Содержание
Введение
1. Теоретические основы финансового мониторинга в коммерческих банках
1.1 Сущность финансового мониторинга
1.2 Нормативное регулирование проведения финансового мониторинга
1.3 Зарубежный опыт проведения финансового мониторинга
2. Анализ организации финансового мониторинга в ПАО «Сбербанк России»
2.1 Характеристика ПАО «Сбербанк России»
2.2 Анализ технико-экономических показателей деятельности ПАО «Сбербанк России»
2.3 Организация финансового мониторинга в ПАО «Сбербанк России»
3. Пути совершенствования системы финансового мониторинга в ПАО «Сбербанк России»
3.1 Автоматизирование системы финансового мониторинга сомнительных платежных операций ПАО «Сбербанк России»
3.2 Реализация предложенных мероприятий
Заключение
Список использованной литературы
Введение
В течение последних лет в Российской Федерации проводится целенаправленная политика по противодействию легализации (отмыванию) денежных средств и финансированию терроризма (ПОД/ФТ). Данное направление не раз было отмечено в заявлениях Правительства и Президента РФ. Кроме того, в Послании Президента Федеральному собранию В.В. Путин отметил борьбу с терроризмом в качестве одного из приоритетных направлений внешней политики на 2017 год. Это послужило поводом для поиска и пресечения различных путей финансового обеспечения террористической и экстремистской деятельности.
Актуальность представленной темы дипломной работы обуславливается наличием множества современных способов расчетов, включая электронные деньги, интернет-платежи и электронный банкинг. Несмотря на все преимущества современных способов платежей, значительно увеличиваются и риски их использования в схемах легализации преступных доходов и финансирования терроризма.
Преступники стараются избегать традиционных платежей из-за наличия своеобразного следа в виде информации, привязывающей конкретную сумму к конкретной персоне. Наличные же деньги имеют недостатки, связанные с большим объемом и массой. Поэтому субъекты теневого сектора используют различные способы перемещения денежных средств, при которых можно избежать жестких требований к идентификации, и системы платежей через Интернет позволяют это осуществить. В связи с этим возникает ряд угроз, нарушающих финансовую безопасность страны.
В наши дни ключевым участником национальной платежной системы являются коммерческие банки, которые выступают субъектом первичного финансового мониторинга. Регулятор обязывает их предпринимать определенные меры по противодействию отмыванию доходов и финансированию терроризма. Однако данные требования накладывают на финансовые организации ряд обязанностей, включенных в бизнес-процессы банков, что увеличивает их расходы и издержки.
Цель данной работы заключается в определении путей совершенствования банковской деятельности в сфере финансового мониторинга в условиях развития национальной платежной системы.
Задачи:
- раскрыть сущность финансового мониторинга
- рассмотреть нормативное регулирование проведение финансового мониторинга
- проанализировать зарубежный опыт проведения финансового мониторинга
- провести анализ технико-экономических показателей деятельности ПАО «Сбербанк России»
- исследовать организацию финансового мониторинга в ПАО «Сбербанк России»
- рассмотреть автоматизирование системы финансового мониторинга сомнительных платежных операций ПАО «Сбербанк России»
Объектом работы является ПАО «Сбербанк России». Предметом - финансовый мониторинг ПАО «Сбербанк России».
Проблемой исследования является то, что каждая финансовая организация должна стремиться минимизировать расходы на выявление и пресечение преступной деятельности, но при этом качество финансового мониторинга должно быть на уровне, позволяющим снижать возникающие в данной сфере угрозы.
Нормативно-правовыми источниками при написании послужили Конституция РФ, Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 06.07.2017) «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», Закон «О банковской деятельности» и др.
1. Теоретические основы финансового мониторинга в коммерческих банках
1.1 Сущность финансового мониторинга
банк финансовый мониторинг платежный
Мониторинг происходит от латинского montor, что означает «предостерегающий» - это технология наблюдения и анализа изменений объекта управления, характеризуемая постоянством, регулярностью осуществления в течение всего управленческого цикла. Традиционные объекты мониторинга сегодня - это политические, экономические, социальные и научно-технические явления.
Мониторинг появился в технических системах управления как постоянный (периодический) контроль определенных параметров, которые должны сохраняться в заданных пределах. Мониторинг в социальном управлении первоначально заключался в наблюдении за социально-экономическими процессами. И в том и в другом случае мониторинг был, по существу, пассивным. Постепенно он стал применяться также для целей отслеживания, анализа и прогнозирования текущего состояния экономических, социальных и других объектов, тенденций их развития. В результате мониторинг все более превращается в активную форму познавательной деятельности, развивается как предпосылка преобразования социально-экономических систем.
Новая роль мониторинга утвердилась с появлением и распространением стратегического планирования.
Мониторинг в настоящее время может быть представлен как:
- особенная технология управления;
- способ контроля над ситуацией, выявления причин расхождения между фактическим и ожидаемым во внутренней и внешней среде страны, региона, муниципального образования;
- аспект снижения риска при определении стратегии, при подготовке к предпринимательской деятельности.
Управленческие задачи, решаемые с помощью мониторинга, относятся к типу слабоструктурированных. Они характеризуются преобладанием качественных характеристик, не имеют жестко заданного алгоритма разрешения, предполагают творческий подход, использование оригинальных методов. Один из таких приемов состоит в применении принципа «двадцати процентов». Он заключается в выделении посредством экспертных оценок той пятой части факторов, от которых в наибольшей степени зависит общий результат.
В современной ситуации решающим фактором, определяющим состояние и развитие политики, экономики, социальной сферы, обеспечения прав и свобод граждан во многом является деятельность органов власти и государственного или муниципального управления. Все остальные субъекты политической, экономической и общественной деятельности вынуждены подчиняться решениям этих органов власти и управления, согласовывать с ними многие свои действия и решения, а также осуществлять свою деятельность в условиях, определяемых этими органами в силу слабости лоббистов иных интересов. Таким образом, с целью обеспечения успешной и продуктивной деятельности негосударственных организаций состояние и деятельность органов власти должна подвергаться постоянному мониторингу.
В зависимости от специфики деятельности и складывающейся ситуации при проведении мониторинга органов власти можно использовать различные методы.
Основные методами проведения мониторинга в деятельности органов власти являются следующие:
- изучение документов;
- изучение статистических показателей деятельности;
- изучение периодических публикаций средств массовой информации о деятельности;
- социологические опросы и сводки;
- изучение отдельных подобных случаев (case studes);
- проведение экспертиз.
Изучение документов в ходе мониторинга деятельности органов власти
Деятельность государственных органов власти, производится работающими в них чиновниками в ходе исполнения ими тех или иных бюрократических процедур. Результаты исполнения данных процедур практически всегда фиксируются в тех или иных документах. Поэтому довольно полное и объективное представление о деятельности органов власти, государственного и муниципального управления можно получить, анализируя поступающие в них документы, циркулирующие внутри организаций и поступающие из них в другие организации.
Анализ документов позволяет изучить систему решений, принимаемых в том или ином органе государственного и муниципального управления. Это безусловно способствует достижению целей мониторинга: описанию деятельности этого органа, разработки методики её оценивания и получение соответствующей оценки, а также разработке рекомендаций по развитию его деятельности. правовой мониторинг государственный
Изучение документов в ходе мониторинга упрощается при достижении достаточно высокого уровня открытости информации о деятельности соответствующих органов власти, государственного и муниципального управления. Поэтому структурам гражданского общества целесообразно лоббировать повышение уровня информационной открытости всех органов власти, государственного и муниципального управления.
Исследование статистических показателей всегда проводиться достаточно долгое время, чтобы была возможность исследования динамики изменения этих показателей. Кроме того, желательно собирать данные о целой системе показателей деятельности органов власти, чтобы получить системное представление о них. Но такой сбор данных может быть затруднён по финансовым или организационным соображениям. В этих случаях следует тщательно отбирать показатели деятельности органов власти, чтобы не упустить значимые для получения достаточно объективных результатов мониторинга.
Изучение публикаций средств массовой информации о деятельности органов власти
Оценки деятельности органов власти, государственного и муниципального управления позволяет сформировать изучение публикаций о них в средствах массовой информации.
В мониторинге органов власти можно использовать любые из средств массовой информации, но наиболее эффективны для этих целей -пресса, радио и телевидение.
В последние годы значимым источником информации стала сеть Интернет, особенно её информационные сайты. Информационные сайты сети Интернет не всегда зарегистрированы как средства массовой информации, но по сути выполняют аналогичные им функции. В настоящий период аудитории сайтов Интернет значительно уже, чем аудитории прессы, радио и телевидения, но именно на них нередко можно найти информацию, не публикуемую в средствах массовой информации, но полезную для включения в данные мониторинга деятельности органов власти.
Фактором, способствующим представлению в совокупности средств массовой информации разнообразия событий и оценок, является необходимость для них получать прибыли от продажи своих аудиторий рекламодателям и представителям тех или иных политических сил. А для обеспечения таких прибылей средствам массовой информации приходится завоёвывать и поддерживать доверие к себе достаточно широких социальных групп, представители которых читают прессу, слушают радио и смотрят телевидение. Если аудитории средств массовой информации им доверяют, то это доверие и является основой доверия организаторов мониторинга к сведениям, получаемым из таких средств массовой информации. Но насколько следует доверять публикациям средств массовой информации, в каждом конкретном случае проведения мониторинга следует решать отдельно.
Фиксация и публикация всегда предполагается в сборе данных в средствах массовой информации. Легче всего это осуществить для прессы и сайтов сети Интернет, поскольку их публикации уже подготовлены в печатном или электронном виде. Для мониторинга с использованием компьютерных технологий ведения баз собранных данных наиболее удобны электронные формы публикаций прессы.
В настоящий период многие газеты и журналы имеют свои сайты в сети Интернет, на которых можно получить доступ к их публикациям в электронной форме, правда, в некоторых случаях такой доступ можно осуществить только за деньги.
Фиксация радиопередач возможна на аудионосители информации, а телевизионных передач - на видеоносители. Но наиболее удобно впоследствии либо перекодировать звуки этих записей в текстовые компьютерные файлы (расшифровать), либо попытаться найти такие расшифровки на сайтах соответствующих радиостанций и телевизионных компаний. В настоящий период практически все ведущие радиостанции и телевизионные компании имеют свои сайты в сети Интернет.
Перед началом использования средств массовой информации в мониторинге необходимо отобрать из них такие, которые с одной стороны будут представлять достаточно полную информацию о соответствующих органах власти, а с другой - представлять разные оценки органов власти. Поэтому необходимо в мониторинг включать ведомственные средства массовой информации, сайты соответствующих органов власти, но необходимо включать и источники альтернативной информации, оппозиционные издания и сайты в сети Интернет, издания и сайты в сети Интернет, способные представлять мнения и оценки экспертов по соответствующим проблемам, если таковые имеются.
В ходе проведения мониторинга необходимо использовать как данные для него:
- Статьи различного содержания, подготовленные руководителями и специалистами органов власти, ставших объектами мониторинга.
- Взятые интервью с руководителями и специалистами таких органов власти.
- Ежедневные программы новостей, так как в них есть возможность отследить сюжеты, относящиеся к его объектам.
- Авторские информационно-аналитические программы на телевидении и радио.
- Новости об объектах мониторинга, т.е. оперативные информационные сообщения, появляющиеся в том числе, и в лентах новостей информационных агентств.
- Публикации с отчётами, справочными и статистическими данными о деятельности органов власти, выбранных в качестве объектов мониторинга.