сыграло важную роль в привлечении иностранного капитала. В 2002 г. объем привлеченных иностранных инвестиций составил 52,7 млрд долларов США, что вывело страну на первое место по привлечению ПИИ среди развивающихся стран. Так же, на период с 2000 по 2005 гг. общий объем экспорта высокотехнологичной продукции увеличился с 17% до 32% (80% процентов экспорта иностранных инвестиционных компаний в 2004 г. составлял сектор высокотехнологичных товаров).
Таким образом, можно подвести итог, что на протяжении 20 лет Китай добился значительной либерализации инвестиционной политики, делегировал местным органам полномочия по экономическому управлению. Также важную роль в процессе создания благоприятного инвестиционного климата сыграли крупные инвестиции в инфраструктуру, связывающую внутренние районы с побережьем. Создание особых экономических зон, замечания Дэн Сяопина во время его знаменитого тура по Южному Китаю, вступление Китая в ВТО - все это послужило расширению экономической интеграции Китая с мировой экономикой. Данная политика принесла большие дивиденды для Китая: привлечение больших инвестиций, передовых технологий, управленческий опыт; открытые международного рынка товаров и услуг Китая; стимулирование внутренних экономических реформ в Китае.