Дипломная работа: Управление финансовыми рисками на микро и макроуровне
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
89
позволило АО «ЮниКредит Банк» снизить вероятность потери
платежеспособности.
Специфика банковской деятельности предполагает получение
процентного дохода от кредитных операций или операций на фондовом рынке.
В период 2007-2015 гг. наблюдалась тенденция увеличения процентного дохода
АО «ЮниКредит Банк». В течение 8 лет процентные доходы выросли на
65,557 млрд рублей, что составляло 277,17%. Однако данная деятельность
подвержена влиянию процентного риска, позволяющего как приумножить
доход вследствие эффективного формирования активной политики, так и
принести значительный убыток. GAP-анализ показал значительный разрыв в
показателях актива и пассива баланса. Формируя стратегию игры на рынке АО
«ЮниКредит Банк» сделал акцент на создании отрицательного показателя GAP
коротким позициям, что в 2018 году в соответствии с конъюнктурой рынка
позволило ему получить процентный доход в размере 82 474 649 тыс. рублей.
В период дестабилизации экономики мониторинг экономического
положения является приоритетной задачей коммерческого банка. Согласно
методологии Банка России экономическое положение АО «ЮниКредит Банк»
на протяжении всего рассматриваемого периода оценивается как стабильно-
устойчивое (РГК, РГА приравнивались к 1), однако по агрегированному
показателю по группе показателей оценки доходности Банк находился на
«удовлетворительном» уровне экономического положения. Данное
обстоятельство, в большей мере, в недополучением процентной маржи Банка.
Несмотря на кризисную ситуацию в стране, а также макроэкономическую
неопределенность функционирования финансового рынка для стабильного
функционирования коммерческого банка приоритетной задачей становится
определение достаточности собственного капитала, так как именно данная
статья баланса является основополагающей для определения вероятности
дефолта банка. Проведенное стресс-тестирование АО «ЮниКредит Банк»,
базирующееся на изменение ключевой ставки процента, как ориентира для
дальнейшего функционирования банковского сектора и прогнозного значения
90
рисковой стратегии, подтвердило стабильное функционирование Банка, а также
способность отвечать по своим обязательствам, что говорит о финансовой
устойчивости. Однако расхождение результатов по имеющимся методикам
стресс-тестирования говорит о наличии вероятности некорректного
трактования результатов в виду их вариативности.
Таким образом, исходя из проведенного анализа, можно сделать вывод о
состоятельности и стабильности показателей АО «ЮниКредит Банк», а на
основе сделанных прогнозов выявить способность удерживать лидирующие
позиции на рынке. Однако остается нерешенной проблема выбора методик
стресс-тестирования, что влечет за собой возможное моделирование показателя
для оценки качества.
Результаты проведенного анализа могут быть использованы для
дальнейшего изучения вопросов финансовой устойчивости и управления
финансовыми рисками АО «ЮниКредит Банк».
91
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
1. Инструкции Банка России от 29.11.2019 г. №199-И «Об
обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала
банков с универсальной лицензией» [Электронный ресурс]. URL:
https://base.garant.ru/73363119/ (дата обращения: 23.01.2020)
2. Письмо Отделения №1 Московского ГТУ ЦБР от 15 октября 2007 г.
№51-12-16/41005 «О международных подходах (стандартах) организации
управления процентным риском» [Электронный ресурс].
URL:http://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/487716/ (дата обращения:
10.02.2020)
3. Положение Банка России от 06.08.2015 г. 483-П «О порядке расчета
кредитного риска на основе внутренних рейтингов» [Электронный ресурс].
URL: https://base.garant.ru/71203444/ (дата обращения: 10.02.2020)
4. Указание Банка России от 03.04.2017 №4336-У «Об оценке
экономического положения банков» [Электронный ресурс]. URL:
https://www.garant.ru/products/ipo/prime/doc/71582362/ (дата обращения:
10.02.2020)
5. Бабикова Е.А. Факторы, влияющие на устойчивость банков в
условиях финансового кризиса // Банковское дело, 2010
6. Внутренние процедуры оценки достаточности капитала (ВПОДК)
банка: монография / Р. В. Пашков, Ю. Н. Юденков. - Москва: РУСАЙНС, 2018.
7. Греф, Г. Российская банковская система в условиях глобального
кризиса / Г. Греф, К. Юдаева // Вопросы экономики. – № 7. - 2009
8. Жарковская Е.П. Финансовый анализ деятельности коммерческого
банка. Учебник – 2-е изд. – М.: Издательство «Омега-Л», 2011
9. Крашенинников Н.В. Методические подходы и международный
опыт организации стресс-тестирования в коммерческих банках // Банковская
деятельность. – № 24. – 2015.
10. Кудрин А.Л. Влияние доходов от экспорта нефтегазовых ресурсов
на денежно-кредитную политику России // Вопросы экономики. - №3 – 2013
92
11. Кузнецов И.В., Жевага А.А. Стресс-тестирование кредитного риска
в коммерческого банке на основе макроэкономических показателей //
Управление финансовыми рисками. - №1– 2018.
12. Лаврушин О.И. Банковский менеджмент: учебник – М.: КНОРУС,
2009
13. Основы риск-менеджмента. 2-е издание. Учебное пособие/ В.В.
Кулик, А.А. Ведяхин. – М.: АНО ДПО «Корпоративный университет
Сбербанка», 2017.
14. Ткаченко Р.В. Стресс-тестирование в коммерческом банке: обзор и
анализ методологии //Экономика и предпринимательство. – № 22. – 2014.
15. Тосунян Г.А. О перспективах банковской системы России: взгляд
банковского сообщества // Деньги и кредит, №5. 2014
16. Сердюкова И.Д. Управление финансовыми рисками // Финансы. –
№12. 1995. [Электронный ресурс]. URL:
http://www.be5.biz/ekonomika1/r2009/1927.htm (дата обращения: 18.12.2019)
17. Сценарии реализации банковских операций в условиях кризисных
явлений: автореферат диссертация на соискание ученой степени кандидата
экономических наук: 08.00.10 / Соколов Артур Анатольевич - Москва, 2014.
URL: https://dlib.rsl.ru;
18. Четыркин Е.М. Финансовые риски: науч. – практич. пособие – М.:
Издательство «Дело» АНХ, 2008.
19. Аналитический портал «Отрасли права». [Электронный ресурс].
URL:http://отрасли-права.рф/article/17043 (дата обращения: 18.01.2020)
20. Информационно-аналитический портал «Анализ финансового
состояния предприятия». [Электронный ресурс].
URL:http://afdanalyse.ru/publ/finansovyj_analiz/analiz_finansovoj_ustojchivosti/oce
nka_finansovoj_ustojchivosti_banka/32-1-0-315 (дата обращения: 30.01.2020)
21. Информационный портал «Banki.ru». URL:
https://www.banki.ru/news/bankpress/?id=735647
93
22. Информационный портал «Bankir.ru». [Электронный ресурс]. URL:
http://bankir.ru/publikacii/20080408/stranovoi-risk-i-metodi-ego-ocenki-1383969/
(дата обращения: 10.12.2019)
23. Информационный портал «ГАЗЕТА.RU». [Электронный ресурс].
URL: https://www.gazeta.ru/business/2020/03/11/12999109.shtml?updated (дата
обращения: 12.03.2020)
24. Информационный портал «Мир процентов». [Электронный ресурс].
URL: http://mir-procentov.ru/banks/ratings/credits-ul.html?date1=2017-01-
01&date2=2016-01-01 (дата обращения: 30.01.2020)
25. Информационный портал «Inventech.ru». [Электронный ресурс].
URL:https://www.inventech.ru/lib/money/money0078/ (дата обращения:
10.01.2020)
26. Информационный портал «О финансах». [Электронный ресурс].
URL: http://www.finanz.ru/valyuty/arhiv-torgov/USD-RUB (дата обращения:
21.01.2020)
27. Информационно-аналитический портал «Trading Economics».
[Электронный ресурс]. URL:http://ru.tradingeconomics.com/russia/mni-consumer-
sentiment (дата обращения: 15.02.2020)
28. Информационный портал «Электронная библиотека».
[Электронный ресурс]. URL:http://uchebnik.biz/book/622-bankovskie-riski/13-
glava-4-procentnyj-risk-41-ponyatie-vidy-i-faktory-procentnogo-riska.html (дата
обращения: 19.01.2020)
29. Информационный портал «Электронное учебное пособие».
[Электронный ресурс]. URL: http://eos.ibi.spb.ru/umk/7_8/5/5_R1_T2.html (дата
обращения: 10.12.2019)
30. Официальный сайт «Ассоциация российских банков».
[Электронный ресурс]. URL: https://arb.ru (дата обращения: 12.03.2020)
31. Официальный сайт Банка России. [Электронный ресурс].
URL:http://www.cbr.ru (дата обращения: 26.01.2020)
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/258