Дипломная работа: Управление финансовыми рисками на микро и макроуровне

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
84
Источник: [составлено и рассчитано автором по данным
информационного портала официального сайта АО «ЮниКредит Банк»].
Как видно из графика наибольшее количество ситуаций, при которых
норматив достаточности собственных средств (Н1.0) выполняется, находится в
области от 8,14% и далее (более 94% случаев). Наиболее часто встречающаяся
(318 случаев) величина собственного капитала Банка в этой области близка к
187 млрд. рублей (при Н1.0 равном 13,42%). Расчетное значение данной
величины собственного капитала было сформировано за счет установления
следующих параметров модели: ключевая ставка (X1) – 10,75%, курс доллара
(X2) – 48,71 р. за долл. США, цены на нефть (X3) на уровне 83,91 долл/барр,
индекс потребительских цен (X4) – 103,06%, индекс потребительской
уверенности (X5) – «-14,21%», риск-взвешенные активы (X6) – 1 392 425 317,79
млрд. рублей. На основании этого можно сделать вывод о достаточности
собственного капитала для покрытия кредитной организацией всех своих
обязательств.
Невыполнение норматива Н1.0 наблюдается лишь в 516 случаях из 10 000,
то есть вероятность наступление банкротного состояния банкротства Банка
составляет не более 5,2%, что, на наш взгляд, весьма незначимо.
В результате проведенного анализа выявлены расхождения значений
моделируемого собственного капитала коммерческого банка при
использовании различных методик стресс-тестирования. Данные расхождения
зависят в первую очередь от взаимосвязанности и влияния факторов на
собственный капитал. В связи с чем, появляется перечень задач, в ходе решения
которых можно добиться более корректного использования существующих
методик: определение величины критических отклонений предикторов модели,
количество симуляционных сценариев и разработка критериев выбора, а также
вероятности получения данного исхода. Решение поставленных задач позволит
ограничить и систематизировать использование вышеуказанных методик, что
повысит адекватность производимых расчетов и, как следствие, принятие
85
финансовых и стратегических решений как для отдельно взятого банка, так и
банковской системы в целом.
Таким образом, оценка влияния финансовых рисков на деятельность АО
«ЮниКредит Банк» показала эффективность проводимой политики в области
риск-менеджмента, а также низкую степень влияния риск-факторов в
стрессовом сценарии.
86
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
В условиях дестабилизации, как банковская система в целом, так и
отдельно взятый банк в частности, подвергаются воздействию рисков,
наибольшее влияние среди которых оказывают именно финансовые. В связи с
чем мониторинг финансовой устойчивости играет важную роль в обеспечении
устойчивого развития банковского сектора, и, как следствие экономики страны.
Период экономических кризисов (2008-2009 и 2014-2015 гг.) показал
общее снижение экономической активности. Положительные темпы роста ВВП
сменились на отрицательные (-3,37%), что не лучшим образом отразилось на
уровне заработной платы. По состоянию на конец 2015 г. уровень реальных
доходов населения резко понизился на 8,2%, тогда как в каждый из
предыдущих двух лет снижение составляло 2%.
Резкое снижение цены на нефть значительно ослабило национальную
валюту и, в итоге, стало одной из главных причин увеличения инфляции в
стране. В условиях текущей ситуации в стране основное направление развития
экономики будет задавать государство. В отличие от мирового кризиса 2008
года, сложившаяся ситуация носит локальный и вполне прослеживаемый
политический характер.
Анализ банковского сектора Российской Федерации за последние десять
лет показал, что на 1 марта 2018 года в стране насчитывалось 507 действующих
банков, имеющих лицензию. С начала 2008 года их число сократилось на 585
ед., что составило 53,57%. В целом, в банковском секторе наблюдалась
тенденция увеличения активной деятельности. В 2012-2015 гг. банки
наращивали совокупные активы в среднем на 11163,4 млрд рублей (19,37%).
Данной ситуации поспособствовала административное регулирование
Центральным банком Российской Федерации отечественного банковского
сектора путем «очищения» рынка от неблагонадёжных банков, в результате
чего произошло перераспределение доли совокупных активов к топ-30 банков-
лидеров, что позволило им укрепить свои позиции на рынке. В период
экономического кризиса в стране для минимизации рисков и приумножения
87
доходов банки инвестировали в драгоценные металлы и производные ценные
бумаги. Темпы роста данной группы активов в 2014 году составили 1307,17% и
171,20% соответственно. В банковском секторе наблюдалась тенденция
увеличения просроченной задолженности на рынке кредитования в связи с
проведением «агрессивной» кредитной политики ряда банков-лидеров. Однако
данный показатель в течение всего рассматриваемого периода находился на
приемлемом уровне и составлял в среднем 4,20%.
В структуре пассивных операций банка привлеченные средства занимали
более 60% от всей совокупности обязательств. По 10 крупнейшим банкам в
течение анализируемого периода наблюдается увеличение процентной ставки
по вкладам. До июня 2015 года доходность населения от вкладов имела
положительное значение. Резкий рост инфляции с середины 2015 года
отрицательно сказался на доходности населения.
В структуре вкладов физических лиц, размещенных в российских банках,
произошли некоторые изменения.
Наибольшим спросом с 2011 года по 2014 год включительно
пользовались вклады со сроком более 1 года, а по вкладам в иностранной
валюте на 2016 год – от 1 года до 3 лет.
Валютные вклады в России не являются целенаправленным действием
деятельности банков. Так, по состоянию всего анализируемого периода,
средства физических лиц и юридических, привлеченные российскими банками
в иностранной валюте, составили менее 25%.
Разработка стратегии развитие отдельно взятого банка зависит от
макроэкономической конъюнктуры рынка, сформировавшейся в экономике
под воздействием ряда факторов. Так, в период с 2008 года по 2018 год
показатели доли рыночного риска в структуре риск-активов банковского
сектора увеличились на 19,4 п.п. (с 23,2% - в 2008 году до 42,6% - в 2018).
Данный рост охарактеризовался резким увеличением процентного риска (с 16%
до 32%), что свидетельствовало о расширении операций по размещению
ресурсов в долевые/долговые ценные бумаги с процентным доходом, а также
88
обусловлено нестабильностью ситуации на рынке кредитования. Однако в
отличие от финансового кризиса 2008-2009 гг., макроэкономическая
нестабильность 2014-2015 гг. характеризовалась высокой долей валютного
риска (в структуре рыночного риска его доля варьировалась в пределах 3,8-5,4
процентов).
АО «ЮниКредит Банк» занимает ведущее место в банковской системе
страны и является одним из системно значимых банков Российской Федерации.
В течение всего рассматриваемого периода данный банк находился в числе 10
лидирующих организаций в банковском секторе по сумме чистых активов. По
состоянию на 1 января 2019 год объем чистых активов Банка составил свыше
1,43 трлн рублей, что на 14,59% больше аналогичного показателя предыдущего
года.
Лидирующие позиции АО «ЮниКредит Банк» говорят об успешности и
эффективности разрабатываемой им стратегии, в частности по управлению
возникающими в ходе активной деятельности рисками. В частности, несмотря
на проведение «агрессивной» политики на рынке кредитования в течение всего
рассматриваемого периода (коэффициент агрессивности в среднем равен 93,01).
АО «ЮниКредит Банк» проводил политику снижения кредитного риска в
период экономического кризиса в стране путем ежегодного увеличения
резервов на возможные потери по ссудам.
Осуществляя активные операции банку необходимо формировать
структуру баланса таким образом, чтобы не допустить риска ликвидности, и
как следствие, возникновения неплатёжеспособности.
В структуре баланса АО «ЮниКредит Банк» наибольшими темпами в
период с 2007 по 2019 год росли ликвидные активы (средние темпы прироста
составляли 39,65%). Ежегодное увеличение активов долгосрочной ликвидности
ведет к возникновению риска ликвидности, что значительно сказывается на
платежеспособности банка и выполнении им своих обязательств. Однако
осуществляя вложения в ценные бумаги как наиболее ликвидный актив,
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/258

Смотрите также:

Анализ эффективности инвестиций предприятия на примере ООО «СпецПримСтрой»
Изложение содержания дела, по которому приняты судебные постановления
_-___-~1
_1-тема-СтрМетал