Дипломная работа: Анализ финансового состояния организации и разработка мероприятий по его улучшению (на примере АУ «ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ ТЕХНОЛОГО-ПЕДАГОГИЧЕСКИЙ КОЛЛЕДЖ»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
Таблица 12
Формирование оценок АУ «Ханты-Мансийский технолого-педагогический
колледж» (составлено по [40, C. 38])
Показатели конкурентоспособности услуг учреждения
П
i
k
i
П
i
* k
i
x
i
1
2
3
4
5
Наличие собственной материальной базы
5
1,5
7,5
0,18
Наличие качественных услуг
5
1,2
6
0,14
Наличие постоянных клиентов
4
1
4
0,09
Наличие заказов на покупку услуг
5
1,2
6
0,14
Профессиональный персонал
5
1,5
7,5
0,18
Высокий имидж учреждения
5
1,5
7,5
0,18
Организационная культура
4
1
4
0,09
Всего
42,5
В результате формирования оценок качества услуг АУ «Ханты-
Мансийский технолого-педагогический колледж»было установлено, что
наиболее важными преимуществами являются наличие собственной
материальной базы, профессиональный персонал, высокий имидж
учреждения.
В соответствии с рассмотренной методикой, сформируем и заполним
матрицу альтернатив (таблица 13).
На основании заполненной «Матрицы альтернатив», рассчитаем
условный и безусловный индекс влияния каждого мероприятия
востребованность услуг.
Определим условный индекс для каждой инновации.
- внедрение инструментов оперативного планирования в АУ «Ханты-
Мансийский технолого-педагогический колледж»:
%.69,31100
68,876,705,8
76,7
y
E
Таблица 13
Формирование и заполнение «Матрицы альтернатив» для АУ «Ханты-
Мансийский технолого-педагогический колледж» (составлено по [4, с. 38])
Показатели конкурентоспособности услуг
учреждения
x
i
Альтернативы
Отдел
развития
бизнеса
Оперативное
планирование
CRM-
система
«Адаванта»
Наличие собственной материальной базы
0,18
7
8
9
Наличие качественных услуг
0,14
9
6
9
Наличие постоянных клиентов
0,09
9
9
9
Наличие заказов на покупку услуг
0,14
8
7
8
Профессиональный персонал
0,18
8
8
8
Высокий имидж учреждения
0,18
9
9
9
Организационная культура
0,09
6
7
9
Всего
56
54
61
Следовательно, внедрение оперативного планирования позволит
увеличить эффективность АУ «Ханты-Мансийский технолого-
педагогический колледж» на 31,69%;
- внедрение CRM-системы «Адванта»:
%.44,35100
68,876,705,8
68,8
y
E
Следовательно, внедрение CRM-системы «Адванта» позволит
увеличить эффективность АУ «Ханты-Мансийский технолого-
педагогический колледж» на 35,44%;
Проведенный анализ с использованием условного индекса для каждой
инновации показал, что наиболее благоприятным является внедрение CRM-
системы «Адванта».
Определим по каждой группе альтернатив безусловный индекс.
- внедрение инструментов оперативного планирования в АУ «Ханты-
Мансийский технолого-педагогический колледж»:
%.74,28100
999
76,7
б
E
Следовательно, индекс внедрение инструментов оперативного
планирования в АУ «Ханты-Мансийский технолого-педагогический
колледж» в ниже 0,4, инновация является рационализирующей.
- внедрение CRM-системы «Адванта»:
%.14,32100
999
68,8
б
E
Следовательно, индекс внедрение CRM-системы «Адванта» находится
в ниже 0,4, инновация является рационализирующей.
На основании проведенного анализа можно сказать, что выбранное
направление является наиболее эффективным, позволит увеличить
эффективность АУ «Ханты-Мансийский технолого-педагогический
колледж» на 35,44% и относится к рационализирующим инновациям
(32,14%).
Далее представлены расчеты показателей экономической
эффективности предложенных мероприятий в соответствии с таблицей 16:
- абсолютное снижение трудовых затрат (∆Т) в часах за год:
.22952482543 часT
- коэффициент относительного снижения трудовых затрат (К
Т
):
%.25,90%100
2543
2295
Кт
- индекс снижения трудовых затрат или повышение
производительности труда (Y
T
):
.25,10
248
2543
Yт
- абсолютное снижение стоимостных затрат (∆C) в рублях за год:
.5,5267025,56765583468 рубC
- коэффициент относительного снижения стоимостных затрат (К
C
):
%.27,90%100
583468
5,526702
Кт
- индекс снижения стоимостных затрат (Y
C
):
.28,10
5,56765
583468
Yт
Выполненные расчеты также указывают на эффективность реализации
выбранных стратегических направлений, поскольку происходит улучшение
качественных характеристик по принятию управленческих решений в АУ
«Ханты-Мансийский технолого-педагогический колледж».
При этом минимизируются затраты, связанные как с выполнением
ручных операций, так и машинной обработки.
Для оценки эффективности предложенных направлений, сформируем
общий бюджет затрат на реализацию выбранного комплекса мероприятий
АУ «Ханты-Мансийский технолого-педагогический колледж» с помощью
таблицы 14.
В соответствии с таблицей 14 рассчитаем остальные показатели
экономической эффективности:
Срок окупаемости затрат на внедрение проекта:
.1,1
5,526702
568835
годаТ
ОК
Годовой экономический эффект внедрения мероприятий,
направленных реализацию выбранных мероприятий развития для АУ
«Ханты-Мансийский технолого-педагогический колледж»:
.3,44137715,05688355,526702 рубЭ
Годовой экономический эффект показывает, какая доля капитальных
вложений в проект будет окупаться в течение одного отчетного года.
Расчетный коэффициент экономической эффективности капитальных
затрат:
.93,0
568835
5,526702
р
Э
Таблица 14
Формирование бюджета затрат на реализацию выбранной стратегии развития
для АУ «Ханты-Мансийский технолого-педагогический колледж»
(составлено результатам планирования затрат на реализацию мероприятий)
Показатель
Значение, руб.
1. Предварительная подготовка
238835
- затраты на покупку и внедрение CRM «Адванта»
120000
- затраты на внедрение и перевод системы управления на
работу в системе CRM «Адванта»
56835
- затраты на подключение подразделений в и обучение
работников
62000
2. Проведение организационных изменений в компании и
подразделениях
57275
- формирование документооборота для проведения
организационных изменений
10000
- адаптация работы с CRM «Адванта»
25000
- накладные затраты
22275
3. Проведение рекламной компании в сети Интернет
272725
Всего затрат
568835
Расчетный коэффициент эффективности капитальных вложений (0,93)
выше нормативного (0,15), и это означает, что затраты на реализацию
проекта могли бы быть значительно больше, то есть имелся резерв
финансовых средств [36, с.10].
Для реализации выбранной стратегии развития АУ «Ханты-
Мансийский технолого-педагогический колледж» предлагаем использовать
собственные средства предприятия.
Прогнозируется, что в первый год от выбранной стратегии развития
выручка от реализации составит 5301,8 тыс. руб., а во второй 14215,09 тыс.
руб.
Составим таблицу затрат и предполагаемых доходов (таблица 15).
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/4576