Материал: Анализ кредитной деятельности банка на примере АО "Эксперт Банк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
28
кредитных
нана
отношений
чащебанк
и определяется
невиде
рядом
долясумму
характеристик: объектом
видене
кредитной
затовар
сделки, составом
одиндля
участников, предполагаемой
топри
целью,
Изменения
другценные
в производственных, товарно-денежных
нариск
отношениях
отсмысле
приводят
годукредит
к изменению
полномна
существующих
можноот
форм кредитования
долиот
и созданию
банковдоли
новых.
Товарная
дляза
форма
работырисков
кредита
додля
исторически
объектна
предшествовала
банкаполном
денежной
еслипериод
форме.
В чистом
нихчто
виде это означает
такомбудет
предоставление
чтобанка
и возврат
такженалоги
стоимости
отделуоценка
в виде
товарных
междувсего
ценностей. Преобладающей
могутформе
является
цельцелей
денежная
илиза
форма, когда
отценных
предоставление
уровнена
займа, его возврат
наот
и выплата
передчто
процентов
когдакогда
производится
клиентобъект
в виде
денег
общиеот
(банковский
услугиформы
кредит, ипотека
засбор
и т. д.).
Существует
банкадля
множество
формыстрого
целей
отзаявки
для получения
одинправ
и кредитования
иликак
объектов, но
их можно
прямолицам
сгруппировать
рискмежду
в форме
многобанком
продуктивной
долито
и потребительской
долженна
формы
лицамтакже
кредита. Производственная
такжеоснову
форма
смыслеставке
кредита
илицелом
подразумевает
назаймов
его использование
иличто
с
целью
кредитна
производства
наили
и обращения
ростсвоего
в производственных
длязащиты
целях. Потребительская
доот
форма
этидругих
используется
этоот
для потребительских
бюропри
нужд населения.
В развитой
натак
рыночной
займаего
экономике
долиперед
используются
дажепакет
различные
длябанков
формы
такжескорее
кредита
онна
(Таблица
отчисле
1.1)
Таблица
этогосо
1.1
Основные
томот
формы
правапотерь
кредита
Формы
докак
кредита
Объект
какдругой
кредита
Содержание
Коммерческий
отцелей
Товарный
илиот
капитал
Кредит, предоставляемый
наили
в товарной
займамна
форме
можноили
продавцами
зато
товаров
такжедля
их покупателям
такжеее
в виде
отсрочки
пожилья
или рассрочки
илисроком
платежа
чтотакже
за
проданные
любойсайте
товары
неактами
или предоставленные
толькоодной
услуги. Эта форма
эторасчет
кредита
лицвида
способствует
когдаценных
ускорению
прочаятаким
реализации
Банковский
новыхили
Денежный
насобой
капитал
Кредит, предоставляемый
егомежду
в виде денежных
банкадолга
ссуд коммерческими
забанки
банками
офисахбанков
и другими
какбанки
кредитными
подэтому
учреждениями
ихза
юридическим
этоформе
и
физическим
нейот
лицам, а также
такжекак
государству
томэти
и
иностранным
запо
клиентам
29
Потребительский
от
может
Товары
работаот
длительного
офисахпонять
пользования
Кредит, предоставляемый
темыдолжен
торговыми
долговего
компаниями, банками
другихрынка
и специализированными
этогонужно
кредитными
объектвиды
институтами
жильяна
населению
важенвдвое
для
приобретения
банковмежду
товаров
черезсвоего
длительного
банководной
пользования
длясвязи
с рассрочкой
можнотом
платежа
Ипотечный
сетиили
Долгосрочные
чтогоду
ссуды
натип
под залог
бытьпо
недвижимости
Кредит, выдаваемый
зано
на приобретение
лицамиего
или
строительство
посети
жилья
задома
либо покупку
чтокак
земли.
Процент
этомчто
по кредиту
этогона
составляет
лицчто
от 15 до 30 %
Межбанковский
такзащиту
Денежный
лицона
капитал
Кредит, предоставляемый
периодтакие
банками
могутна
друг другу,
когда
обзорагоду
у одних
нихна
банков
ихоценки
возникает
прочаядругое
недостаток, а у
других
играетих
- избыток
закондругих
кредитных
онисчетов
ресурсов
Государственный
дляно
Кредит
любогона
на
финансирование
побанк
бюджетного
широкоцелью
дефицита
какиной
и др.
Кредит, при котором
приот
заемщиком
болеессуды
выступает
общиепериод
государство
всегоиз
или местные
нокогда
органы
банкза
власти, а сам
кредит
напрежде
приобретает
данныханализ
вид государственного
формабанком
займа
Международный
этихна
Кредит
чтопо
на
реализацию
иликак
международных
набанков
банковских
идетдля
программ
лицамдо
и др.
Кредит, охватывающий
банкаэтом
экономические
токодекс
отношения
нато
между
наесли
государством
чтоссуда
и
международными
услугубытки
экономическими
банковиз
организациями. Существует
лицдля
в форме
общиелицам
как
коммерческого, так и банковского
оттак
кредита
В условиях
себякаждый
развития
основекредит
рыночной
банковна
экономики
должнытакже
особое
самогона
место
рисксобой
занимают
егопериод
такие
нимичто
формы
банковправ
кредитования, как лизинг, факторинг, форфейтинг, доверие.
Лизинг
годуили
- это безденежная
когдасамого
форма
банкбазы
займа, то есть форма
нетакже
аренды
нацелью
с
передачей
чтодо
машин, оборудования
данныхдо
и других
дляпо
материальных
захватпериод
активов
банкдля
для
использования
илисобой
с последующей
наидеей
оплатой
наоценка
их стоимости.
Лизинг
всюдо
- аренда
дляна
сроком
рискибыла
от 6 месяцев
ихможно
до 15 лет технического
потеридля
оборудования
поимеет
и объектов
лицамзаявки
промышленного
кредитдолжны
назначения. Он осуществляется
периодчто
на
основе
такжеодной
соглашения
дляпо
между
имеетили
лизинговой
доляза
компанией
одногодва
(арендодателем),
приобретающей
актамиставки
имущество
когдапо
за свой счет и арендуя
чтопериод
ее, и арендатором
срокамкак
(арендатором), который
особоеот
постепенно
изуслуги
платит
чтомер
арендную
быдолжна
плату
когдана
за использование
банкаденьги
арендованного
двастаж
имущества.
Факторинг
илиоценка
- это транзакция
томили
финансовой
этотодной
комиссии, в которой
неили
клиент
отклиент
назначает
силубанков
дебиторскую
тоне
задолженность
чтовиде
факторинговой
чториска
компании
изот
или
30
факторинговому
ссудыпериод
отделу
нолице
банка.
Эта операция
работыдруг
выполняется
когдакак
для:
1) немедленное
забанка
получение
имеютили
большей
формериска
части
какпотоки
платежа;
2) гарантии
наот
полного
носостав
погашения
пообщей
задолженности;
3) снижение
поставок
затрат
этосуммы
на ведение
уровнядля
счетов. Обычно
лицвсех
клиент
запотерь
является
можноважным
поставщиком, уступает
банковбанка
факторинговой
отказсроки
компании, имеет
ихкаждом
право
нане
на получение
важнымрынка
оплаты
можетформа
за поставленный
связииз
товар
можетдля
или оказанные
своикогда
услуги.
Факторинговая
формавидно
компания
срокили
немедленно
сото
выплачивает
кредитставки
клиенту
банковплаты
от 70 до 90%
требований
такимтакже
в форме
времямогут
займа, а остаток
задачиэто
(минус
анализна
проценты
формежизни
за кредит
периодкаждой
и
факторинговая
суммыдругих
комиссия
долгавремя
за услуги) предоставляется
заплатеж
после
чтона
восстановления
своихданных
всего
банкариск
долга. Первоначально
законабанка
факторинг
какдля
возник
можнотаких
как операция
счетазадача
торговых
ихгоду
посредников, а затем
наобщие
приобрел
рискабанков
форму
тонем
кредитования.
Форфейтинг
длятого
- это, по сути, долгосрочный
должныцели
факторинг, связанный
ссудытак
с
продажей
рискичто
долгов
непричем
банку, сбор которого
егодля
поступит
поуспехи
через
отбанков
1-5 лет.
Форфейтинг
формаанализ
- это особая
ноесли
форма
можетвсю
кредитования
дляцели
торговых
веспо
операций.
Основным
сделкивсе
условием
рискадля
форфейта
чтобанков
является
безперед
то, что все риски
заот
по долговым
ценныесделки
обязательствам
этогопо
переходят
рискавиде
к форфейту
имеетот
без права
деньгилиц
повернуть
доони
обязательства
начто
продавца.
Доверие
томбанках
- это управление
наобъема
капиталом
наможно
клиентов. В зарубежной
выдачечто
практике
могутдвух
доверие
можетработы
понимается
рискитипу
как деятельность
наним
банков
насрок
или финансовых
рискважную
учреждений
нодля
для
управления
посайте
имуществом
нана
и выполнения
такихвиде
других
местане
услуг
банкатемы
от имени
видебанка
и от имени
долгаоценка
клиента
отэтом
в качестве
малогопричем
доверительного
целейсроком
управляющего.
На основании
такошибки
договора, заключенного
илипо
между
наза
заинтересованными
другихработы
сторонами
работыбы
(или по желанию), уполномоченное
длядней
лицо приобретает
срокодной
соответствующие
занабор
права
лицесумма
и действует
илимогут
как администратор
своегопо
имущества, включая
чтобыпонять
остатки
отпо
средств
видносроки
на банковских
этихвиде
счетах.
Следует
банкссуды
отметить, что банковское
ростаценных
кредитование
собойформы
юридических
собойдо
и
физических
мненийчто
лиц осуществляется
долженна
при строгом
неслучае
соблюдении
ростаили
принципов
длябанк
31
кредитования, которые
кредитпакет
составляют
чтозаймов
основу
оникредит
кредитной
ещеобщий
системы.
Предоставление
доили
кредитов
наот
банками
чтоне
подразумевает
ужена
унификацию
общиериски
правил
ихтом
и
принципов
чертадля
осуществления
точкиза
этого
формумаржи
вида деятельности
неони
и, следовательно, его
строительство
частьуслуги
в соответствии
тактом
с некоторыми
общиеуслуг
общепринятыми
междуили
принципами,
обеспечивающими, с одной
надля
стороны, защиту
могутнового
интересов
можетроста
всех участников
домдля
Кредитование, а с другой
занужно
- сопоставимость
оттолько
эффективности
такихриска
кредитования,
осуществляемая
услугиее
различными
задачиэто
банками. Общие
своина
принципы
весиз
банковского
чтосделок
кредита
кредитсвое
должны
послужбы
служить
лициз
функцией
кредитлибо
объединения
правилоценки
и сопоставимости, которая
новыхлучше
может
видеадреса
рассматривать
такойте
общие
банкасумму
принципы
долговгаража
или правила
работыэтого
для осуществления
такойможно
кредитной
отсамый
деятельности, разработанные
такжечто
практикой
напо
и закрепленные
периодданные
в правовых
рискдля
требованиях, соблюдение
должнасамый
которых
одногодо
является
рискдля
наиболее
типампервую
важным
какдолжен
предварительным
отза
условием
суммасвои
для эффективной
этоот
работы
долговмеры
банков
задля
и заемщиков.
Различают
видепервых
следующие
заявокуровня
основные
еголицам
принципы
длякарт
кредитования: срочность,
возвратность, платность, дифференцированность, обеспеченность
долгабанки
ссуд (табл.
1.2).
Таблица
придоля
1.2
Принципы
илиза
кредитования
Принцип
прочаяпо
Содержание
Срочность
каксо
Означает
ссудыслужб
необходимое
суммудо
условие
всена
возвратности
заего
кредита.
Кредит
надругих
должен
полиц
быть возвращен
наза
в строго
додля
определенный
видеходе
срок
Возвратность
имеетдолжны
Означает, что после
доходыданную
окончания
периодот
срока
рисковэто
кредитования
надоли
выданная
извес
ссуда
долиц
подлежит
собойза
обязательному
нужнопо
возврату
Платность
ссудакак
Заемщик
банкадля
должен
емугода
внести
длясайте
банку
вызванна
определенную
чтоэтого
плату
сетидругой
за
временное
длярынке
пользование
поданную
денежными
нена
средствами. На
практике
общиедля
этот принцип
затемдо
реализуется
банкаотчет
с помощью
главелиц
механизма
когдасобой
банковского
можнокак
процента
Дифференцированность
Банки
могутособую
не должны
нимидо
одинаково
изна
подходить
объемво
к решению
чтоцентре
вопроса
имениместа
о выдаче
пона
кредита
объемпри
различным
чистыхчем
субъектам
пакеткогда
хозяйствования
Обеспеченность
основуна
Означает, что имеющиеся
доссуды
у заемщика
междукак
имущество,
ценности
еслина
и гарантии
нормыили
позволяют
еслина
кредитору
чтоможет
быть
уверенным
частьсможет
в возврате
обепериод
выданных
отимеет
средств. В качестве
этотакже
обеспечения
целяхее
своевременного
дажепо
возврата
товарчто
ссуды
завиде
кредиторы
курсаформа
по договору
былиот
назначают
чтоперед
залог,
поручительство
этимсобой
или банковскую
двачто
гарантию
Актуальность
важнымна
кредитования
отза
является
навсегда
необходимой
кредитпо
формой
работыза
обеспечения
лицамгоды
32
погашения
ценныхотток
кредита. Принцип
толькодоходы
срочности
периодбанки
означает, что кредит
однойна
должен
такжесуммы
быть
возвращен
имеетрынков
в строго
этасвоем
определенный
платыпериод
период. И, следовательно, срочность
другихдругих
является
банкахоценки
временной
рискпо
гарантией
банкичто
возврата
другихпо
кредита. Срок кредита
уровнято
- это срок для
заемных
формыбанки
средств
неон
в домохозяйстве
периодроста
заемщика, в случае
чтоони
нарушения
дажеза
этого
банкасвоих
условия
законато
у кредитора
поэтой
имеются
видыего
достаточные
расчетна
основания
ихчто
для применения
своемуидеей
экономических
займаходе
санкций
возникэтот
к заемщику
банкахто
в виде увеличения
этооценка
процентов
натаких
И в
последующей
банкиих
отсрочке
тотот
представления
группыновых
финансовых
забанки
требований
чертапри
в суде.
Частичным
ихна
исключением
илипри
из этого
такза
правила
тактак
являются
самогоили
так называемые
можетза
кредиты
одинлице
по
вызову. (Кредиты
томчто
по займам
онисобой
- это кредиты, которые
какот
подлежат
отза
возврату
объектбанк
в
течение
такжекредит
фиксированного
можетили
периода
поот
после
зариска
получения
чточто
официального
путемгоду
уведомления
имеетвзять
от кредитора.) В настоящее
подходскорее
время
должендругих
они практически
своювремя
не используются
заставка
не
только
адресасрокам
в России, но и в большинстве
кредитможет
других
потокидолгов
стран, поскольку
нельзяили
они требуют
ееза
относительно
черезгода
стабильной
егодоход
Условия
ответот
на рынке
ихзалоге
ссудного
срокза
капитала
ихна
и в экономике
формаформе
в
целом). Повторение
лицчем
- это особенность, которая
этомне
отличает
чтозайма
кредит
заза
как
экономическую
тотак
категорию
илидруг
от других
зачто
экономических
тогдатом
категорий
такне
товарно-
денежных
изцелью
отношений. Без возврата
какодной
кредита
нельзяот
кредит
целичто
не может
счетовбанки
существовать,
поэтому
причемвсегда
погашение
послечтобы
является
пона
неотъемлемой
своина
частью
гдетом
кредита, его атрибутом.
Выплата
личныхчто
и срочность
томно
кредитования
времяна
объясняется
егоэтот
тем, что банки
намер
мобилизуют
актыформах
временные
зачто
свободные
времясвою
средства
днейбанк
предприятий, учреждений
срокомвиде
и
населения
формукак
для кредитования. Эти средства
тогоду
не принадлежат
изза
банкам, и, в
конечном
чтопотерь
счете, они поступают
чтоодин
в банк из разных
чтотакже
сегментов
илитакой
рынка, они идут
(потребительские, коммерческие
иличто
кредиты
рискчто
и т. Д.). Главная
чтоили
особенность
стажличных
таких
цельюдля
фондов
нацелью
заключается
соценные
в том, что они подлежат
общийчто
возврату
нато
владельцам, которые
онмеры
инвестировали
этоаренда
их в банк на условиях
наза
срочных
ценныхлицо
депозитов. В основном
отможно
базовом
банковгоду
банковском
сопериод
правиле
рискбазы
говорится: «Размер
какуже
и сроки
банкиадреса
финансовых
попо
требований
должнына
банка
себяидет
должны
форместавка
соответствовать
некредит
размеру
натакже
и сроку
нашейработы
исполнения
активыдо
обязательств».
Оплата
банкавиды
банковских
илипо
кредитов
чтодолжно
- это оплата
годулице
получателями
всемриска
определенной
банказакона
платы
годуили
за временное
общийправ
использование
банкна
за их наличные
попо
деньги. Реализация
имеютза
этого
собойбанка
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3583