Дипломная работа: Активные и пассивные операции коммерческих банков на примере ПАО "Сбербанк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
42
- кредиты других банков.
Изменение объема средств, привлеченных на текущие, чековые и
сберегательные счета, с одной стороны, и в срочные вклады - с другой,
представляют собой основу для изучения ликвидности банка с точки зрения
пассивов банка.
Значительный прирост срочных вкладов несколько меньше
способствует росту доходности операций коммерческого банка, но
усиливает ликвидность позиции его баланса. Рост остатков на текущих
счетах и счетах до востребования свидетельствует об обратной тенденции.
1.3. Нормативно-правовое регулирование банковских операций
Правовое регулирование банковской деятельности выступает одним из
основных условий и факторов обеспечения финансовой стабильности.
Потребность в таком регулировании возникла вследствие особой социальной
значимости и ответственности банков перед обществом.
Банковское законодательство включает как нормы гражданского права,
регулирующие банковские договоры, так и нормы административного права,
с помощью которых осуществляется надзор за созданием и
функционированием кредитных организаций.
Административная составляющая банковского законодательства не
меняет сущность банковских сделок, основным объектом которых являются
имущество и имущественные права, поскольку денежные средства являются
имуществом особого рода, денежные средства на счете банка являются
собственностью банка, а вкладчик сохраняет право требования к банку;
ценные в документарной и бездокументарной форме являются объектом
гражданского права (ст. 128 Гражданского кодекса РФ).
Как закреплено в ст.2 ФЗ «О банках и банковской деятельности»
правовое регулирование банковской деятельности осуществляется
Конституцией Российской Федерации, настоящим Федеральным законом,
43
Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)», другими федеральными законами, нормативными актами Банка
России.
Иерархию источников правового регулирования банковской
деятельности можно построить следующим образом:
- Конституция РФ;
- специальное банковское законодательство ФЗ «О банках и
банковской деятельности» и ФЗ «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)»
- иные законодательные акты;
- нормативные акты Банка России.
Конституция РФ устанавливает, что в ведении Российской Федерации
находятся: установление правовых основ единого рынка; финансовое,
валютное, кредитное, таможенное регулирование, денежная эмиссия, основы
ценовой политики; федеральные экономические службы, включая
федеральный банк (подп. «ж» ст.71).
Согласно ч.1 ст.75 Конституции РФ государственной денежной
единицей является рубль. Исключительно Банк России осуществляет
денежную эмиссию.
Специальное банковское законодательство непосредственно
направлено на правовое регулирование банковской деятельности и включает
в себя:
- Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (с изм. и
доп. от 07 апреля 2017г.)
- Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации
(Банке России)» (с изм. и доп. от 15 мая 2017г.). Настоящий закон закрепляет
функции и полномочия Банка России, устанавливает, что Банк России
осуществляет свою деятельность независимо от других федеральных органов
государственной власти, органов государственной власти субъектов
Российской Федерации и органов местного самоуправления;
44
- Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных
организаций» (с изм. и доп. от 20 декабря 2016г.);
К числу «иных законодательных актов» можно отнести
кодифицированные законодательные акты (Гражданский кодекс РФ,
Уголовный кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ), ряд специальных
законодательных актов (Федеральный закон от 10 декабря 2003г. №173-ФЗ
«О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. и доп. от 25
декабря 2016г.).
Важное место в системе источников правового регулирования
банковской деятельности занимают нормативные акты Банка России. В силу
ст.7 Закона «О ЦБ РФ» Банк России по вопросам, отнесенным к его
компетенции, издает в форме указаний, положений и инструкций
нормативные акты, обязательные для федеральных органов государственной
власти, органов государственной власти субъектов РФ и органов местного
самоуправления, всех юридических и физических лиц.
Среди многочисленных действующих нормативных актов Банка
России можно выделить:
- Инструкцию ЦБР от 26 апреля 2016 г. № 129-И «О банковских
операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций
, обязательных нормативах расчетных небанковских кредитных организаций
и особенностях осуществления Банком России надзора за их соблюдением»;
- Положение ЦБР от 21 сентября 2017 г. № 153-П «Об особенностях
пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных
организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции».
Согласно Положению ЦБР от 18 июля 2017 г. № 115-П ЦБР издает
также официальные разъяснения по вопросам применения федеральных
законов и иных нормативных правовых актов. Эти разъяснения
нормативными актами не являются, однако «обязательны для применения
субъектами, на которых распространяет свою силу нормативный правовой
акт, по вопросам применения которого издано официальное разъяснение
45
ЦБР».Официальные разъяснения ЦБР принимаются в случаях
необходимости восполнения пробела правового регулирования по предмету
нормативного акта Банка России.
46
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ АКТИВНЫХ И ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ В
ПАО «СБЕРБАНК»
2.1. Краткая характеристика ПАО «Сбербанк»
Сбербанк сегодня - это кровеносная система российской экономики,
треть ее банковской системы. Банк дает работу и источник дохода каждой
150-й российской семье.
На долю лидера российского банковского сектора по общему объему
активов приходится 28,7% совокупных банковских активов (по состоянию
на 1 января 2016 года).
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает
крупнейшую долю на рынке вкладов. На его долю приходится 46% вкладов
населения, 38,7% кредитов физическим лицам и 32,2% кредитов
юридическим лицам.
Сбербанк сегодня - это 14 территориальных банков и более 16 тысяч
отделений по всей стране, в 83 субъектах Российской Федерации,
расположенных на территории 11 часовых поясов.
Только в России у Сбербанка более 110 миллионов клиентов - больше
половины населения страны, а за рубежом услугами Сбербанка пользуются
около 11 миллионов человек.
Спектр услуг Сбербанка для розничных клиентов максимально широк:
от традиционных депозитов и различных видов кредитования до банковских
карт, денежных переводов, банковского страхования и брокерских услуг.
Все розничные кредиты в Сбербанке выдаются по технологии
«Кредитная фабрика», созданной для эффективной оценки кредитных
рисков и обеспечения высокого качества кредитного портфеля.
Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным
и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует
возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана
система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/2575