Дипломная работа: Анализ кредитного портфеля коммерческого банка (на примере ПАО Сбербанк)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
45
Коэффициент опережения показывает, во сколько раз рост остатков ссуд-
ной задолженности опережает рост совокупных активов банка. Коэффициент
опережения коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» выше нормы лишь
в 2017 г., что показало высокую кредитную активность банка в этот период.
Направленность кредитной политики банка характеризуется коэффициен-
том «агрессивность-осторожность». Его значение выше 70%. Это означает, что
коммерческий банк ПАО «Сбербанк России» проводит «агрессивную» кредит-
ную политику. Значение показателя «Соотношение кредитных вложений» вы-
ше 80%, что означает, что банк проводит «агрессивную» кредитную политику.
Коэффициент риска характеризует качество кредитного портфеля с пози-
ции кредитного риска. с Точки зрения возвратности ссуд данный показатель
должен стремиться к 100%. Коэффициент риска кредитного портфеля Сбербан-
ка по значению своих показателей приближается к единице, что свидетельству-
ет о минимальном риске невозврата.
Нормативы, отражающие уровень кредитного риска ПАО «Сбербанк Рос-
сии» в пределах нормы, установленной ЦБ РФ. Коэффициент покрытия убыт-
ков по ссудам более рекомендуемого значения, что свидетельствует о доста-
точном формировании резервов под обесценение портфеля. «Проблемная»
часть кредитного портфеля к 2018 г. значительно выросла, что свидетельствует
о возросшей доле просроченных кредитов.
Показатель доли просроченной задолженности в активах банка выше ре-
комендуемого. Показатель доли скрытых кредитных потерь в собственных
средствах на протяжении всего исследуемого периода не выходит за границы
нормы, но значительно возрос к 2018 г. Это свидетельствует о снижении каче-
ства кредитного портфеля в связи с возросшей долей требований, безнадежных
к взысканию. Коэффициент темпов погашения просроченных кредитов стре-
мится к нормативному показателю, что говорит о хорошем темпе погашения
просроченной ссудной задолженности.
Коэффициент имущественной обеспеченности кредитного портфеля ниже
нормативных значений, а в 2018 г. значение коэффициента приблизилось к до-
46
пустимому пороговому минимуму, что свидетельствует о снижении качества
кредитного портфеля банка. Коэффициент доходности кредитного портфеля
имеет ровную динамику на протяжении всего исследуемого периода. Соответ-
ственно, доходность кредитного портфеля на протяжении всего периода со-
ставляет 8%.
Коэффициент эффективности кредитных операций ПАО «Сбербанк Рос-
сии» на протяжении всего периода имеет тенденцию к снижению. К 2018
г.прибыльность кредитных операций составила всего 0,10%, что свидетель-
ствует о резком снижении эффективности размещения кредитов.
Оценка эффективности управления кредитным портфелем ПАО «Сбер-
банк России» за исследуемый период представлена в табл. 21.
Таблица 21
Оценка эффективности управления кредитным портфелем
ПАО «Сбербанк России»
Наименование по-
казателя
2016
2017
2018
Отклоне-
ние 2017/
2016
Отклоне-
ние 2018/
2017
Процентные доходы,
полученные по
предоставленным
кредитам
1430,00
1441,01
1146,63
+11,01
-294,38
Резерв на возможные
потери по ссудной
задолженности
281,94
285,14
402,47
+3,2
+117,34
Эффективность, %
3,70
3,30
2,50
-0,40
-0,80
Анализ данных табл. 23 позволяет сделать вывод, что эффективность
управления кредитным портфелем ПАО «Сбербанк России» к 2018 г. снизилась
на 0,80%. К тому же резкое снижение доходов по предоставленным кредитам с
2,40% до 0,10% и повышение резерва на возможные потери по ссудной задол-
женности снизило качество кредитного портфеля.
Выводы по главе 2
ПАО «Сбербанк России» является крупнейшим частным банком по раз-
меру совокупных активов, совокупному капиталу и размеру депозитов. В об-
щем рейтинге всех банков России ПАО «Сбербанк России» занимает первую
позицию по активам и вторую по величине собственного капитала.
47
В 2018 г. эффективность деятельности банка выросла, о чем свидетель-
ствует рост прибыли. Разница между процентами по кредитам и депозитам
позволяет Банку показывать рекордную прибыль и это ключевой источник до-
хода Банка.
ПАО «Сбербанк России» предлагает клиентам широкую линейку кредит-
ных продуктов, которые позволяют удовлетворить финансовые потребности
клиентов от небольших заимствований на несколько дней до покупки не-
движимости.
По состоянию на 31 декабря 2018 г. у ПАО «Сбербанк России» были
крупные заемщики (порядка 20 организаций) с объемом кредитов на каждого
более 120,8 млрд. руб. По данным финансовой отчетности 31 декабря 2018 г.
объем кредитов составлял более 103,3 млрд. руб. Суммарный объем кредитов
на конец 2018 г. составил 4 557,5 млрд. руб. или 22,9% от кредитного портфеля
коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» до вычета резерва под обесце-
нение.
Суммарный объем кредитов на конец 2017 г. составил 3 692,7 млрд. руб.
или 19,8% соответственно. На конец 2018 г. сумма начисленных процентных
доходов по индивидуально обесцененным кредитам составила 52,6 млрд. руб., в
процентные доходы включены штрафы и пени, полученные от заемщиков, в
размере 23,1 млрд. руб., а в 2017 г. сумма начисленных процентных доходов
составила 26,9 млрд. руб., в том числе штрафы и пени 15,8 млрд. руб.
Основной показатель качества кредитного портфеля - это коэффициент
риска. Он складывается из отношения просроченных ссудных задолженностей
и формирования резервов на возможные потери по ссудам. Коэффициент риска
у коммерческого банка ПАО «Сбербанк России» приближен к показателям
нормы (0,95). Это означает, что коммерческий банк своевременно реагирует на
рост ссудной задолженности путем увеличения резервов на возможные потери.
Но это приводит к падению чистой прибыли.
Показатель доли скрытых кредитных потерь в собственных средствах вы-
рос к 2018 г. на 4,00%. Это означает увеличение доли ссудной задолженности.
48
В 2018 г. отмечается резкий рост ссудной задолженности. К 2016 г. увеличился
показатель «проблемной» части кредитного портфеля, то есть показатель про-
блемной части кредитов в общей сумме кредитных вложений.
49
Глава 3. Пути повышения качества и доходности кредитного
портфеля ПАО «Сбербанк России»
3.1. Мероприятия по повышению качества кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк России»
Представим рекомендации, направленные на повышение качества кре-
дитного портфеля ПАО «Сбербанк России» и совершенствование управления
кредитным риском в банке.
Для того, чтобы максимально отойти от риска невозврата кредитов мож-
но провести следующие мероприятия:
упростить методику определения кредитоспособности заемщика по
«малым» кредитам (до 300 000 руб.) посредством сокращения цепочки согласо-
вания с централизованным кредитным отделом ПАО «Сбербанк России»; при-
нимать решение более оперативно на основании уже существующей кредитной
истории клиента и справки о доходах, но не следует забывать о проверки до-
стоверности предоставленной справки с помощью звонка работодателю по те-
лефону, указанному в анкете;
делегировать ряд полномочий и ответственности работнику кредитного
отдела, который на основании скоринг-данных сделает вывод о целесообразно-
сти выдачи кредита. Его работу необходимо мотивировать выполнением плана,
который будет строиться не на количестве выданных кредитов, а на их качестве
– возвратности и регулярности исполнения платежей, указанных в кредитном
договоре;
расширить рекламную кампанию. Для ее эффективности необходимо
предлагать более широкий спектр кредитов для различных групп потенциаль-
ных заемщиков, сделать упор на повышение доступности кредита и минимиза-
цию сроков рассмотрения заявок;
повысить ответственность кредитных инспекторов за реализацию кре-
дитных продуктов;
расширить возможности подтверждения доходов потенциального за-
емщика с помощью предоставления справок о движении денежных средств на
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3620