Решение о кредитовании малых и средних компаний принимается и его условия (ставка, срок, порядок погашения и т.д.) определяются банком по результатам анализа кредитоспособности заемщика, а также качества предоставленного им обеспечения. В случае недостаточности у предприятия обеспечения, кредитная организация уведомляет его о возможности использования гарантийной поддержки института развития. Для ее привлечения последнему обычно направляется заявка на получение гарантии, копия кредитного договора с банком, а также пакет документов, необходимых для анализа кредитоспособности заемщика и принятия решения о предоставлении гарантии. В случае положительного решения между участниками кредитной сделки и институтом развития заключается трехсторонний договор. Получателями государственных гарантий или поручительств могут стать субъекты МСП, не имеющие задолженности по налогам, сборам, соответствующим пеням и штрафам; в отношении которых не применяются процедуры несостоятельности (банкротства). Кроме того такое предприятие должно обязательно предоставить обеспечение возврата по части кредита, на которую не распространяется действие государственной гарантии (поручительства). При этом гарантийная поддержка не оказывается компаниям игорного бизнеса, кредитным и страховым организациям, инвестиционным фондам, профессиональным частникам рынка ценных бумаг, ломбардам.
Как правило, государство обеспечивает от 50% до 75% суммы выдаваемого кредита. Кроме того устанавливаются лимиты по суммам гарантий (поручительств). Обеспечение обычно предоставляется на весь период действия кредитного договора, однако, его максимальный срок ограничивается. В среднем он не превышает 5-и лет, а в отдельных случаях, например, по кредитам на реализацию высокотехнологичных проектов в приоритетных отраслях может достигать и 15-ти лет. За предоставление услуги институт развития взимает вознаграждение, которое в настоящее время составляет 0,75% годовых от размера гарантии (поручительства).
После выдачи кредита на банк, как правило, возлагается обязанность по информированию института развития о результатах мониторинга финансового положения заемщика, качества обслуживания им долга, в том числе о просроченной задолженности по предоставленным средствам. В большинстве случаев кредитные организации также направляют документы (бухгалтерскую (финансовую) отчетность, справки о наличии/отсутствии задолженности по заработной плате и иным обязательным выплатам перед сотрудниками, бюджетом и внебюджетными фондами, картотеки неоплаченных документов и т.д.), позволяющие этим институтам самостоятельно произвести мониторинг кредитоспособности. Обращение взыскания на государственные гарантии (поручительства) обычно происходит не ранее, чем через 90 дней после наступления срока исполнения обязательств по кредитному договору, когда банком предприняты разумные меры по возврату просроченной задолженности и тому имеются документальные подтверждения (например, обращение взыскания на заложенное имущество, истребование суммы долга в судебном порядке и т.д.). Обязательным условием востребования гарантии или поручительства является документальное обоснование целевого характера использования средств заемщиком.
В настоящее время в рамках оказания гарантийной поддержки субъектов МСП АО «Корпорация «МСП» взаимодействует с 50 коммерческими банками, АО «МСП Банк» - с 39, а Фонд содействия кредитованию малого бизнеса г. Москвы - с 69 кредитными институтами. За период деятельности Фонда содействия кредитованию малого бизнеса г. Москвы (с 2006 г.) им были предоставлены поручительства по 9470 кредитным договорам на общую сумму 56,5 млрд. руб. [7]. АО «Корпорация «МСП» в 2016 г. оказана гарантийная поддержка по кредитным договорам на сумму 72,3 млрд. руб., в 2017 г. - 100,9 млрд. руб., а АО «МСП Банк» - на 25,2 млрд. руб. в 2016 г. и 10,9 млрд. руб. в 2017 г. [4].
Взаимодействие с системно значимыми банками в целях содействия кредитованию промышленных предприятий осуществляют также Фонд развития промышленности и АО «ЭКСАР.
Фонд развития промышленности был создан в 2014 г. по инициативе Минпромторга России посредством преобразования Российского фонда технологического развития. Его задачами являются модернизация российской промышленности, организация новых производств и обеспечение импортозамещения. В числе прочего, Фонд совместно с банками предоставляет предприятиям обрабатывающих отраслей целевые кредиты в сумме от 50 до 500 млн. руб. сроком до 5 лет по ставке 5% годовых. За период его деятельности было профинансировано 224 проекта на сумму 55,1 млрд. руб. [6]
АО «ЭКСАР» был создан в качестве специализированного государственного института поддержки экспорта для реализации страхового инструментария защиты экспортных кредитов и инвестиций. Его единственным акционером выступает созданный при поддержке Правительства Российской Федерации в структуре Внешэкономбанка институт АО «Российский экспортный центр».
Совместно с банками АО «ЭКСАР» реализует программы страхования подтвержденных аккредитивов, кредитов покупателю, экспортного факторинга, кредитов на пополнение оборотных средств экспортера, а также создание экспортно-ориентированного производства. Эти продукты предназначены для защиты кредитных организаций от рисков, возникающих в процессе финансирования операций по экспорту российской продукции.
Помимо описанных выше направлений сотрудничества банков и институтов развития в кредитно-инвестиционной сфере, в рамках ряда государственных программ Правительством Российской Федерации предоставляются денежные средства для компенсации расходов предприятий и населения по уплате процентной ставки по кредитам, а также погашения основного долга российским банкам и Внешэкономбанку. Например, по программе «Развитие авиационной промышленности на 2013-2025 гг.» субсидии в виде имущественного взноса в уставный капитал АО «Объединенная двигателестроительная корпорация» в размере 21 млрд. руб. выделялись на исполнение долговых обязательств перед банками ее дочерних компаний. В целях поддержки и развития судостроительной отрасли Минпромторгу России из федерального бюджета в 2016 г. направлялось 0,7 млрд. руб. на компенсацию процентной ставки по кредитам российских банков, а также Внешэкономбанка, полученным на закупку гражданских судов. Средства на указанные цели выделялись также при реализации программ «Развитие промышленности и повышение ее конкурентоспособности», «Развитие рыбохозяйственного комплекса» и «Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынка сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2013-2020 гг.».
Таким образом, целью реализации приведенных выше направлений сотрудничества для государства является рост объема кредитно-инвестиционных вложений банков в российскую экономику. При этом перечисленные программы взаимодействия характеризуются относительно стандартными условиями предоставления средств предприятиям. Так, например, институтом развития устанавливается максимальная, а порой и минимальная процентная ставка по кредиту, предельный срок льготного фондирования. Принятие решения о финансировании заемщика и определение его условий осуществляется банком самостоятельно по результатам оценки его кредитоспособности и качества предоставленного обеспечения. При этом кредитная организация руководствуется законодательной целью своей деятельности - максимизацией прибыли.
Следует отметить, что в настоящее время существуют значительное количество предприятий, нуждающихся в денежных ресурсах, но не способных осуществить возврат средств на стандартных условиях кредитования. Например, компании многих отраслей характеризуются небольшой положительной рентабельностью, однако, установление ставки даже на уровне льготных 9-10% существенно снижают вероятность своевременного возврата финансирования. Более того, даже в случае если уровень их кредитоспособности на момент предоставления ресурсов будет соответствовать критериям банка, неспособность, а порой и нежелание руководства и собственников бизнеса эффективно организовать управление привлеченными ресурсами, может стать причиной ухудшения финансово-хозяйственной ситуации на предприятии и его банкротства.
Указанные проблемы банковско-государственного сотрудничества в кредитно-инвестиционной сфере свидетельствуют о необходимости изменения подхода к его организации. По мнению авторов, банкам следует кредитовать предприятия на таких условиях, которые бы обеспечили поступательное развитие последних. При этом, ввиду того, что основной целью кредитной организации выступает максимизация прибыли, соответствующему государственному институту целесообразно предоставлять ей компенсацию разницы между уровнем процентной ставки, обеспечивающим приемлемую рентабельность операции и необходимым для поступательного развития заемщика. По той же причине этому институту также целесообразно осуществлять софинансирование сделки, если банк по тем или иным причинам не может предоставить средства в требуемом предприятием объеме. Под потребностью в ресурсах должна пониматься не произвольная величина, а сумма, подтвержденная соответствующим документальным обоснованием заемщика, проанализированным и согласованным кредитной организацией. Кредитование на указанных условиях будет: 1) стимулировать рост и развитие экономики, 2) улучшать финансовые результаты деятельности банков, 3) обеспечит рост доходов государственного бюджета и внебюджетных фондов за счет роста объема налоговых и иных поступлений. Все это, в конченом счете, должно способствовать повышению уровня благосостояния населения страны.
банк государство кредитование
Литература
1. Аганбегян А.Г., Клеева Л.П., Кротова Н.А., Куприянов Л.И., Мерзлякова С.Г., Мотова А.А., Панюков А.Ю. Направления промышленной политики России на перспективу: монография. М.:РАНХиГС, 2014. С.83.
2. Малый бизнес охватят деньгами. Сайт Издательского дома «Коммерсант». URL.: https://www.kommersant.ru/doc/3331335. (Дата обращения: 18.02.2018 г.).
3. Об утверждении перечня системно значимых кредитных организаций. Сайт Центрального банка Российской Федерации. URL: https://www.cbr.ru/press/pr/?file=13092017_194655ik2017-09-13T19_46_25.htm. (Дата обращения: 14.02.2018 г.).
4. Сайт АО «Корпорация «МСП». URL.: http://corpmsp.ru/organam-vlasti-subektov-rf/pokazateli-kreditovania/.(Дата обращения: 17.02.2018 г.).
5. Сайт Фонда развития Дальнего Востока. URL.: http://www.fondvostok.ru/dostupnoe-finansirovanie/smb/.(Дата обращения: 16.02.2018 г.).
6. Сайт Фонда развития промышленности URL: http://frprf.ru/proekty-i-zayavki/. (Дата обращения: 15.02.2018 г.).
7. Сайт Фонда содействия кредитованию малого бизнеса г. Москвы. URL.: http://mosgarantfund.ru/o-fonde/raskrytie-informatsii/-vydannye-poruchitelstva/. (Дата обращения: 15.02.2018 г.).
8. ЦБ увеличил лимиты по программе для малого бизнеса «8,5%» до 175 млрд. руб. Сайт информационного агентства России ТАСС. URL: http://tass.ru/ekonomika/4407589. (Дата обращения: 18.02.2018 г.).
[1] Для целей настоящего исследования под корпоративными клиентами понимаются юридические лица, не относимые к субъектам малого и среднего предпринимательства в соответствии с критериями, определенными Федеральным законом от 24.07.2007 г. №209-ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».
[2] Таблица составлена по данным официальных сайтов рассматриваемых кредитных организаций в сети Интернет и иной доступной информации.