Дипломная работа: Анализ и прогнозирование продаж организации (на примере ООО "ПИК "Техпроектбезопасность")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
69
Рисунок 6. Предлагаемая организационная структура ООО «ПИК
«Техпроектбезопасность»
П
лан маркетинга ООО «ПИК «Техпроектбезопасность» на 2019 г.
представлен в Приложении 2.
3
.2. Оценка эффективности предложенных мероприятий
В
ыручка от участия ООО «ПИК «Техпроектбезопасность» в
государственных заказах в 2019 г. увеличится на 15456,8 тыс. руб., и
составит: 39903+ 15456,8 = 55359,8 тыс. руб.
Генеральный директор
Руководитель
отдела
консалтинга
Отдел
консалтинга
Зам. ген.
директора по
проектам
проектный
отдел
Зам. ген.
директора
энергоаудиту,
сертификации
и инжинирингу
Отдел
энергоаудита,
сертификаци
и и
инжиниринга
Руководитель
отдела
обучения
Старший
менеджер
Преподават
ели
Зам.
генерального
директора по
общим
вопросам
Менеджер
по
персоналу
Маркетолог
Главный
бухгалтер
Бухгалтерия
Курьерская
служба
Менеджер
по
снабжению
Экономист
70
Для составления план доходов и расходов использован метод
планирования, основанный на предыдущих результатах работы.
План доходов и расходов ООО «ПИК «Техпроектбезопасность» на
2019 г. представлен в табл. 17.
Таблица 17
План доходов и расходов ООО «ПИК «Техпроектбезопасность» на
2019 г.
Показатель
2018
2019
(план)
Темп
роста, %
Выручка
39903
55359
138,73
Себестоимость продаж, в том числе
22707
29730
130,93
Переменные расходы
19052
26431
138,73
Постоянные расходы
3299
3299
100,0
Валовая прибыль (убыток)
17193
25629
149,07
Управленческие расходы
8622
8622
100,0
Прибыль (убыток) от продаж
8571
17007
198,42
П
о данным предприятия, в 2018 г. в структуре себестоимости ООО
«ПИК «Техпроектбезопасность» на долю переменных затрат приходилось
83,9%, на долю постоянных затрат – 16,1%.
Темп роста переменных затрат равен темпу роста выручки, поэтому
переменные затраты ООО «ПИК «Техпроектбезопасность» в 2019 г.
составят: 19052*1,38 = 26292 тыс. руб.
Общая себестоимость продаж составит в 2019 г.: 26431+3299 = 29730
тыс. руб.
Далее можно провести расчет валовой прибыли ООО «ПИК
«Техпроектбезопасность»:
55359-29730 = 25629 тыс. руб.
Предполагая, что управленческие расходы останутся неизменным и на
уровне 2019 г., можно провести расчет прибыли до налогообложения.
Прибыль от продаж ООО «ПИК «Техпроектбезопасность» в 2019 г.
составит 17007 тыс. руб., что на 98,42% выше уровня 2018 г.
Для участия в системе государственных заказов ООО «ПИК
«Техпроектбезопасность» в 2019 г. понесет определенные расходы, в
частности, на обучение персонала, а также на:
71
– изготовление ЭЦП (5 тыс. руб.);
– обеспечение заявки на участие в торгах, (5% от начальной
(максимальной) цены контракта);
– покупка доступа в ИАС Seldon на 1 год;
– участие персонала ООО «ПИК «Техпроектбезопасность» в
о
бучающем семинаре на тему «Государственные закупки»;
Обязательным условием подписания госконтракта является внесение
его обеспечения (до 30% от начальной цены контракта). Чтобы избежать
«заморозки» оборотных средств, ООО «ПИК «Техпроектбезопасность»
может оформить банковскую гарантию.
Затраты ООО «ПИК «Техпроектбезопасность» на участие в системе
государственных заказов представлены в табл. 18.
Таблица 18
Затраты ООО «ПИК «Техпроектбезопасность» на участие в
системе государственных заказов
Статьи затрат
Величина, тыс. руб.
изготовление ЭЦП
5
обеспечение заявки на участие в торгах
1385
участие персонала ООО «ПИК
«Техпроектбезопасность» в обучающем семинаре на
тему «Государственные закупки»
20
покупка доступа лицензии ИАС Seldon
200
Итого
1610
Таким образом, общая сумма затрат ООО «ПИК
«Техпроектбезопасность» на участие в системе государственных заказов
составит 1610 тыс. руб. Участие в семинаре целесообразно для генерального
директора ООО «ПИК «Техпроектбезопасность».
В ходе семинара генеральный директор сможет узнать:
– изменения в законодательстве о закупках или кто может стать
поставщиками услуг госкорпораций;
– пошаговая инструкция регистрации на портале Единой электронной
торговой площадки (АО «ЕЭТП»);
– банковская гарантия для участия в закупках по 223-ФЗ;
72
– презентация информационно-аналитическая системы Seldon по
анализу и отслеживанию тендеров.
Оценку экономического эффекта можно провести по формуле:
Э = Д - З , (4)
где Э – экономический эффект от реализации мероприятий;
Д – доходы от реализации мероприятий;
З – затраты на реализацию мероприятий
Э = 17007 – 1610 = 15397 тыс. руб.
Эффективность предложенных мероприятий можно рассчитать по
формуле:
Эф = Э/З (5)
Эф = 17007/1610 = 10,56
Срок окупаемости мероприятий может составить:
Р = З/Э (6)
Р = 1610/17007 = 0,1 года.
Для оценки эффективности предложенного маркетингового плана в
таблице 19 приведем все затраты на маркетинг, которые планируются в
2019г.
Таблица 19
Бюджет плана маркетинга ООО «ПИК «Техпроектбезопасность» в
2019г.
Статья затрат
Затраты в год,
тыс.руб.
Сроки
1. Рекламные расходы, в том числе
6600
Рассылки
100
Ежемесячно, 1
раз в месяц,
начиная с 3
квартала 2019 г.
Реклама в Интернете (создание и
продвижение сайта)
5300
3 квартал 2019
года
Наружная реклама
600
3 квартал 2019
года
Затраты на PR-мероприятия (10%)
600
73
Продолжение табл. 19
2. Внедрение должности маркетолога, в
том числе
1067,5
Покупка техники
55
3 квартал 2019
года
Найм персонала и затраты на оплату
труда
1012,5
3 квартал 2019
года
ВСЕГО
7667,5
Далее рассчитаем окупаемость маркетинговых затрат. Ожидаемый
доход в 2019 году составит 39903*1,15 = 45889 тыс. руб., целевой
планируемый рост продаж – 15%. При сохранении уровня рентабельности в
планируемом периоде на уровне 2018 г. прибыль ООО «ПИК
«Техпроектбезопасность» составит: 0,2149*45889 = 9861,4 тыс. руб.
Экономический эффект разработанного плана маркетинга можно
рассчитать по формуле (4):
Э = 9861,4 – 7667,5 =2193,9 тыс. руб.
Таким образом, эффективность предложенного плана маркетинга также
будет выражаться в следующих факторах: увеличение информации о
компании в различных средствах распространения информации,
популяризация компании среди потенциальных потребителей,
Анализ показал, что предложенный план маркетинга является
экономически эффективным.
Выводы по главе 3
Для увеличения объемов продаж ООО «ПИК «Техпроектбезопасность»
целесообразно принимать участие в тендерах. Предложен порядок участия
малого предприятия в тендерах, проведен расчет затрат на участие в
государственных закупках. Потенциальная выручка от участия в системе
государственного заказа составит 15456,8 тыс. руб.
Расчет затрат на участие в государственных закупках показал, что они
составят 1610 тыс. руб.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3316