Дипломная работа: Анализ и оценка финансового состояния банка на примере ПАО Сбербанк
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
55
3.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий
Финансовые результаты коммерческого банка отражают целый ряд
внешних и внутренних факторов, поэтому их необходимо изучать и
анализировать с помощью системы экономических показателей. Основной
целью системы показателей финансовых результатов банков является
комплексная и всесторонняя оценка результатов банков, объективно
отражающая происходящие в них процессы. Деятельность банка и,
следовательно, требования к ведению бухгалтерского учета и отчетности
банков отличаются от требований к другим коммерческим организациям. В
этом контексте финансовыми показателями деятельности банка являются
доходы, расходы и прибыль (убыток).
Следует отметить, что финансовые результаты деятельности банка
включают доходы и расходы, которые обусловлены особенностями
деятельности банков, приемлемыми методами управления активами и
пассивами и, следовательно, методами расчета финансового результата для
каждой транзакции, обслуживания ( товар).
Создав основные проблемы финансовых результатов Сбербанка в России,
в качестве основных мер, направленных на улучшение финансовых результатов
кредитной организации, предлагаются следующие рекомендации:
⎯ увеличить собственный капитал банка путем дополнительной
эмиссии акций;
⎯ увеличить размер активов банка, посредством расширения круга и
объема выполняемых прибыльных операций и увеличения собственного
капитала;
⎯ необходимо уменьшить риски связанные с кредитной политикой
банка, за счет увеличения собственного капитала и качества активов банка;
⎯ уменьшить долю бездоходных активов, посредством увеличения
доли активов приносящих доход, но соблюдая установленные
законодательством нормы;
56
⎯ сократить неприбыльные операции (операции по привлеченным
средствам кредитных организаций).
Основным фактором повышения доходности и прибыльности
коммерческого банка является увеличение суммы собственного капитала
коммерческого банка.
Основной стратегической целью Сбербанка является сохранение его
позиции как глобального коммерческого банка, сохранение его опыта и
лидерства на рынке розничных банковских услуг, а также активное расширение
его присутствия в других сегментах рынка. Особенностью Сбербанка является
его традиционная ориентация на работу с населением, в связи с чем повышение
его социальной значимости является важным условием реализации
стратегической цели. Единственная разветвленная филиальная сеть Сбербанка
является одним из его достижений, и его консолидация является одной из
приоритетных задач на данный момент.
Чтобы повысить прибыльность операций, проводимых Сбербанком
России, необходимо адекватно управлять доходами и расходами банка. Суть
управления доходами и расходами заключается в выборе оптимальной
структуры доходов и расходов, с помощью которой можно влиять на
прибыльность операций, выполняемых банком. Управление процентами и
процентными доходами имеет свои особенности. Процентный доход зависит от
ключевых факторов, таких как размер кредитного портфеля коммерческого
банка. его структура; текущие процентные ставки по кредиту.
Процентные ставки по кредитам отражают как специфику каждого
кредита, выданного банком в отдельности, так и соотношение спроса и
предложения по кредитам на рынках капитала. Уровень процентных ставок по
кредитам зависит от степени риска, связанного с данным кредитом, размера,
продолжительности, способа погашения и т. д. Кроме того, процентные ставки
зависят от уровня конкуренции между банками и другими источниками
капитала, а также от максимальной процентной ставки, установленной законом,
57
а также от банков и заемщиков, оценивающих перспективы экономического
роста.
Беспроцентное управление доходами — это установление наиболее
рационального набора банковских услуг, необходимых клиентам, и
установление оптимальных цен и тарифов на эти услуги.
Доход коммерческих банков зависит от процента возврата
инвестиционных кредитов, объема поставок, наложенных банком на услуги, а
также от суммы и структуры активов.
Подводя итог вышесказанному, можно сделать вывод, что существует два
основных направления улучшения финансового положения Сбербанка. Первое
направление связано с оптимизацией ресурсной базы банка. Второе
направление связано с диверсификацией и улучшением качества активов и,
следовательно, с источниками доходов банка.
Немаловажным направлением также является обеспечение высокого
уровня сервиса работы сотрудников банка. Эффективная работа сотрудников
банка может существенно улучшить финансовые показатели работы.
Внимание к сервису остается важным в любое время. Потратившись на
продукты и новые технологии, банк не должен забывать о том, что у клиентов
может возникнуть много вопросов по их применению. Важно не только продать
продукт, но осуществить сопровождение. Например, выстроить работу кол-
центра с целью решения возникающих проблем клиента. Необходимо
проводить постоянную работу со своей клиентской базой. Таким образом,
постепенно на первое место выходит ориентация на потребителя, и главной
стратегической задачей выступает обеспечение лояльности клиентов.
Стоит обращать особое внимание на зарубежный опыт, перенимать
эффективные стратегии с учетом российских реалий. К примеру, сегмент
платного высшего образования постоянно растет, и, возможно, уже сейчас есть
клиенты, которые заинтересованы в накоплениях на образование детей или в
кредитах на собственное образование. Также банкам стоит учесть российскую
специфику и разработать собственные уникальные продукты.
58
Лояльность — характеристика клиента, определяющая его
приверженность определенному продавцу или бренду. В последние годы
становится все более актуальной разработка программ лояльности, которые
будут побуждать клиента обращаться вновь и вновь. У всех клиентов разные
потребности, поэтому и программы лояльности должны отличаться.
На данный период одним из главных факторов, определяющих
успешность деятельности коммерческого банка и его конкурентоспособность,
является, прежде всего, качество банковского обслуживания. Данная
качественная характеристика банка оказывает огромное влияние на
конкурентоспособность товаров и услуг между кредитными организациями, а,
следовательно, и на уровень прибыли и доходов.
Следует сделать вывод, о том, какой будет экономический эффект от
предложенных мероприятий:
1. Будет осуществляться анализ клиентского опыта. К примеру ранее банк
после обслуживания клиенту отправлял смс с просьбой оценить
обслуживание. Сейчас предлагается присылать смс с альтернативой
выбора, т.е. если клиент остался недоволен обслуживанием или
предоставляемыми услугами, предлагать клиенту предложения по
совершенствованию предоставляемых услуг по нескольким параметрам.
Например, оценка удовлетворенности, лояльность, рекомендации,
предложения.
2. Клиенты будут получать услуги в одном месте. Банк планирует
реструктуризировать другие процессы и продукты, понять, что нужно
клиенту и постараться сделать всё возможное. Так, например, с начала
года банкоматы определяют владельца карты по лицу и планируется
объединение проездной карты и карты банка в одну.
3. Онлайн транзакции – развитие в области интернет-коммерции
(маркетплэйс беру) совместно с Яндексом. Здесь же стоит учитывать
телемедицину- приложение DocDoc, которое помогает онлайн
проконсультироваться с врачом. Банк будет управлять сложной
59
структурой врачей, мед.учреждений и сраховых продуктов, что позволит
развить новую область в сфере сбербанка.
4. Электронный портрет заказчика. Сбербанк будет не только отслеживать
маршруты клиентов, но и создавать их онлайн-профили - Sber ID, где
будет собрана информация о человеке: по какому каналу и в какое время
клиенту удобно разговаривать, как он управляет своими финансами,
берет ли он и оплачивает ли кредиты - на основании данных БКИ, какими
соц. сетями пользуется, Еще один источник информации - POS-
терминалы в сотнях магазинов, на основании них, можно будет увидеть
где и на что были потрачены деньги. Это поможет сформировать целевые
предложения.
5. Для эффективности работы банка будет разработана система людей-
роботов, т.е. портрет сотрудника. Это необходимо, чтобы понять, в какой
команде человек может работать более эффективно. К примеру, отдел
кадров будет рекомендовать тех кандидатов, чей портрет более схож с
продуктивным членом команды.
6. Мотивация сотрудников к командной работе. Побуждение сотрудников в
командной работе позволит повысить нормативы продаж.
Чистый процентный доход вырос на 10,7% относительно января-февраля
2019 г. и составил 216,2 млрд руб. Рост показателя связан с наращиванием
розничного кредитного портфеля и постепенным снижением стоимости
ресурсов. Рис.12
Рисунок 12. Чистый процентный доход, млрд руб.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3270