Дипломная работа: Способы и формы обеспечения возвратности банковского кредита на примере ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и развития»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
69
Из суммы взыскания следует учесть гонорар коллекторам в размере
20%, что составляет 2 186,85 млн. рублей.
Итого общая сумма возврата просроченной задолженности при помощи
коллекторского агенства составляет 9 007,77 млн рублей, что в процентном
соотношении представляет 41,5%.
Таблица 20
Сравнение доходов и расходов при открытии отдела взыска-
ния или обращения в коллекторское агенство
Открытие отдела взыскания
Коллекторское агенство
Наименование
Расход,
млн руб
Доход,
млн руб
Наименование
Расход,
млн руб
Доход,
млн руб
Постоянные за-
траты
206,4
Возврат задол-
женности
10 934,28
Первоночальные
затраты
55
Продажа «без-
надежной за-
долженности»
260,34
Резерв на воз-
можные потери
10 847,5
Гонорар
2 186,85
Возврат задол-
женности при
помощи сотруд-
ников
9 352,8
Итого
11 108,9
9 352,8
Итого
2 186,85
11 194,62
Чистый доход
-1 756,1
Чистый доход
9 007,77
Из таблицы 20 мы четко понимаем, что прибыль при открытии отдела
взыскания просроченной задолженности в банке уходит в отрицательное
значение в размере 1 756,1 млн рублей, когда при обращении в коллектор-
ское агенство доход составляет 9 007,77 млн рублей, что является экономи-
чески выгоднее в 10 раз.
Помимо перекрытия годовой просроченной задолженности в размере
41,5% от общей суммы и возврата суммы 9 077,77 млн в оборот, коллектор-
ское агенство позволяет банку списать дебиторскую задолженность в размере
6 508,5 млн рублей, за счет продажи кредитного портфеля «безнадежной за-
долженности»; сократить расходы в размере 261,4 млн руб на открытие отде-
ла по взысканию просроченной задолженности; не формировать резерв на
возможые потери в размере 10 847,5 млн рублей.
70
Коллекторское агенство позволяет минимизировать риски невозврат-
ности банковских кредитов, тем самым увеличивая финансовый результат
деятельности кредитора. Полученная прибыль непосредственно позволит
увеличить капитал банка, тем самым увеличив его надежность, на восприя-
тие клиентами потенциальными и возможными, расширения своей деятель-
ности, привлечение акционеров и инвесторов, что дает соответственный рост
бизнеса.
Кроме того, в целях улучшения качества обслуживания клиентов реко-
мендуется выдавать каждому заемщику памятки, которые будут содержать
всю необходимую информацию по оплате кредита. Должны быть указаны
номера телефонов, по которым заемщик сможет получить необходимую ин-
формацию, проконсультироваться по возникающим вопросам. Информацию
в памятке необходимо изложить на понятном для клиента языке, с неболь-
шим количеством банковских терминов. Это позволит избежать недопони-
мания между клиентом и банком. Заемщик должен быть уверен, что в любой
момент, обратившись в банк, он получит необходимую для него информа-
цию.
71
Заключение
Рассмотрев теоретические аспекты способов и форм обеспечения воз-
вратности банковского кредита, можно сказать под предметом исполнения
понимаются действия, которые должнику в соответствии с содержанием обя-
зательств; необходимо совершить в пользу кредитора, а если указанные дей-
ствия связаны с передачей какого-либо имущества, то общим понятием
предмета исполнения охватывается и это имущество.
Требования, предъявляемые к предмету исполнения, зависят от специ-
фики содержания конкретного обязательства, а потому определяются норма-
ми, регламентирующими обязательства данного вида, либо соответствую-
щим соглашением сторон. Местом исполнения денежного обязательства яв-
ляется не место жительства должника, а место жительства кредитора в мо-
мент возникновения обязательства. Под способом исполнения принято по-
нимать порядок совершения субъектами действий, составляющих содержа-
ние их обязанностей. Способ зависит от предмета исполнения и специфики
отдельных обязательств, а потому может определяться договором, указания-
ми кредитора, законодательством, регламентирующим конкретные виды обя-
зательств, обычаями делового оборота, а также следовать из существа обяза-
тельства. Субъектами исполнения называются лица, совершающие от своего
имени действия, составляющие обязанность должника, или принимающие
исполнение. Указанные субъекты могут и не совпадать со сторонами в обяза-
тельстве ввиду того, что должник вправе в определенных случаях возложить
исполнение на другое лицо, а кредитор - поручить кому-либо принять испол-
ненное. Под сроком исполнения понимается момент или период времени, ко-
гда или соответственно в течение которого должнику надлежит совершить
действия, составляющие содержание его обязанности, а кредитору - принять
исполнение.Итак, исполнение обязательства состоит в совершении должни-
72
ком в пользу кредитора конкретного действия, составляющего предмет обя-
зательства, либо в воздержании от определенных обязательством действий.
Изучив возвратность банковского кредита и проанализировав деятель-
ности на примере банка ПАО КБ «Уральский банк реконструкции и разви-
тия» можно сделать вывод о том, что прибыль организации в 2018 году воз-
росла на 108,39% по сравнению с данными за предыдущие года. Активы воз-
расли на 133,69% соответственно и увеличили процентные доходы.
В течение рассматриваемого периода 2016-2018 года количество вкла-
дов физических лиц со сроком свыше одного года, других вкладов физиче-
ских лиц изменилось незначительно, в том числе. Оборотные активы юриди-
ческих лиц, процентные обязательства, просрочки, кредиторы и прочая за-
долженность, размер депозитов и других фондов юридических лиц уменьши-
лись, межбанковские кредиты, полученные на срок до 30 дней, значительно
снизились. Количество корреспондентских счетов банков LORO, собствен-
ных ценных бумаг, а ожидаемый отток денежных средств уменьшился за год
с 149,69 до 124,15 млн. рублей.
Значительно увеличились суммы межбанковских кредитов, кредитов
юридическим лицам, инвестиции в ценные бумаги, сумма векселей, умень-
шились инвестиции в лизинговые операции и приобретенные права требова-
ния, уменьшились кредиты физическим лицам, а общая сумма прибыльных
активов уменьшилась на 7,2% с 751,69 до 697,46 млн. рублей. [31].
За год источники собственных средств увеличились на 7,9%. Но за по-
следний месяц (март 2019 года) источники собственных средств увеличились
на 1,2%.,
Размер капитала банка на отчетную дату составил 118,80 млн. рублей.
Доля кредитов, вышедших на просрочку, в течение года практически
остается неизменной, но за последние полгода она имеет тенденцию к сни-
жению. Доля резервов на возможные потери по ссудам в течение года и за
последние полгода имеет тенденцию к снижению. Объем стандарта на раз-
мер крупных кредитных рисков H7 (max.800%) в течение года имеет тенден-
73
цию к увеличению, но за последние полгода он практически не изменился
[31].
Уровень просроченных кредитов на последнюю дату соответствует
среднему для российских банков (около 10%).
Уровень резервирования на последнюю соответствующую дату соот-
ветствует среднему для российских банков (около 50%).
ПАО КБ «УБРиР» используется в качестве обеспечения для погашения
займов только залогом и поручительством. Заложена самая большая доля в
структуре залога за последние три года. Общая сумма залога, обеспеченного
в 2017 году, увеличилась по сравнению с 2016 годом на 122,9 млн. рублей.
Увеличение доли гарантий объясняется ориентацией ПАО КБ «УБРиР»
с начала 2017 года на потребительские кредиты с более легким процессом
обработки. В 2016 году наблюдается снижение количества принятых мер
безопасности, что обусловлено кризисными условиями функционирования
национальной экономики и нежеланием клиентов использовать кредитные
продукты в нестабильное время.
В 2018 году общая сумма кредитов вышедших на просроченную за-
долженность в банке составляет 21 695 млн рублей.
ПАО КБ «УБРиР» в свою очередб непосредственно применяет ряд мер
для решения проблем по обеспечению возвратности кредитов. Один из са-
мых основных является заключение договора поручения с коллекторским
агенством по взысканию просроченной задолженности. Данное сотрудниче-
ство позволяет банку не только получить доход в размере 9 077,77 млн и вер-
нуть эту сумму в оборот, но также дает возможность списать дебиторскую
задолженность в размере 6 508,5 млн рублей, за счет продажи кредитного
портфеля «безнадежной задолженности»; сократить расходы в размере 261,4
млн руб на открытие отдела по взысканию просроченной задолженности; не
формировать резерв на возможые потери в размере 10 847,5 млн рублей. По-
лученная прибыль позволит увеличить капитал банка, тем самым увеличив
его надежность, на восприятие клиентами потенциальными и возможными,
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/1571