Дипломная работа: Анализ кредитного портфеля коммерческого банка на примере АО «Альфа-Банк»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
87
На основе представленных расчетов определим изменение
эффективности управления кредитным портфелем. Для оценки используем
формулу:
(20)
где
Э – экономический эффект управления кредитным портфелем банка
ПД – процентные доходы по кредитной деятельности
ПР- процентные расходы по кредитной деятельности (резерв на
возможные потери по ссудной задолженности.
Расчет показателя и экономический эффект представлен в таблице 25.
Таблица 25
Оценка влияния предложения по сокращению просроченной
задолженности на эффективность управления кредитным
портфелем банка.
Показатель
До
реализации
предприятия
(данные 2018
года)
После
реализации
предложения
Эффект
Процентные доходы по
кредитной деятельности, тыс.
руб.
214848549
214848549
0
Совокупный резерв на
возможные потери по ссудной
задолженности, тыс. руб.
195573305
193235798
- 2337507
Эффективность управления
кредитным портфелем, %
9,85
11,18
+1,33
Таким образом, расчет, представленный в таблице, позволяет сделать
вывод о том, что эффективность управления кредитным портфелем увеличится
на 1,3% и составит 11,18%
Обобщая все выше изложенное следует отметить, что для улучшения
качества кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» было предложено внедрить
новый кредитный продукт «Кредит на отдых» , который обеспечит увеличение
процентных доходов на 133000 тыс. рублей и чистую прибыль 52612 тыс.
рублей. Кроме того, было предложено для улучшения качества кредитного
портфеля осуществлять использование страхование кредитных рисков, при
заключении кредитной сделки, а также использовать метод диверсификации
88
кредитов, путем увеличения количества выданных кредитов, при
одновременном уменьшении суммы кредита.
Кроме того, для предупреждения возникновения просроченной
задолженности и необходимости формирования резервов по возможным
потерям было предложено изменение методики оценки кредитоспособности
физических лиц. Это позволит осуществить как сокращение объемов
просроченной задолженности на 2341107 тыс. рублей, так и сэкономить
2337507 тыс. рублей средств, направляемых на формирование резервов на
возможные потери по ссудам. Влияние данного предложения положительно
скажется на эффективности управления кредитным портфелем, показатель
которого увеличится с 9,85% до 11,18%.
89
Заключение
Проведенное в данной работе исследование позволяет сделать ряд вывод
по теме.
Кредит, являясь одним из важнейших элементов современной
экономики, он выступает как особая форма стоимостных отношений между
кредитом и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости в товарной
или денежной форме. Он выполняет такие функции как:
перераспределительная, эмиссионная, контрольная, функция экономии
издержек обращения, Функция ускорения концентрации и централизации
капитала, стимулирующая, регулирующая.
Кроме того, банковское кредитование базируется на ряде принципов,
основными из которых являются срочность, платность, возвратность, целевой
характер, обеспеченность кредитов и дифференцированность.
Анализ литературы показал, что выделяют несколько видов
кредитования, а классификация кредитов, основана на использовании таких
критериев как: вид заемщика, срок кредита, условия кредитования, отрасль,
процентные платеж, обеспечение, уровень риска, способ погашения и др.
Кредитная сделка отражает этапы от поступления кредитной заявки до
погашения выданного кредита. Следует подчеркнуть, что основными этапами
кредитной сделки являются: подача кредитной заявки, рассмотрение кредитной
заявки, санкционирование кредита, заключение кредитного договора,
мониторинг кредита, погашение кредита.
Также в теоретической части работы были рассмотрена суть кредитной
политики, ее элементы, а также организация и ее реализация с позиции
организационной структуры банка. При этом стоит отметить, что кредитная
политика в каждом банки документально оформляется и реализуется через
совокупность внутренних положений: Положение о кредитном комитете,
положение о корпоративном кредитовании, положение о кредитовании
физических лиц, положение по управления кредитным риском и др. Так в
90
работе было дано описание структурных подразделений, которые
осуществляют кредитную деятельность банка. Наиболее важными
структурными подразделениями являются: Кредитный комитет, Кредитное
управление, отделы кредитования, управление кредитными рисками и др.
Важнейшей задачей обеспечения кредитной деятельности является
формирование эффективного кредитного портфеля. В теоретической части
работы была отражена методика коэффициентного анализа кредитного
портфеля современного банка.
Во второй главе работы было проведено исследование кредитной
политики АО «Альфа-Банк». Анализ организации кредитования юридических
лиц показал, что банк предлагает достаточно широкий спектр кредитов,
которые предоставляются: крупному бизнесу, среднему бизнесу и малому
бизнесу. При этом бак кредитует практически все отрасли современной
экономики России, активно участвует в государственных программах
поддержки бизнеса. Система кредитования корпоративных клиентов в АО
Альфа-Банк базируется на Положении о кредитовании юридических лиц.
Рассмотрение кредитной заявки для юридических лиц составляет от 1 до 2
недель. В случае если заемщик является клиентом банка, срок рассмотрения
может быть сокращен. Банк применяет индивидуальный подход к определению
процентных ставок по кредитам.
Анализ корпоративного кредитования показал, что доля рынка банка на
данном сегменте в период с 2016 года по 2018 год выросла с 3,46% до 4,6%,
также был отмечен значительный рост числа клиентов. Темп роста
корпоративного портфеля в 2018 году составлял 121,13%, а доля данного
портфеля в совокупном кредитном портфеле в 2018 году сократилась с 73,92%
до 66,87%. Также было выявлено сокращение доли просроченных кредитов по
данному кредитованию
Анализ кредитного портфеля физических лиц показал, что для
организации данного кредитования в банке используются процедуры ручной и
автоматизированной проверке и оценке потенциального заемщика. Банк
91
физическим лицам выдает такие кредиты как: потребительские нецелевые
кредиты, ипотечные кредиты, жилищные кредиты, автокредиты, кредитные
карты, кредиты на рефинансирование.
Анализ показал, что в 2018 году наблюдался рост доли рынка АО
«Альфа-Банк» по розничному кредитованию с 2,73% до 3,75%, а темпы роста
кредитного портфеля на данном сегменте составили 171,6%. Кроме того,
выросла и доля данного портфеля в совокупном кредитном портфеле с 14,06%
до 18,02%.
Анализ системы риск-менеджмента показал, что банк большое внимание
уделяет как организации процедур связанных с идентификацией рисков
деятельности банка, так и их оценке и управлению. Наиболее важным для
банка выступает кредитный риск, основными методами управления которым
является лимитирование, формирование порядка предоставления ссуд,
требований к обеспечению и методологии оценки, мониторингу и контролю
риска. В банке действует четко сформированная иерархия структурных
подразделений входящих в систему управления рисками банка. Каждый вид
риска, его оценка и процедуры управления закрепляются в положении об
управлении риска АО Альфа-Банк. Таким образом, был сделан вывод о том, что
система-риск менеджмента функционирует достаточно эффективно,
обеспечивая снижение выявляемых видов риска.
В третьей главе работы был проведен анализ доходности портфеля банка
и анализ рискованности данного портфеля. Результаты коэффициентного
анализа показали, что банк применяет агрессивную кредитную политику,
заключающуюся в наращивании кредитного портфеля, однако в то же время
для обеспечения приемлемого уровня риска наблюдается и наращивание
обеспечения кредитов за счет гарантий, залогов, поручительств. Кредитный
портфель имеет удовлетворительные показатели кредитного риска, а кредитная
деятельность является доходной. Однако были выявлены и некоторые
недостатки, негативные моменты, связанные с кредитным портфелем. В первую
очередь к недостаткам было отнесено снижение показателей доходности
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3445