предотвращению использования финансовой системы в целях отмывания
денег. Основные обязательства, налагаемые Директивой на
государства-участники, сводились к следующим положениям:
обеспечить выполнение финансовыми и кредитными организациями
требования полной идентификации их клиентов и всех сделок на суммы,
превышающие 15 000 ЭКЮ (прибли-зительно 20 250 долларов США).
Соответствующие данные должны записываться и храниться, чтобы они
могли использоваться при расследовании дел об отмывании денег;
обеспечить сотрудничество этих организаций с государственными
ведомствами, ведущими борьбу с отмыванием денег;
запретить раскрытие клиентам или какой-либо третьей стороне
информации, что сведения о клиенте передаются правоохранительным
органам;
распространить все или часть указанных мер на такие
профессиональные группы, как адвокаты, нотариусы, бухгалтеры, и
компании (например, казино, обменные пункты), которые могут
использоваться лицами, занимающимися отмыванием денег.
Еще раньше, в июле 1989 г., на встрече глав государств и
правительств семи ведущих индустриальных держав ("Большой семерки")
была создана Группа финансовых действий против отмывания денег
(Financial Action Task Force on Money Launde-ring - FATF). FATF
является межправительственной организацией, занимающейся разработкой
и распространением стратегии по борьбе с отмыванием денег с целью не
допустить использование подобных доходов в преступной деятельности и
защитить в рамках закона экономическую деятельность от "грязных
денег". При этом под отмыванием денег понимается обработка
полученных преступным путем доходов с целью замаскировать их
незаконное происхождение.
В 1990 г. FATF разработала сорок рекомендаций по действиям
против отмывания денег, а в 1996 г. внесла в этот документ
коррективы(12). В частности, в рекомендациях указано, что каждая
страна должна предпринять необходимые меры, в том числе на
законодательном уровне, чтобы определить отмывание денег как
уголовное преступление в соответствии с Венской конвенцией 1988 г.;
каждая страна должна распространить действие преступления по
отмыванию денег, полученных от торговли наркотиками, на
преступления, связанные с серьезными правонарушениями; каждая страна
сама определяет, какие тяжкие преступления должны быть установлены
как обоснование преступления по отмыванию денег; уголовную
ответственность должны нести не только служащие, но по возможности и
сами корпорации; законы финансовых институтов о тайне должны
разрабатываться так, чтобы не препятствовать действиям против
отмывания денег; финансовые учреждения должны обращать особое
внимание на все запутанные операции на большие суммы и все необычные
схемы операций, не имеющие очевидной экономической цели или
очевидного законного характера; в случае, когда финансовые
учреждения подозревают о преступном характере происхождения средств,
они обязаны своевременно сообщить о своих подозрениях компетентным
органам.
_________________________
(12) См.: International Legal materials: current documents. Vol.
35. 1996. N 5. P. 1291-1305.
Еще одним важным документом международного характера является
разработанный Организацией Объединенных Наций в ноябре 1993 г.
Типовой закон об отмывании денег, полученных от наркотиков. Типовой
закон, основываясь на новейшем законодательстве различных стран,
содержит рекомендации по предотвращению отмывания денег, выявлению
подобных действий и установлению за них санкций.
Как и в Венской конвенции 1988 г., в Типовом законе даются
формулировки двух основных составов правонарушений, связанных с
отмыванием денег, полученных от незаконного оборота наркотиков (ст.
20).
Наказываются: 1) лица, которые (вариант: умышленно)
конвертируют или переводят средства или собственность, полученные,
прямо или косвенно, от незаконного оборота наркотических средств,
психотропных веществ или прекурсоров, с целью сокрытия или утаивания
незаконного источника этой собственности или средств, либо оказания
помощи любому лицу, участвующему в совершении одного из
правонарушений, с тем, чтобы оно могло уклониться от юридической
ответственности за свои деяния; 2) лица, которые (вариант:
умышленно) оказывают содействие сокрытию или утаиванию характера,
источника, местонахождения, способа распоряжения, перемещения или
подлинных прав в отношении средств, собственности или связанных с
ними прав, полученных, прямо или косвенно, от незаконного оборота
наркотических средств, психотропных веществ или прекурсоров.
Кроме того, в Типовом законе говорится об ответственности за
покушение на эти правонарушения, причастность или сговор с целью
совершении правонарушений, а также за пособничество.
В Типовом законе рекомендуется считать уголовными
правонарушениями различные действия работников кредитно-финансовых
учреждений, лиц, профессионально занимающихся операциями по обмену
наличной валюты, и иных лиц, нарушающих установленный порядок
совершения финансовых операций и другие требования, установленные в
целях предупреждения и выявления отмывания "грязных" денег. В
частности, должны подлежать наказанию руководитель, служащие и любые
другие лица кредитно-финансовых учреждений, которые при исполнении
своих профессиональных обязанностей осуществляют, контролируют
операции, связанные с передвижением финансовых средств, или
предоставляют консультации в этой области, если они умышленно
разгласят владельцу денежных сумм или лицу, совершающему финансовые
операции, информацию о заявлениях, которые они обязаны делать, или о
последующих мерах, которые решено принять (вариант: или которые
добровольно воздерживаются от предоставления заявления, которое они
обязаны сделать). Имеются в виду заявления о тех средствах,
относительно которых существуют подозрения, что они получены от
незаконного оборота наркотических средств или психотропных веществ.
Преступления, в соответствии с Типовым законом, совершают также
лица, умышленно уничтожающие регистрационные книги или документы,
хранение которых предусмотрено Типовым законом, или изымающие из них
информацию, а также лица, которые осуществляют или покушаются на
осуществление под чужим именем определенных указанных в Типовом
законе операций (например, платеж наличными деньгами в сумме,
превышающей установленный предел).
Уголовными правонарушениями, хотя и менее опасными, считаются
действия лиц, которые осуществили или приняли платеж наличными в
сумме, превышающей установленный предел; нарушили обязанность
представлять заявление о международном переводе денежных средств,
ценных бумаг или ценностей, относительно которых предусмотрено
представление заявлений; а также действия руководителей и служащих
компаний, производящих обмен наличной валюты, игорных домов и
кредитно-финансовых учреждений, нарушивших положения Типового
закона.
Международная конференция ООН по предупреждению отмывания денег
и использования доходов от преступной деятельности и борьбе с ними
(Курмайор, Италия, июнь 1992 г.)(13) определила семь областей в
качестве первоочередных для осуществления эффективной стратегии по
борьбе с отмыванием денег:
_________________________
(13) См. приложение 2 настоящей работы.
1. Криминализация отмывания доходов от незаконного оборота
наркотиков и другой преступной деятельности.
2. Снижение банковской секретности.
3. Ликвидация анонимных предъявительских счетов, идентификация
действительной стороны, интересы которой представляет доверенное
лицо, и др. (правило "знай своего клиента").
4. Идентификация и информирование о подозрительных операциях.
5. Совершенствование регулирования деятельности организаций и
лиц, занимающихся финансовыми операциями.
6. Конфискация доходов от преступной деятельности.
7. Развитие действенных механизмов международного
сотрудничества.
Международные рекомендации находят отражение в национальном
законодательстве многих развитых государств. Для примера обратимся к
законодательству США и Германии(14).
_________________________
(14) О законодательстве некоторых других государств, направленном
на борьбу с отмыванием денег, см.: "Грязные" деньги и закон. С.
98-131; Банковский бизнес в России: криминологические и
уголовно-правовые проблемы. С. 137-154; Панов В. П. Международное
уголовное право. С. 305-307; Осин В. В. Преступные доходы: проблемы
и решения // Изучение организованной преступности:
российско-американский диалог: Сб. статей / Под ред. Н. Ф.
Кузнецовой, Л. Шелли, Ю. Г. Козлова. М., 1997. С. 310-313; Лопашенко
Н. А. Преступления в сфере экономической деятельности: понятие,
система, проблемы квалификации и наказания. Саратов, 1997. С.
177-179; Мусин Э. В Европе с "отмыванием" строго // Экономика и
жизнь. 1997. № 51.
Соединенные Штаты Америки одни из первых столкнулись с
проблемами организованной преступности и, вероятно, поэтому в них
раньше, чем во многих других странах, стало формироваться
законодательство по борьбе с отмыванием "грязных" денег как на
федеральном уровне, так и в отдельных штатах.
Уже в 1970 г. Конгресс США принял три закона, имеющих прямое
отношение к данной проблеме: Закон о контроле за организованной
преступностью, Закон о банковской тайне, Закон о всеобщем контроле
за распространением наркотиков. Это была первая попытка ввести в
действие механизм регулирования наличности и конфискации имущества в
борьбе с организованной преступностью. Закон о банковской тайне
требовал, чтобы американские финансовые институты по операциям,
превышающим 10 тыс. долларов, вели определенные записи, включая
имена сторон сделки, источник получения денег, размеры сумм.
В 1986 г. Конгресс США принял уже непосредственно Закон о
контроле за отмыванием денег (MLCA - Money Laundering Control Act of
отмыванием денег. Эти положения были кодифицированы в 1956 и 1957
титула 18 Свода Законов США.
Совершившим уголовное преступление ( 1956) признавалось лицо,
которое использовало или пыталось использовать поступления от
какой-либо незаконной деятельности в финансовой операции с
намерением далее развивать особую незаконную деятельность или было
вовлечено в сделку по маскировке или сокрытию местонахождения,
источника, права собственности или управления данными средствами.
Секция () 1957 объявляет преступлением участие или попытку
участвовать в такой денежной операции, в которую вовлечена
собственность стоимостью свыше 10 тыс. долларов, приобретенная в
результате "особой" незаконной деятельности, в случае, когда лицо
знает, что собственность приобретена в результате преступной
деятельности. "Особая" незаконная деятельность расшифровывается как
убийство, похищение людей, торговля людьми для целей проституции и
порнографии, незаконный оборот наркотиков, азартные игры, грабеж,
вымогательство, мошенничество при продаже ценных бумаг и др. Любое
лицо, действующее совместно с отмывателем денег, также подлежит
преследованию в уголовном порядке, если оно осведомлено, что сделка
на сумму свыше 10 тыс. долларов была производной от какого-либо
уголовного преступления.
Американские специалисты усматривают основное различие между
преступлениями, указанными соответственно в 1956 и 1957, в том, что
в первом случае лицо участвует в финансовой операции с намерением
продолжать "особую преступную деятельность" или знает, что цель этой
финансовой операции - скрыть происхождение поступлений или обойти
требование отчета по ним, а во втором случае не требуется ни наличия
такого намерения, ни знания цели финансовой операции. Это упрощает
процедуру уголовного преследования, поскольку единственным
требованием по смыслу 1957 является то, что лицо осознанно
участвовало в денежной операции с собственностью, приобретенной
через преступную деятельность и имеющей стоимость свыше 10 тыс.
долларов.
При этом в понятие термина "операция" включаются приобретение,
продажа, залог, дарение, перемещение, доставка или другое
отчуждение, а в отношении денежных документов - депонирование,
снятие со счета, перевод между счетами, обмен валюты, заем,
предоставление кредита, приобретение или продажа акций, облигаций,
сертификатов вклада или других денежных документов, использование
личного банковского сейфа или любые другие выплаты, переводы или
доставка путем, через или в финансовую организацию каким бы то ни
было способом.
В 1988 г. был принят Закон об усилении обвинения в делах,
связанных с отмыванием денег (The Money Laundering Prosecution
борьбе с наркотиками 1988 г. и содержащий несколько дополнительных
положений к предшествующим законам. Новый Закон, в частности, изъял
из категории финансовых операций получение адвокатами гонорара при
защите уголовных преступников. Вместе с тем, запрещались при наличии
необходимого знания или намерения перевозка, пересылка или перевод
(равно как и попытка совершения этих действий) кредитно-денежных
инструментов или средств, полученных от какого-либо преступления (не
обязательно от "особой" незаконной деятельности), как в пределах
США, так и за пределы США и в пределы США. При этом достаточно
установить осведомленность подсудимого, что собственность,
используемая в операции, представляет собой поступления от
какого-либо преступления по закону штата, федеральному закону или
иностранному закону, независимо от того, знал ли подсудимый о том,
какого рода преступление это было(15).
_________________________
(15) Обзор американского законодательства составлен на основе
статьи: Arrastia J. Money Laundering - a US perspective // Money
Laundering control / Ed by B. Ride and M. Ashe. Dublin, 1996. P.
228-260; О законодательстве по отмыванию денег в отдельных штатах
США см.: "Грязные" деньги и закон. С. 79-95.
Федеративная Республика Германия ратифицировала Венскую
конвенцию ООН о предотвращении незаконного оборота наркотиков и
психотропных веществ 22 декабря 1993 г., но еще до этого после
длительных обсуждений 15 июля 1992 г. был принят Закон о борьбе с
нелегальной торговлей наркотиками и другими формами организованной
преступности, в связи с которым в германском уголовном праве возник
новый состав преступления - отмывание денег, изложенный в 261
Уголовного кодекса:
"(1) Тот, кто в отношении имущественного объекта, источником
происхождения которого является:
1) преступление, совершенное другим лицом,
2) правонарушение, совершенное другим лицом и описываемое в 29,
абз. 1/1 Закона о наркотиках, или
3) правонарушение, совершенное членом преступной группировки (
129),
совершит действия, означающие утаивание самого этого объекта
или сокрытие его происхождения, либо сделает или попытается сделать
невозможным установление происхождения этого объекта, его
обнаружение, конфискацию, арест, изъятие или сохранение после этого
изъятия, карается лишением свободы на срок до пяти лет или денежным
штрафом"(16).
_________________________
(16) Текст 261 УК ФРГ приводится по: Кернер Х.-Х., Дах Э. Указ.
соч. С. 30. Несколько иной перевод ч. 1 261 УК ФРГ см.: Уголовный
кодекс ФРГ / Науч. ред. Н. Ф. Кузнецова, Ф. М. Решетников. М., 1996.
С. 148.
В последующих девяти абзацах (частях) этой статьи говорится об
ответственности тех, кто присваивает или передает третьему лицу или
хранит или использует в своих интересах или в интересах третьего
лица имущественный объект, указанный в абзаце 1, если они знали о
происхождении объекта в тот момент, когда завладевали им; о
наказуемости покушения; об особо тяжких случаях отмывания денег,
когда действия преступника являются для него промыслом или он
состоит членом организации, сложившейся с целью длительного
отмывания денег; об ответственности за отмывание денег при
легкомысленном непонимании их противоправного происхождения; об
освобождении от ответственности и наказания лица, добровольно
известившего органы власти или добровольно инициирующего такое
извещение, при условии, что преступление в этот момент не было еще
полностью или частично раскрыто; и др.
Предмет преступления определен законом как имущественных
объект. Германские специалисты трактуют это понятие очень широко,
полагая, что к нему относятся не только наличные деньги и деньги на
счетах, но и иностранные платежные средства, вся движимость и
недвижимость - ценные бумаги, драгоценные металлы и камни, земельные
участки, доли в фирмах и товариществах, долговые обязательства,
сервитуты и прочие права пользования, патенты и т. д.
Как известно, Уголовный кодекс ФРГ все уголовно наказуемые
деяния подразделяет на преступления и проступки. Отмываемый
имущественный объект может быть получен в результате совершения
любого преступления (убийства, торговли людьми, похищения людей с
целью выкупа, разбоя, грабежа, подделки денежных знаков, преступной
торговли наркотиками и др.). Что же касается проступков, то имеются
в виду только те, которые указаны в Законе о наркотиках или
совершены членами преступной группировки.
Характерной особенностью регламентирования ответственности за
отмывание денег в германском законодательстве является то, что
субъектом данного деяния является не тот, кто непосредственно путем
уголовно наказуемого деяния приобрел соответствующий имущественных
объект, а иное лицо. "Лицо, совершившее первичное уголовно
наказуемое деяние (дейст-вующее единолично или как соучастник),-