Материал: Zaem_kredit_faktoring_vklad_i_schet

обязательство банка, увеличивая, соответственно, капитальную сумму вклада.

2.1. Срок выплаты процентов. Срок, в который процентные обязательства должны исполняться (т.е. срок выплаты процентов на вклад), комментируемой нормой отдается на усмотрение сторон договора. Проценты могут подлежать выплате каждый день, после накопления за определенный период или только вместе с возвратом капитальной суммы.

Но если конкретный срок выплаты процентов не предусмотрен договором, проценты согласно комментируемой норме подлежат выплате вкладчику по его требованию после истечения каждого квартала. На практике достаточно часто договоры предусматривают ежемесячную выплату процентов по требованию вкладчика. Получение вкладчиком процентов не затрагивает сам вклад, т.е. капитальную сумму. Удовлетворение одного или нескольких процентных требований вкладчика не тождественно удовлетворению требования о возврате вклада – это отдельные требования. Современные программные средства по управлению банковскими вкладами учитывают эту юридическую структуру правоотношения и предлагают вкладчику соответствующие опции по снятию начисленных процентов.

Указание на требование вкладчика о выплате начисленных процентов означает, что вкладчик, желающий получить начисленные проценты, должен уведомить банк об этом. После получения такого требования созревает долг банка по выплате процентов, а неперечисление (или невыдача) начисленных и затребованных процентов вкладчику будет означать просрочку банка и влечь применение к банку мер договорной ответственности. Надо заметить, что обязательство по уплате процентов на вклад является денежным обязательством. Тот факт, что оно выступает придаточным и дополнительным по отношению к обязательству по возврату вклада, не изменяет денежного характера этого долга. Следовательно, во всех случаях просрочки в уплате процентов за пользование вкладом, за которую отвечает банк, вкладчик вправе требовать уплаты ему процентов по правилам ст. 395 ГК РФ. Если за просрочку в уплате процентов договором установлена неустойка, то она подлежит уплате (п. 33 Постановления Пленума ВС РФ от 22 ноября 2016 г. № 54). Такая неустойка взыскивается вместо процентов, предусмотренных ст. 395 ГК РФ, если иное не предусмотрено законом или договором (п. 4 ст. 395 ГК РФ). Кроме того, просрочка в выплате начисленных и востребованных процентов должна давать вкладчику право на расторжение договора и досрочный возврат вклада.

884

Договор может предусматривать обязанность банка перечислять начисленные за соответствующий период проценты на тот или иной счет вкладчика (например, на лицевой счет вкладчика, открытый в том же банке). То же, видимо, может быть указано и в отдельном распоряжении вкладчика, который поручает банку в будущем перечислять такие проценты без какого-либо отдельного напоминания на указанный счет.

2.2. Невостребованные проценты. По смыслу комментируемого пункта по общему правилу проценты, невостребованные и не перечисленные банком на указанный вкладчиком счет на основании заранее данного распоряжения вкладчика, увеличивают сумму вклада. Это называется капитализацией процентов, которые преобразуются во вклад, т.е. в капитальную сумму. Они становятся юридически неразличимой суммой вклада (хотя арифметически она вполне может вычисляться). Выделение суммы причисленных процентов в составе капитальной суммы может потребоваться, если возникает спор, например, о надлежащих процентах. Вкладчик может быть не согласен с размером подлежащих капитализации процентов в силу ли счетной ошибки банка или по каким-либо иным причинам, полагая его бо́льшим. Банк же может исходить из того, что причисленные к вкладу проценты он определил правильно. Если спор разрешается в пользу вкладчика, сумма процентов, причисленных к вкладу, увеличивается, а вместе с этим увеличивается и сам размер вклада; если же спор оказывается разрешенным в пользу банка, т.е. когда размер причисленных процентов банком является надлежащим, сумма процентов и сама сумма вклада остаются неизменными.

Капитализация процентов производится в тот момент, когда они оказываются невостребованными вкладчиком, если договор не предусматривает обязанность банка перечислять начисленные проценты на указанный счет автоматически. Если действует диспозитивное правило комментируемой нормы, каждый квартал сумма процентов, невостребованная вкладчиком и не перечисленная банком на указанный вкладчиком в ранее данном распоряжении счет, увеличивает сумму вклада. Если договором предусмотрен иной срок востребования процентов (например, ежемесячно), капитализация, соответственно, производится ежемесячно. Вкладчик не обязан требовать капитализации – она производится банком самостоятельно.

Договором может быть предусмотрено, что капитализация процентов не производится. Если при этом в силу условий договора или отдельного распоряжения вкладчика банк не обязан также и перечислять начисленные за тот или иной период проценты на указанный счет

885

вкладчика, начисленные проценты находятся в режиме их выплаты по востребованию вкладчика.

Буквальное толкование не очень пространной нормы о капитализации процентов может приводить к логическому тупику: востребовать проценты до окончания периода их начисления вкладчик не может, а на следующий день они уже капитализируют сумму вклада. Технически это обычно разрешается за счет определения волеизъявления вкладчика по вопросу капитализации при заключении договора: он выбирает допустимую опцию – получать проценты или капитализировать вклад. При этом обычно, даже если проценты капитализируют вклад, для вкладчика сохраняется возможность снятия с вклада суммы, образовавшейся в результате капитализации, без санкций в виде пересчета процентов посредством соответствующего распоряжения по вкладу. Современные интерфейсы, которые используют банки, содержат информацию о текущем состоянии вклада, указывая, какую сумму накопленных процентов вкладчик может снять с вклада. Также вполне допустимо установить в договоре период, например за несколько дней до истечения процентного периода, в который вкладчик может заранее изъявить свою волю относительно подлежащих начислению процентов, а его молчание рассматривать как согласие на капитализацию процентов. Возможно и условие договора о том, что проценты капитализируют вклад не сразу после истечения периода начисления, а с отсрочкой в некоторое количество дней, в течение которых вкладчик может востребовать их выплаты и избежать капитализации.

По общему правилу начисление сложных процентов (процентов на проценты) не допускается, но для банковских вкладов сделано исключение (п. 2 ст. 317.1 ГК РФ). Соответственно, после капитализации на сумму, ранее имевшую природу процентов, будут начисляться проценты по вкладу.

Правило о капитализации процентов применяется лишь к тем вкладам, которые предусматривают обязанность банка периодически производить частичную выплату начисленных за тот или иной отрезок времени процентов по вкладу по требованию вкладчика. Если по условиям договора банк обязан выплатить проценты в конце срока вклада вместе с основной суммой вклада, периодическая капитализация процентов за отдельные отрезки времени в рамках срока вклада не производится. Так, в судебной практике это было признано применительно к целевым вкладам на детей. По договору целевого вклада на детей право вкладчика требовать выплаты процентов по вкладу возникло лишь при наступлении предусмотренных вкладом условий – по достижении

886

вкладчиком 16-летнего возраста и 10-летнего срока хранения вклада (п. 1 раздела судебной практики по гражданским делам Обзора законодательства и судебной практики ВС РФ № 2 (2009), утвержденного Постановлением Президиума ВС РФ от 16 сентября 2009 г.).

В случае просрочки возврата суммы вклада проценты, преду­ смотренные п. 1 ст. 395 ГК РФ, начисляются на всю сумму вклада, увеличенного (подлежавшего увеличению) на сумму невостребованных процентов в результате срабатывания механизма капитализации (п. 15.1 Постановления Пленумов ВС РФ и ВАС РФ от 8 октября 1998 г.

№13/14).

2.3.Запрет на выплату процентов позже момента возврата вклада.

Причитающиеся вкладчику проценты могут выплачиваться ранее возврата вклада или одновременно с ним, согласно условиям договора, но не позднее. Причитающиеся проценты всегда должны быть выплачены вкладчику. Если проценты не были востребованы, перечислены на тот или иной счет по ранее сделанному распоряжению вкладчика или капитализированы, то самый поздний срок их выплаты в полном объеме – это момент возврата вклада его вкладчику. Норма о возврате вклада со всеми начисленными к этому моменту процентами является императивной. Условие договора о выплате процентов позднее возврата вклада ничтожно. Это объясняется тем, что в противном случае невыплаченные банком проценты превратились бы, по существу, в беспроцентный вклад, что противоречило бы правилу о возмездном характере договора банковского вклада.

Статья 840. Обеспечение возврата вклада

1.Возврат вкладов граждан банком обеспечивается путем осуществ­ ляемого в соответствии с законом обязательного страхования вкладов,

ав предусмотренных законом случаях и иными способами.

2.Способы обеспечения банком возврата вкладов юридических лиц определяются договором банковского вклада.

3.При заключении договора банковского вклада банк обязан пре­ доставить вкладчику информацию об обеспеченности возврата вклада.

4.При невыполнении банком предусмотренных законом или договором банковского вклада обязанностей по обеспечению возврата вклада, а так­ же при утрате обеспечения или ухудшении его условий вкладчик вправе потребовать от банка немедленного возврата суммы вклада, уплаты на нее процентов в размере, определяемом в соответствии с пунктом 1 статьи 809 настоящего Кодекса, и возмещения причиненных убытков.

887

Комментарий

1. Обеспечение требований вкладчиков-граждан. Вклады в банках рассматриваются как консервативный способ инвестирования. Он отличается наименьшим риском, но обычно не дает высокого дохода. Основными вкладчиками являются граждане, которые не готовы осуществлять более рискованные операции – покупку акций, облигаций, финансовых инструментов и т.п. Но многие юридические лица также держат свои свободные средства во вкладах. Главной целью таких инвесторов является не только извлечение пассивного дохода, но и надежное сбережение своих средств, их сохранность. Если эти цели не достигаются и вклады граждан являются ненадежным способом вложения свободных средств и легко испаряются в случае банкротства банка, граждане чаще предпочитают хранить свои сбережения у себя в наличной форме или в банковских ячейках, что выводит эти деньги из оборота и не позволяет банкам наращивать кредитование тех, кому денежные средства нужны для потребления или инвестирования. Это приводит к замораживанию деловой активности, которая в современных условиях осуществляется преимущественно за счет кредитного плеча.

Кроме того, отсутствие надежных обеспечений на случай банкротства банков делает вкладчиков очень чувствительными к любым слухам о проблемах в деятельности их банков и провоцирует периодические банковские паники и набеги на банки, когда большое число вкладчиков неожиданно решают востребовать досрочно свои вклады, что может легко разорить (и в истории постоянно приводило к разорению) банки, действующие в условиях частичного резервирования. В ситуации, когда закон решает дать вкладчикам-гражданам право досрочно востребовать срочные вклады, указанный ранее риск способен очень существенно дестабилизировать банковскую систему: разорение в результате набега вкладчиков одного крупного банка может запустить цепочку таких же разорений и привести к тотальному финансовому краху. Создание той или иной системы государственных гарантий сохранности вкладов позволяет вкладчикам менее нервно реагировать на слухи.

Все эти и некоторые иные резоны привели ряд зарубежных стран и в конце концов Россию к созданию государственной системы страхования вкладов. Впрочем, такая навязанная людям, а не приобретенная ими гарантия их вложений имеет и свои политико-правовые недостатки (например, дестимулирует граждан проявлять осторожность при выборе банка), подробное обсуждение которых выходит за рамки настоящего комментария.

888