Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО "Альфа-Банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
37
депозитов и прочих средств юр.
лиц (сроком до 1 года)
48797
6858
35,2
7%
58916
3872
37,6
8%
95659
6926
44,0
6%
в т.ч. текущих средств юр. лиц
(без ИП)
30431
9176
22,0
0%
40349
5919
25,8
1%
53998
6352
24,8
7%
корсчетов ЛОРО банков
20933
426
1,51
%
29804
302
1,91
%
38650
699
1,78
%
межбанковских кредитов,
полученных на срок до 30 дней
11803
7498
8,53
%
60154
939
3,85
%
22026
824
1,01
%
собственных ценных бумаг
15247
927
1,10
%
72459
33
0,46
%
15063
388
0,69
%
обязательств по уплате
процентов, просрочка,
кредиторская и прочая
задолженность
38697
633
2,80
%
37495
247
2,40
%
44389
261
2,04
%
ожидаемый отток денежных
средств
45561
9950
32,9
3%
45237
5749
28,9
3%
60871
2176
28,0
4%
текущих обязательств
13834
00487
100,
00%
15634
45474
100,
00%
21712
56605
100,
00%
За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что
незначительно изменились суммы обязательств по уплате процентов, просрочка,
кредиторская и прочая задолженность, увеличились суммы остальных вкладов
физ. лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), в т.ч. текущих средств юр. лиц (без ИП),
корсчетов ЛОРО банков, сильно увеличились суммы вкладов физ. лиц со сроком
свыше года, депозитов и прочих средств юр. лиц (сроком до 1 года), собственных
ценных бумаг, сильно уменьшились суммы межбанковских кредитов,
полученных на срок до 30 дней, при этом ожидаемый отток денежных средств
увеличился за год с 452,38 до 608,71 млрд. руб.
На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов
(средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и
предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 121,20%, что
говорит хорошем запасе прочности для преодоления возможного оттока средств
клиентов банка.
Объем активов, приносящих доход банка составляет 88,60% в общем
объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 80,99% в общем
объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему
показателю по крупнейшим российским банкам (87%).
Структура доходных активов представлена в таблице 4.
38
Таблица 4
Структура доходных активов АО «Альфа-Банк» за 2017-2018 гг.
Наименование
показателя
01 Января 2017 г.,
тыс. руб.
01 Января 2018 г.,
тыс. руб.
01 Января 2019 г.,
тыс. руб.
Межбанковские
кредиты
189478569
8,82%
282394739
12,05%
337243365
11,13%
Кредиты юр.
лицам
1216267171
56,62%
1320962347
56,36%
1589112980
52,44%
Кредиты физ.
лицам
230163089
10,71%
291357876
12,43%
454425870
14,99%
Векселя
2698417
0,13%
2506713
0,11%
1530478
0,05%
Вложения в
операции
лизинга и
приобретенные
прав
требования
80011427
3,72%
57330498
2,45%
57544680
1,90%
Вложения в
ценные бумаги
387432884
18,04%
358159555
15,28%
528733606
17,45%
Прочие
доходные ссуды
4257122
0,20%
11579124
0,49%
12245824
0,40%
Доходные
активы
2148157532
100,00%
2343746468
100,00%
3030532764
100,00%
По данным таблицы 4 видим, что незначительно изменились суммы
межбанковские кредиты, вложения в операции лизинга и приобретенные прав
требования, увеличились суммы кредиты юридическим лицам, вложения в
ценные бумаги, сильно увеличились суммы кредиты физическим лицам, сильно
уменьшились суммы векселя, а общая сумма доходных активов увеличилась на
29,3% с 2343,75 до 3030,53 млрд. руб.
2.2. Анализ структуры и динамики кредитного портфеля АО «Альфа-
Банк»
Анализ структуры кредитного портфеля является одним из способов
оценки его качества. В мировой и российской банковской практике известно
много критериев сегментации кредитного портфеля. Среди них:
- субъекты кредитования;
- объекты и назначение кредита;
- сроки кредитования;
- размер ссуды;
39
- наличие и характер обеспечения, источники и методы погашения
кредитов, кредитоспособность заемщика;
- цена кредита;
- отраслевая принадлежность заемщика и т.д.
Структурный анализ проводится для выявления излишней концентрации
кредитных операций в одном сегменте, доли крупных ссуд и ссуд,
предоставленных заемщикам с низкой степенью кредитоспособности, что
повышает степень совокупного кредитного риска.
Субъектом кредитования с позиции классического банковского дела
являются юридические или физические лица, дееспособные и имеющие
материальные или иные гарантии совершать экономические, в том числе
кредитные сделки. Субъект получения кредита может быть самого разного
уровня, начиная от отдельного частного лица, предприятия, фирмы вплоть до
государства.
В таблице 5 представлена структура кредитного портфеля АО «Альфа-
Банк», графическое изображение структуры кредитного портфеля представлено
на рисунке 2.
Таблица 5
Структура кредитного портфеля АО «Альфа-Банк»
Наименование
показателя
01 Января 2017 г.,
тыс. руб.
01 Января 2018 г.,
тыс. руб.
01 Января 2019 г.,
тыс. руб.
Сумма
кредитного
портфеля
1720177378
100,00%
1866385174
100,00%
2430572719
100,00%
-в т. ч. кредиты
юр. лицам
1138486316
66,18%
1198327016
64,21%
1384637034
56,97%
-в т. ч. кредиты
физ. лицам
230163089
13,38%
291357876
15,61%
454425870
18,70%
-в т. ч. кредиты
банкам
189478569
11,02%
185155329
9,92%
317243365
13,05%
40
Рисунок 2. Структура кредитного портфеля АО «Альфа-Банк»
Таким образом, большую часть кредитного портфеля АО «Альфа-Банк»
составляют кредиты юридическим лицам.
Представленные данные показывают, что объем кредитного портфеля
имеет положительную динамику. Рост динамики объемов кредитного портфеля
в абсолютном выражении свидетельствует о росте сектора кредитного рынка, на
котором оперирует АО «Альфа-Банк», а также о процветании кредитной
деятельности банка и пополнения клиентской базы.
Рассмотрим аналитику по степени обеспеченности выданных кредитов
(таблица 6).
Таблица 6
Степень обеспеченности выданных кредитов
Наименование показателя
01 Января
2017 г., тыс.
руб.
01 Января
2018 г., тыс.
руб.
01 Января
2019 г., тыс.
руб.
Ценные бумаги, принятые в
обеспечение по выданным
кредитам
93165
074
5,42
%
10537
2226
5,65
%
166797
628
6,86
%
Имущество, принятое в
обеспечение
85870
2332
49,9
2%
82216
2705
44,05
%
108671
0664
44,7
1%
Драгоценные металлы, принятые
в обеспечение
0
0,00
%
0
0,00
%
0
0,00
%
Полученные гарантии и
поручительства
44633
99827
259,
47%
48465
05325
259,6
7%
607572
6672
249,
97%
Анализ таблицы позволяет предположить, что банк делает упор на
диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются
Кредиты юр.
лицам; 56,97
Кредиты физ.
лицам; 18,7
Кредиты
банкам; 13,05
41
гарантии и поручительства. Общий уровень обеспеченности кредитов
достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен
объемом обеспечения.
В целях минимизации рисков АО «Альфа-Банк» работает с надежной
клиентской базой: основной целевой аудиторией банка являются существующие
клиенты, зарплатные клиенты и сотрудники корпоративных организаций,
сотрудники бюджетной сферы, а также клиенты, обладающие стабильной
положительной кредитной историей.
При кредитовании клиентов АО «Альфа-Банк» использует технологии
дистанционной подачи кредитной заявки для клиентов банка. Использование
указанных технологий позволило снизить операционные издержки за счёт
увеличения доли дистанционного обслуживания розничных клиентов.
В таблице 7 и на рисунке 3 представлена структура розничного кредитного
портфеля АО «Альфа-Банк» в 2018 году.
Таблица 7
Структура розничного кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» в
2016-2018 гг.
Показатель
2016
2017
2018
Сумма,
тыс. руб.
Доля,
%
Сумма,
тыс. руб.
Доля,
%
Сумма,
тыс. руб.
Доля,
%
Нецелевые
кредиты
161114162
70
189382619
65
340819402
75
Ипотека
50635880
22
72839469
25
95429433
21
Кредитные карты
13809785
6
20395051
7
18177035
4
Автокредиты
4603262
2
8740737
3
0
Всего кредиты
физ. лицам
230163089
100
291357876
100
454425870
100
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3494