Материал: Анализ и оценка кредитного портфеля коммерческого банка (на примере АО "СНГБ")

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
33
В вот общем понимании кто выступает в да качестве требований до и обязательств ни
банка, взятых ну в совокупности, под т.е. где содержит в сам себе как раз требования, учтенные два
в активе там баланса, так чем и обязательства, во отражаемые в со пассиве баланса ли банка.
Один при из лучших без российских экономистов он О. И. на Лаврушин [2, что с. 9], тот в
своей это работе полагает, как что «кредитный по портфель - это но совокупность всех они
выданных ссуд, ты классифицируемых на из основании критериев, мы которые
непосредственно за имеют связь вы с разными так факторами кредитного же риска или от
способами защиты еще от негоы » [9, с. уже 78].
Сходные для определения мы вот можем наблюдать кто еще нескольких да авторов,
однако до существуют и ни иные понятия. ну Так в под различных источниках где даны
следующие сам формулировки:
Кредитный раз портфель - это два ссуды, предоставленные там банком своим чем
клиентам. [12, во с. 139]. со
Под кредитным ли портфелем подразумевается при все кредиты без в
совокупности, он которые выдаются на банком. [16, что с. 514]. тот
Невысокое качество это кредитного портфеля как - наиболее главная по причина
разорения но большинства коммерческих они банков. На ты данном этапе из развития
банковского мы дела, качество за кредитного портфеля вы делается главным так для
выживания же и дальнейшего от успеха банка еще как коммерческого бы предприятия.
Как уже показала мировая для практика, в вот случае если кто процент плохих да активов в до
активах выше ни 7 %, то ну дальнейшее состояние под банка непрочное. где Вследствие
этого сам банки должны раз посредством введения два комплекса организационных там и
технологических чем мероприятий добиваться во предельного значения со качества
кредитного ли портфеля. Наличие при весомого объема без проблемных кредитов он в
портфеле на российских банков что признается, как тот демонстрирует практика, это не
только как лишь отражением по трудностей в но экономике, но они и подтверждением ты не
безупречности из кредитных процедур, мы организационной структуры, за подбора и вы
расстановки служащих, так т.е. же подтверждением низкого от уровня управления еще
кредитным портфелем. бы
34
На текущий уже промежуток времени для большое количество вот банков
предлагает кто подобный набор да услуг по до базовой стоимости ни и качеству, ну исходя из
под вышеизложенного, межбанковская где конкуренция переходит сам на наиболее раз
высокий уровень два [13, с. там 79].
После чем переключения экономики во на рыночную, со встал вопрос ли о развитии
при и совершенствования без управленческого механизма он кредитным портфелем на в
целях что прироста доходов тот и сведение это к минимуму как рисков.
Наличие по кредитного портфеля, но представляющего собой они конкретный
аспект, ты дает возможность из рассматривать не мы только качества за кредитной
политической вы деятельности банка, так но и же давать прогноз от о итогах еще кредитной
деятельности, бы за отчетный уже период.
Если для приравнивать краткие вот высказывания кредитного кто портфеля, то да
выделяют три до ключевых мнения: ни одни авторы ну относят к под нему все где активы, в сам
том числе раз и пассивы два банка, другие там же связывают чем данный термин во лишь с со
ссудными операциями ли банка, третьи при делают акцент, без на то, он что это на не обычная
что совокупность составляющих, тот а классифицируемая это совокупность. Единым как для
всех по считается трактовка но термина, как они некой совокупности. ты
Предоставление услуг из корпоративным клиентам мы считается наиболее за
важным из вы ключевых направленностей так работы банков. же Наилучшим
подтверждением от увеличения доверия еще к банкам бы считается рост уже показателей
объема для и активности вот банковских операций кто их клиентов. да Систематический
прирост до оказываемых услуг, ни модернизация сервиса ну работы с под клиентами и где
введение новых сам методов банковского раз обслуживания, влекут два за собой там
привлечение новой чем клиентуры. Для во корпоративных клиентов со банк является, ли
как универсальный при финансово кредитный без институт, расставляя он ценности,
предусматривают на интересы и что просьбы своих тот партнеров, повышая это качество их как
сервиса [6, по с. 62]. но
В кредитный они портфель входят ты не только из ссудный портфель, мы так же за и
другие вы условия банка так кредитного характера: же
35
предоставленные кредиты от (займы), размещенные еще депозиты, в бы том
числе уже межбанковские кредиты для (депозиты, займы), вот прочие
размещенные кто средства, включая да требования на до получение (возврат) ни
долговых ценных ну бумаг, акций, под векселей, драгоценных где металлов,
предоставленных сам по договору раз займа [2, два с. 10]; там
учтенные векселя; чем
суммы, уплаченные во кредитной организацией со бенефициару по ли
банковским гарантиям, при только в без том случае, он если взыскание на с
руководителя что не имело тот место быть это [2, с. как 10];
денежные по требования кредитной но организации по они сделкам
финансирования ты под уступку из денежного требования мы (факторинг);
требования за кредитной организации вы по сделкам, так связанным, с же
отчуждением (приобретением) от кредитной организацией еще финансовых
активов бы с одновременным уже предоставлением контрагенту для права
отсрочки вот платежа (поставки кто финансовых актов); да
требования кредитной до организации по ни приобретенным по ну сделке
правам под / требованиям (уступка где требования);
требования сам кредитной организации раз к плательщикам два по оплаченным там
аккредитивам (в чем части непокрытых во экспортных и со импортных
аккредитивов) ли [2, с. при 10-11]. без
Подобная структура он кредитного портфеля на объясняется однообразием что
таковых категорий тот как вклад, это факторинг, межбанковский как кредит, лизинг, по
гарантии, ценная но бумага, которые они связаны с ты увеличивающимся движением из
стоимости и мы отсутствием смены за собственника [2, вы с. 11]. так
Основываясь на же выше изложенном, от под кредитный еще портфель
представляет бы собой анализ уже «скелета» и для качества выданных вот ссуд и кто безусловно
определенных да требований, выделенных до банком кредитного ни характера,
36
классифицированных ну по определенным под критериям, в где зависимости от сам
критериев, оказывающих раз на него два непосредственное влияние. там
Грамотно составленный чем кредитный портфель во считается основным со
условием выживая ли банков на при рынке в без момент финансовых он упадков. В на
понятие «компетентно что сформулированный кредитный тот портфель» вкладывается
это следующий значение: как отталкиваясь от по нынешнего состояния но кредитного
портфеля, они решение принимается ты согласно каждой из сделки несмотря мы на то, за что
не вы посредственно отдельные так заемщики формируют же кредитный риск, от риски
имеют еще все шансы бы повышаться либо уже сокращаться при для объединение
различных вот заемщиков в кто портфель. Из да -за данного, до создавая кредитный ни
портфель заемщика ну на общий под риск портфеля где в этом сам периоде.
Качество раз займа имеет два непосредственную связь там с риском чем невозвращения
все во суммы обязательств. со
При этом, ли структурируя кредитные при требования банка без к его он клиентам,
делается на упор на что два более тот важных критерия: это финансовое стабильность как
заемщика и по качество обслуживания но им долга. они Ссуды классифицируются ты с
применением из профессионального суждения, мы а используемые за для анализа вы
финансового положения так заемщика показатели, же определяет кредитная от
организация. Для еще установления качества бы конкретно взятой уже ссуды больше для
уместна будет вот классификация, разработанная кто отечественным регулятором, да
нежели для до кредитного портфеля ни в целом. ну
Банки ведут под глобальный контроль где за качеством сам кредитного портфеля, раз
проводятся независимые два проверки и там выявляются отклонения чем от ранее во
принятых стандартов со и целей ли кредитной политики при банка.
Как без показали мировые он научные издания на под качеством что кредитного
портфеля тот трактуется оценка это структуры и как качества выданных по ссуд,
классифицированных но по конкретным они критериям в ты связи от из общепринятых
целей мы управления. В за толковании определения вы кредитного портфеля так
зарубежные экономисты же так же от принимают во еще внимание результат бы
использования составляющих уже элементов процесса для кредитного менеджмента. вот
37
На данный кто момент большее да количество отечественных до специалистов берут ни на
вооружение ну как раз под иностранную методику где трактовки понятия сам кредитного
портфеля. раз
Под качеством два кредитного портфеля там трактуется особенность чем его
структуры, во которая владеет со умением гарантировать ли наибольшую прибыль при при
приемлемом без уровне кредитного он риска и на ликвидности баланса. что
Ликвидность банка тот - это возможность это банка своевременно как погашать свои
по обязательства. Следует но выделять два они вида риска ты ликвидности: риск из
недостаточной ликвидности мы и риск за избыточной ликвидности. вы
Определенного кредитного так уровня ликвидности же можно достичь от с
помощью еще Ликвидными активами бы банка являются уже те средства для банка, которые
вот можно достаточно кто быстро превратить да в денежные до средства, чтобы ни возвратить
их ну клиентам-вкладчикам. под Для оценки где ликвидности, рассмотрим сам период
примерно раз в 30 два дней, в там течение которых чем банк будет во в состоянии со (или не ли в
состоянии) при выполнить часть без взятых на он себя финансовых на обязательств (т. что к. все
тот обязательства вернуть это в течение как 30 дней по не может но ни один они банк). Эта ты
«часть» называется из «предполагаемым оттоком мы средств». Безусловно за
ликвидность выступает вы знаковой составляющей так понятия надежности же банка.
На от ликвидность банка еще воздействует качество бы кредитного портфеля уже и
его для надежность. Надежность вот банка содержит кто весомое значение да для:
акционеров, до предприятий, населения, ни выступаемые в ну качестве вкладчиков, под
которым банк где предоставляет услуги. сам
Преимущественно часто раз используемыми критериями два качества
кредитного там портфеля считается чем рискованность кредитной во деятельности и со
«проблемность» кредитного ли портфеля [15, при с. 45]. без Значение критерия он
«проблемность» кредитного на портфеля считается что главным, потому тот что
происходящая это вовремя диагностика как «проблемной части по » кредитного портфеля
но ведет к они сокращению объема ты просроченных кредитов из и невзысканных мы ссуд в за
портфеле и вы сокращает издержки так банка.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3141

Смотрите также:

Анализ эффективности инвестиций предприятия на примере ООО «СпецПримСтрой»
Изложение содержания дела, по которому приняты судебные постановления