Дипломная работа: Активные и пассивные операции коммерческих банков на примере ПАО "Сбербанк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
47
онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 30 млн активных
пользователей);
мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более
18 млн активных пользователей);
SMS-сервис «Мобильный банк» (более 30 млн активных
пользователей);
одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов
самообслуживания (более 90 тыс. устройств).
Сбербанк является крупнейшим эмитентом дебетовых и кредитных
карт. Совместный банк, созданный Сбербанком и B№P Paribas, занимается
POS-кредитованием под брендом Cetelem, используя концепцию
«ответственного кредитования».
Среди клиентов Сбербанка - более 1 млн предприятий (из 4,5 млн
зарегистрированных юридических лиц в России). Банк обслуживает все
группы корпоративных клиентов, причем на долю малых и средних
компаний приходится более 35% корпоративного кредитного портфеля банка
. Оставшаяся часть - это кредитование крупных и крупнейших
корпоративных клиентов.
Сбербанк сегодня - это команда, в которую входят более 260 тыс.
квалифицированных сотрудников, работающих над превращением банка
в лучшую сервисную компанию с продуктами и услугами мирового уровня.
Сбербанк сегодня - это мощный современный банк, который
стремительно трансформируется в один из крупнейших мировых
финансовых институтов. В последние годы Сбербанк существенно
расширил свое международное присутствие. Помимо стран СНГ (Казахстан,
Украина и Беларусь), Сбербанк представлен в девяти странах Центральной
и Восточной Европы (Sberbank Europe AG, бывший Volksbank InterNational)
и в Турции (DenizBank).
Сделка по покупке DenizBank была завершена в сентябре 2012 года
и стала крупнейшим приобретением за более чем 170-летнюю историю
48
Банка. Банк также имеет представительства в Германии и Китае, филиал
в Индии, работает в Швейцарии.
В июле 2016 года Сбербанк занял первое место среди банков
Центральной и Восточной Европы, а также 33-е место в общем зачете
в ежегодном рейтинге «ТОП 1000 банков» мира, опубликованных журналом
The Banker. Кроме того, Sberbank online был признан лучшим розничным
онлайн банкингом в странах Центральной и Восточной Европе по мнению
журнала Global Finance, а также признан лучшим банком в России по итогам
исследования, проведенного этим журналом в 2017 году.
Основным акционером и учредителем Сбербанка России является
Центральный банк Российской Федерации, который владеет 50% уставного
капитала плюс одна голосующая акция. Другими акционерами Банка
являются международные и российские инвесторы.
Обыкновенные и привилегированные акции банка котируются на
российских биржевых площадках с 1996 года. Американские депозитарные
расписки (АДР) котируются на Лондонской фондовой бирже, допущены
к торгам на Франкфуртской фондовой бирже и на внебиржевом рынке
в США.
Основные показатели деятельности приведены в таблице 2.
Таблица 2
Динамика основных показателей деятельности за 2016–2016гг.
9
Основные показатели деятельности банка
Годы
Отклонение,
(+/-)
Темп роста, %
2016
2017
2016
2016 -2017
гг.
2017 -2016
гг.
2016 -
2017 гг.
2017 -
2016 гг.
Балансовые показатели
Активы – нетто, млрд. руб.
1 944
2 537
3 478
+593
+940
130,5
137,1
Кредиты корпоративным клиентам, млрд. руб.
1 112
1 413
1 950
+301
+537
127,1
138,0
Кредиты физическим лицам, млрд. руб.
266
468
693
+202
+225
176,0
148,1
Просроченные кредиты, млрд. руб.
19
20
29
+1
+9
100
147,7
Собственные средства (капитал) банка, млрд.
174
255
323
+82
+68
147,0
126,7
9
www.sberbank.ru - официальный сайт ПАО «Сбербанк» (дата обращения – 16.06.2017).
49
руб.
Привлеченные средства корпоративных
клиентов, млрд. руб.
453
543
812
+89
+269
119,7
149,7
Вклады физических лиц, млрд. руб.
1 184
1 500
2 029
+316
+528
126,7
135,2
Показатели эффективности
Рентабельность капитала, %
26,3
27,8
28,6
+1,5
+0,8
Х
Х
Рентабельность активов, %
2,5
2,8
2,9
+0,3
+0,1
Х
Х
Достаточность капитала, %
11,1
12,1
11,7
+1,0
-0,4
Х
Х
Рентабельность капитала, рассчитанная как отношение чистой
прибыли к величине капитала банка, по итогам 2016 года увеличилась на
0,8% и сложилась на уровне 28,6%, а рентабельность активов, рассчитанная
как отношение чистой прибыли к величине активов – нетто, увеличилась на
0,1% и составила 2,9%.
Таким образом, банк обеспечивает высокую рентабельность при
поддержании относительно низкого уровня риска проводимых операций. Так
, уровень кредитного риска, рассчитанный как отношение созданных
резервов по ссудам к остатку ссудной задолженности, на конец 2016 года
составляет 3,6%, сократившись за период с конца 2017 года на 0,4%.
Банк продолжает активно развивать филиальную сеть, которая в
отчетном году пополнилась новыми современными офисами. В целях
проводимой работы по оптимизации структуры управления филиальной
сетью на уровне субъектов РФ путем объединения отделений и
формирование на их базе крупных управленческих центров,
обеспечивающих эффективное развитие бизнеса, в 2016 году было
реорганизовано 169 отделений банка.
С целью реализации одной из основных задач развития филиальной
сети банка на 2016 год – оптимизации территориального размещения
филиальной сети с учетом мест концентрации текущего и потенциального
спроса на банковские продукты и услуги – в истекшем году отрыто 205
новых банковских подразделений, в том числе увеличилась доля
подразделений, открытых в сельской местности и доля передвижных пунктов
50
кассовых операций. С целью расширения возможностей клиентов в 2016 году
проведены мероприятия по расширению перечня предоставляемых
банковскими подразделениями продуктов и услуг.
В 2016 году значительные усилия в работе персонала были направлены
на обеспечение потребностей банка в квалифицированных кадрах,
приоритетное комплектование и развитие подразделений, занимающихся
обслуживанием корпоративных и частных клиентов, предприятий среднего и
малого бизнеса, проектным финансированием, инвестициями на фондовом
рынке. В результате за год общий прирост фактической численности
работников банка составил 3,6%. Большое внимание уделяется повышению
квалификации персонала, в том числе молодых работников.
Таким образом, Банк соединил в себе глубокие традиции и огромный
профессиональный опыт с лучшими мировыми достижениями. Укрепление
доверия к банку способствовали прозрачная структура акционерного
капитала и высокое качество корпоративного управления, что нашло
отражение в сохранении его рейтинга на уровне странового и сформировало
предпосылки для дальнейшего роста рыночной капитализации и
инвестиционной привлекательности.
2.2. Анализ активных и пассивных операций ПАО «Сбербанк»
Мобилизованные денежные средства банки используют для
кредитования клиентуры и осуществления своей предпринимательской
деятельности. Операции, связанные с размещением банковских ресурсов,
относятся к активным операциям банков. Актив баланса характеризует
состав, размещение и целевое использование средств банка.В процессе
управление ликвидностью банк должен так размещать средства в активы,
чтобы они приносили соответствующий доход, т.е. всегда должно
поддерживаться объективно необходимое равновесие между стремлением к
максимальному доходу и минимальному риску.
51
Анализ структуры активных операций коммерческого банка делится на
качественный и количественный. При качественном анализе определяют
перечень активных операций (направлений использования средств банка) на
момент проведения анализа.
Таблица 3
Анализ структуры активов ПАО «Сбербанк»
Виды операций
01.01.2016
01.01.2017
млн. руб.
%
млн. руб.
%
I. Основные средства и хозяйственные затраты
182,71
8,6
193,63
6,89
II. Ликвидные активы, в т.ч.
1727,24
81,3
1835,65
65,39
Касса
76,06
3,56
73,02
2,6
Корреспондентские счета
175,49
8,28
156,38
5,6
Дебиторская задолженность
191,63
9,02
210,15
7,49
Кредиты выданные – всего, в т.ч.
1284,07
60,45
1283,03
45,7
Краткосрочные
1263,67
59,47
1275,08
45,42
Долгосрочные
20,3
0,96
19,87
0,71
III. Прочие активы, в т.ч.
214,58
10,1
778,16
21,72
Неоплаченная в срок задолжен-
ность по краткосрочным ссудам
1,27
0,06
2,26
0,08
Всего активов
2124,53
100
2807,44
100
В таблице 3 видно, что в структуре активных операций банка
наибольший удельный вес имеет кредитная деятельность банка – 60,45%, в
том числе предоставлено краткосрочных кредитов – 59,47%.
Банк является платежеспособным, поскольку средства на
корреспондентском счете ЦБ составляют 8,28% и кассе – 3,56%.
Следовательно, активы банка состоят в основном из займов клиентов.
Безнадежные долги по этим займам смогут причинить банку убытки,
особенно, если недостаточно обеспеченны кредиты. При этом неоплаченная
в срок задолженность по краткосрочным ссудам составляет 0,06% актива.
Анализ активных операций банка проводится с точки зрения выявления
их доходности. С этой целью определяется доля активов, приносящих и не
приносящих доходы банку.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/2575