Материал: Zaem_kredit_faktoring_vklad_i_schet

размера процентов банком, поскольку такое изменение зависит не от его воли, а от реализации компетенции государственного органа – Банка России. В этом случае размер процентов является плавающим

иможет как увеличиваться, так и уменьшаться. По схожей причине не является односторонним уменьшением банком размера процентов такой случай, когда вследствие падения курса иностранной валюты рублевый эквивалент размера процентов уменьшается.

Вслучае правопреемства по договору срочного вклада с юридическим лицом, когда на стороне вкладчика оказывается гражданин, условие договора об одностороннем уменьшении процентов должно сохранять силу, поскольку права переходят в том объеме и на тех условиях, которые существовали к моменту перехода права (п. 1 ст. 384 ГК РФ). Такой же подход должен применяться и при обратной инверсии вкладчиков (замена гражданина на юридическое лицо).

Последовательное упрочение защиты интересов вкладчиков-гра- ждан по срочным банковским вкладам подвигает банки к такой договорной технике, согласно которой договор содержит множество ставок по договору срочного банковского вклада. На практике встречаются случаи, когда банки предусматривают одну ставку для первоначального вклада, другую ставку (как правило, в меньшем размере) на дополнительные взносы (сумма пополнения вклада), еще одна ставка устанавливается на сумму капитализированных процентов, иная ставка – на случай пролонгации договора. При этом некоторые ставки порой устанавливаются посредством отсылки к тарифам банка

инепосредственно в документе, оформляющем вклад, не указываются. Эта практика может вызывать вопросы в отношении добросовестности банка, поскольку она заключается в камуфлировании невыгодных для вкладчика условий в расчете на его невнимательность (скрытые проценты). Такие и подобные условия договоров следует рассматривать на соответствие принципу запрета несправедливых условий договоров. Если недобросовестность банка доказана, в том числе в случае, когда банк не сможет мотивировать разумность такой договорной практики, скрытые проценты не подлежат применению.

3.2. Вклад, внесенный юридическим лицом. По договору срочного или условного вклада с юридическим лицом размер процентов также по общему правилу не может быть односторонне уменьшен банком. Исключением являются случаи, установленные законом, которые тождественны аналогичным ситуациям по договорам с гражданами. Однако по договору с юридическим лицом одностороннее уменьшение банком размера процентов может быть предусмотрено самим договором (п. 2 ст. 310 ГК РФ).

879

Закон не уточняет параметров такого условия договора о праве банка на уменьшение размера процентов. Это положение отдается законом на усмотрение сторон. Условие договора может предусматривать обстоятельства, при которых такое право возникает у банка (например, уменьшение ключевой ставки), и порядок уменьшения процентов (например, пропорционально уменьшению ключевой ставки). Однако

всилу свободы договора право банка на уменьшение процентов может быть определено договором как полностью потестативное, т.е. зависящее от одного лишь усмотрения банка.

Такое право банка является секундарным (преобразовательным) правом, которое может быть реализовано посредством односторонней сделки. Волеизъявление банка об уменьшении процентов должно быть получено вкладчиком, чтобы эффект преобразования (изменения размера процентов) имел юридические последствия (ст. 165.1 ГК РФ).

Одностороннее уменьшение размера процентов за прошлые периоды не должно допускаться, поскольку это нарушило бы обоснованные ожидания вкладчика, который не может изменить свои действия

впрошлом.

Одностороннее уменьшение размера процентов, как и всякое одностороннее изменение условий обязательства, подчиняется принципу добросовестности (п. 4 ст. 450 ГК РФ). В защите права банка уплачивать меньшие проценты может быть отказано полностью или в части, в том числе если сделка по одностороннему уменьшению размера процентов может быть признана судом ничтожной (п. 14 Постановления Пленума ВС РФ от 22 ноября 2016 г. № 54). Если одностороннее уменьшение размера процентов банком признается судом недобросовестным, вкладчик имеет право требовать уплаты ему большего размера процентов. В этих случаях представляется обоснованным не уменьшать проценты до размера рыночно оправданных, а присуждать проценты в том размере, в котором они причитались вкладчику до такого недобросовестного их изменения (в первоначальном размере, предусмотренном договором), по крайней мере в тех случаях, когда несоразмерность снижения являлась для банка очевидной. В противном случае (присуждение процентов в рыночно обоснованном размере) правопорядок не будет должным образом стимулировать банки вести себя добросовестно, так как при недобросовестном уменьшении процентов они ничего не потеряют, получив возможность уплачивать проценты в рыночно обоснованном меньшем размере. Если же размер процентов хотя и превышает определенную судом справедливую величину, но превышение не столь очевидно, то размер процентов может быть уменьшен судом до рыночного (ст. 180 ГК РФ).

880

3.3. Сберегательные (депозитные) сертификаты. Размер процентов, предусмотренный сберегательным (депозитным) сертификатом, согласно комментируемому пункту не может быть изменен в одностороннем порядке. Данная норма в системном единстве со всем содержанием п. 3 данной статьи должна рассматриваться как императивная, что объясняется характером отношений. При этом не допускается не только уменьшение, но и всякое изменение размера процентов. Права закреплены ценной бумагой, которая обычно находится в обороте.

Теоретически можно было бы допустить одностороннее изменение процентов по основаниям и в порядке, предусмотренном в сертифи­ кате, однако это, видимо, не представляется законодателю практически удобным, вследствие чего договорная свобода ограничивается. Фор- мально-юридически допустимо изменение процентов по соглашению сторон, поскольку норма запрещает лишь одностороннее изменение процентов. Однако и это мало реалистично в отношении находящихся в обороте ценных бумаг. Впрочем, ничего из сказанного не блокирует возможность фиксации в сертификате плавающей процентной ставки, автоматически изменяющейся при изменении значения неких элементов формулы процента (например, в случае привязки процента к уровню ключевой ставки Банка России).

Статья 839. Порядок начисления процентов на вклад

иих выплаты

1.Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, сле­ дующего за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно.

2.Если иное не предусмотрено договором банковского вклада, про­ центы на сумму банковского вклада выплачиваются вкладчику по его требованию по истечении каждого квартала отдельно от суммы вклада,

аневостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты.

При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты.

Комментарий

1. Период начисления процентов. Процентное обязательство по самому своему существу требует регламентации процентного периода,

881

т.е. того отрезка времени, в который производится начисление процентов на сумму вклада, а также порядка реализации прав вкладчика на получение процентов.

1.1. Границы процентного периода. Пока вклад находится у банка, согласно банковским нормативам, банк имеет больше возможностей по выдаче кредитов, поскольку получает от них процентный доход. Этому должна корреспондировать обязанность банка по его процентным расходам на вклады, что соответствует принципу эквивалентности в гражданском праве.

В исторической ретроспективе до 4 апреля 2005 г. ни день внесения вклада, ни день возврата вклада не включались в процентный период. За эти дни вкладчик процентов не получал. Теоретически день внесения вклада мог бы включаться в процентный период, а день возврата вклада – не включаться. Возможна и другая регламентация, когда день внесения вклада не включается в процентный период, а день его возврата – включается. Именно последняя модель сейчас воспринята законодателем. Независимо от времени внесения вклада (утро, день, вечер), этот день не включается в процентный период, а проценты начинают начисляться на вклад на следующий день. Данное законодательное решение принято, видимо, не столько ввиду соотношения имущественных интересов сторон, сколько в соответствии с принятыми в банковском деле технологиями, согласно которым проценты начисляются на входящий остаток на начало соответствующего операционного дня. Таким образом, в момент внесения вклада начало операционного дня уже миновало, а в день возврата проценты всегда уже начислены за этот день в самом начале операционного дня. Окончание процентного периода определяется днем возврата вклада включительно. За тот день, в который вкладчику возвращается вклад, проценты также начисляются, независимо от времени такого возврата (утро, день, вечер).

Процентный период оканчивается не только в случае возврата вклада вкладчику, но и в случае списания вклада по иным основаниям. Например, процентный период заканчивается в случае списания вклада по исполнительным документам, в том числе в связи с обращением на него взыскания. При этом проценты за день, в который произошло списание вклада, также начисляются, как и в случае возврата вклада вкладчику, причем независимо от времени списания (утро, день, вечер).

Если банк списывает сумму банковского вклада необоснованно, он обязан к уплате процентов, если отвечает за это.

2. Порядок начисления процентов. Процентное обязательство обладает некоторым своеобразием в ряду других гражданско-правовых

882

обязательств. Право на проценты является производным и связанным с основным обязательством по возврату вклада (капитальной суммой). В этом смысле оно выступает дополнительным и придаточным требованием. В то же время оно является отдельным от основного обязательства и не сливается с ним, за исключением случаев капитализации процентов, т.е. присоединения причитающихся процентов к сумме вклада (причисление процентов). В последнем случае дополнительное требование преобразуется в основное требование.

Теоретически каждая секунда нахождения капитальной суммы во вкладе порождает процентное требование за эту секунду. Между тем обыкновения и правовой режим вкладных операций не требуют столь малой темпоральной фрагментации (хотя в силу специального условия договора она гипотетически возможна). Она слишком ничтожна и практически не нужна. Поскольку вкладчик при определенных условиях имеет право потребовать возврата вклада в любой момент, в том числе до истечения срока вклада, это предопределяет минимально необходимую темпоральную дискретность для процентного требования – один день. Технически в этом случае необходимо определить, сколько дней капитальная сумма находилась во вкладе, и соотнести этот период со ставкой процентов по договору.

Если вкладчик утром внес вклад, а вечером забрал его, никаких процентов ему не причитается, поскольку, когда он вносил вклад, операционный день уже начался, а проценты на новые вклады подлежат начислению в начале следующего операционного дня. Когда он забирает вклад вечером, начало следующего операционного дня еще не наступило, поэтому проценты еще не начислены. Если вкладчик внес вклад и на следующий день возвратил его, ему причитаются проценты на вклад за один день.

Из этого следует, что процентное обязательство возникает каждый день. Следовательно, у вкладчика имеется одно требование по возврату капитальной суммы вклада и столько процентных требований, сколько дней капитальная сумма находилась во вкладе (при отсутствии капитализации вклада за этот период). Поэтому, например, годовой вклад порождает 365 требований (в високосный год – 366). Каждое из этих сотен требований является субъективным гражданским правом, которому корреспондирует соответствующий долг. На практике капитализация вклада (причисление процентов к сумме вклада) в силу условий договора происходит чаще (по общему правилу ежеквартально, а в силу условий договора нередко каждый месяц), поэтому приведенный абстрактно-арифметический пример меняется, поскольку каждый случай капитализации прекращает процентное

883