Дипломная работа: Активные и пассивные операции коммерческих банков на примере ПАО "Сбербанк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
17
разработать процедуры, которые будут проводить быструю и
эффективную диагностику банковских проблем;
необходимо изменить законодательную базу, тем самым сократив
сроки и упростить процедуру банкротства банковских организаций.
Необходимо приложить усилия для своевременного выполнения
поставленных задач в короткие сроки, именно это должно предотвратить
наступление кризиса банковской системы, либо в случае возникновения –
снижению его значения как для банковского сектора, так и для других
отраслей российской экономики
4
.
В современных нестабильных условиях развития экономики
банковская система оказывает ключевое влияние на функционирование всей
экономики страны в целом. Банковская система концентрирует огромные
денежные средства, обеспечивает их аккумуляцию, движение, распределение
и перераспределение с учетом интересов различных экономических агентов.
Ненадлежащее выполнение банковской системой своих функций, сбои в
установленном порядке осуществления финансовых операций подрывают
экономические связи между хозяйствующими субъектами и становятся
одной из основных угроз экономической безопасности страны.
Неустойчивость банковской системы особенно заметно начинает
проявляться в кризисные времена. Так, в условиях современного кризиса
экономики России, начавшегося в 2016 году в процессе обострения
политического конфликта на международном уровне, вновь особо
актуальной стала проблема развития и обеспечения финансовой
устойчивости банковской системы Российской Федерации.
В источниках литературы существует множество определений таких
понятий, как «надежность», «устойчивость» и «стабильность». Это некие
синонимы, в трактовке которых не делается различий между финансовой
устойчивости предприятий и банков. В банковском законодательстве РФ
используются такие термины, как «стабильность банковской системы»,
4
Рыбин В.И. Национальные банковские системы. Учебник. – М.: ИНФРА-М, 2014. – 528 с.
18
«устойчивость кредитных организаций», «финансовая надежность кредитной
организации», однако законодатель не предоставил точного толкования этих
терминов
5
.
В результате отсутствия четкой системы оценки финансовой
устойчивости банков, создаются дополнительные причины для
возникновения экономической нестабильности на финансовом рынке страны
в целом. Что в конечном итоге, приводит к снижению эффективности
функционирования экономики государства.
Вопрос развития банковской системы стал все активнее подниматься в
работах и выступлениях известных ученых, политиков, аналитиков и иных
экономических субъектов, что подчеркивает особую значимость данной
проблемы в настоящее время.
Проблему устойчивости банковской системы и банков изучали такие
известные ученые как, Л.И. Абалкин, Н.Г.Антонов, Л.П. Белых,
Г.Н.Белоглазова, Е.Ф.Жуков, С.М.Ильясова, В.В. Ковалева, В.И.Колесников,
И.В.Ларионова, О.И. Лаврушина, Т.В.Никитин, Г.С.Панова, Н.А.Савинская,
В.В.Струговщикова, А.Л.Тарасевич, Г.Г.Фетисов и ряд других ученых. На
макроуровне исследованием данной проблемы занимались лишь несколько
ученых, таких как И.В.Ларионова, Н.А.Савинская и Г.Г.Фетисов, в то время
как другие затрагивали ее только с позиции конкретных коммерческих
банков. К примеру, И.В.Ларионова занималась изучением данной проблемы
в целях обеспечения стабильности банковской системы, Н.А. Савинская
рассматривала проблему в рамках обеспечения финансовой безопасности, а
Г.Г.Фетисов особое внимание уделял оценке устойчивости банковского
сектора.
Несмотря на наличие множества работ и предложенных теорий по
повышению устойчивости банковского сектора, данная проблема до сих пор
полностью не решена. В частности, пока еще не сформирована единая
5
Хлопунова М.В. Банковские кризисы: содержание, истоки и распространение // Экономика и менеджмент
инновационных технологий. 2015. № 6. Ч. 2 [Электронный ресурс]. URL:
http://ekonomika.snauka.ru/2015/06/9270 (дата обращения: 26.05.2017).
19
система классификации факторов, влияющих на финансовую устойчивость
банков, и не разработан уникальный механизм, который способствовал бы
созданию устойчивой банковской системы, способной эффективно и
стабильно действовать вне зависимости от внешних и внутренних факторов,
воздействующих на нее.
Причины возникновения экономической нестабильности видятся в
самой структуре формирования и функционирования финансового рынка.
Следовательно, отдельные рынки являются основой финансового рынка, они
выступают в роли систем, участники которых взаимодействуют друг с
другом и реагируют на внешнюю инфoрмацию с целью определения
наилучшего состояния рынка для входа или выхода из экономической
системы [12, стр.145].
Высокая степень интеграции России в мировую финансовую систему
породила зависимость национальных банков от иностранных банковских
систем и технологий, что негативным образом отразилось на системе
финансовой безопасности страны. Отсутствие достаточного уровня развития
финансовых рынков, наличия собственных платежных систем, а также рост
преступлений в сфере экономики способствует возникновению еще больших
угроз для банковского сектора экономики страны. Поэтому необходимо
разработать надежную систему финансовой устойчивости банков, которая
позволит повысить независимость от иностранных систем и обеспечить
собственную надежную систему банковской безопасности. Данные меры
будут способствовать стабильному функционированию национальной
банковской системы вне зависимости от изменений во внутренних и
внешних факторах, негативным образом влияющих на нее.
Среди проблем, связанных с созданием условий по защите банковской
деятельности от опасностей и угроз внешнего и внутреннего характера,
является разработка и совершенствование механизма обеспечения
экономической безопасности банков. Данная проблема в научных
20
исследованиях хотя и ставилась, но применительно к банковской сфере
разработана не достаточно.
Высокая степень финансовой устойчивости конкретного банка может
оказать благоприятное воздействие на отношения с государством, так как он
будет своевременно исполнять свои финансовые обязательства.
Формирование устойчивости необходимо также с целью привлечения новых
клиентов, поскольку именно инвесторы, акционеры и иные контрагенты
очень заинтересованы во вложении средств в надежные организации [14,
стр.124].
В качестве развития системы финансовой устойчивости необходимо
учесть наиважнейшие экономические показатели развития, такие как
минимальные размер собственного капитала, соотношение собственных и
заемных средств, прибыль, финансовые риски, расходы и другие показатели,
которые позволят определить уровень финансовой устойчивости банка.
Также необходимо своевременное проведение качественной
государственной политики в области финансов. От уровня развития
реального сектора экономики, конкурентоспособности отдельных
предприятий, сальдо платежного баланса страны, уровня государственного
долга и величины валового внутреннего продукта, а также иных показателей
зависит состояние банковской системы. Банки заинтересованы в развитии
экономики страны, поскольку от уровня благосостояния отдельных
физических и юридических лиц зависит их маржа, составляющая основу для
его финансовой устойчивости.
Создание стабильной банковской системы и повышение уровня ее
финансовой устойчивости будет, несомненно, способствовать улучшению
развития промышленности, малого и среднего бизнеса, международных
отношений, повышению уровня благосостояния отдельных граждан, что в
конечном итоге приведет к улучшению макроэкономических показателей.
В рамках начального этапа разработки эффективной системы оценки
финансовой устойчивости, нужно регулярно проводить оценку кредитных
21
рисков банковских структур, создать более надежную систему
идентификации клиентов банков с целью снижения количества
неплатежеспособных клиентов. Усовершенствовать систему банковского
надзора.
Таким образом, необходимо разработать подробную систему
идентификации финансовой устойчивости банков, что позволит обеспечить
контроль над ней, и в условиях нестабильности финансового рынка не
допустить банкротства ряда банков, своевременно применив
соответствующие меры. В условиях современной нестабильности и
напряженных внешнеполитических отношений на международной арене
особенно важно заняться данным вопросом, поскольку стабильное
функционирование банковской системы обеспечит создание условий для
успешного развития экономики страны. Государство, в свою очередь,
должно осуществлять эффективную финансовую политику и создавать
условия для развития банковской системы страны.
1.2. Активные и пассивные операции банка - сущность и характеристика
В современной экономической литературе пытаются разграничить
понятия «активы» и «активные операции». С.А. Зубов отмечает: «под
активами коммерческого банка понимается размещение собственных и
привлеченных ресурсов, а под активными операциями - осуществление
вложений с целью получения наивысшей доходности при соблюдении
определенных норм ликвидности и сохранности, как самого актива, так и его
стоимости».
Активные операции - операции по размещению собственных и
привлеченных средств банка для получения прибыли. От качественного
осуществления активных операций банка зависят ликвидность, доходность, а
следовательно, финансовая надежность и устойчивость банка в целом.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/2575