Материал: Анализ кредитной деятельности банка на примере АО «ОТП Банк»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
34
Созданные резервы
19313
17674
91,51
из них по кредитному портфелю
19618
17826
90,87
Прибыль (убыток) до
налогообложения
-2595
-5385
207,51
Восстановление /(расход) по
налогу на прибыль
500
972
194,40
Чистая прибыль (убыток)
-2095
-4413
21,15
Вܖ результатеܖ повышенияܖ кредитныхܖ рисковܖ вܖ условияхܖ экономическойܖ
нестабильности,ܖ аܖ такжеܖ ужесточенияܖ стандартовܖ кредитования,ܖ кредитныйܖ
портфельܖ Банкаܖ сократилсяܖ заܖ 2015ܖ годаܖ наܖ 22%.ܖ Приܖ этомܖ доляܖ просроченныхܖ
свышеܖ 90ܖ днейܖ кредитовܖ вܖ портфелеܖ наܖ конецܖ отчетногоܖ периодаܖ вырослаܖ поܖ
сравнениюܖ сܖ прошлымܖ годомܖ наܖ 4,8ܖ п.п.ܖ сܖ 14,7%ܖ доܖ 19,5%.ܖ Общийܖ объемܖ
резервовܖ поܖ кредитномуܖ портфелюܖ осталсяܖ наܖ уровнеܖ 2014ܖ годаܖ иܖ составилܖ 22,4ܖ
млрд.ܖ руб.ܖ Уровеньܖ покрытияܖ резервамиܖ просроченнойܖ свышеܖ 90ܖ днейܖ
задолженностиܖ оставалсяܖ вܖ концеܖ 2015ܖ годаܖ наܖ комфортномܖ уровнеܖ —ܖ 114,3%.
Таблица 3
Качество кредитного портфеля
Показатель
2014
2015
2015 в % к
2014
Доля просроченных свыше 90
дней кредитов в кредитном
портфеле, %
14,7
19,5
4,8ܖ п.п.
Отношение резервов под
обеспечение кредитного портфеля
к кредитному портфелю, %
17,3
22,3
5,0ܖ п.п.
Коэффициент покрытия
просроченных свыше 90 дней
кредитов резервами, созданными
под обесценение
кредитного портфеля, %
117,5
114,3
-3,2ܖ п.п
35
Процентнаяܖ маржаܖ вܖ 2015ܖ годуܖ сократиласьܖ наܖ 3,8ܖ п.п.ܖ сܖ 19,1%ܖ доܖ 15,3%ܖ
вследствиеܖ ростаܖ процентныхܖ расходовܖ поܖ привлечённымܖ средствам,ܖ аܖ такжеܖ
сниженияܖ процентныхܖ доходовܖ поܖ выданнымܖ кредитамܖ приܖ сокращенииܖ
кредитногоܖ портфеляܖ Банкаܖ (таблицаܖ 4).
Таблица 4
Процентная маржа
Показатель
2014
2015
2015 в %
к 2014
Чистая процентная маржа, %
19,1
15,3
-3,8ܖ п.п
Рентабельность средних
активов, %
-1,5
-3,3
-1,8ܖ п.п.
Рентабельность среднего
капитала, %
-8,0
-15,0
-7,0ܖ п.п.
Коэффициент отношения
операционных расходов к
средним активам, %
9,4
8,7
-0,7ܖ п.п.
Коэффициент отношения
операционных расходов к
чистым доходам, %
43,4
49,0
5,5ܖ п.п
Достаточностьܖ общегоܖ капиталаܖ Банкаܖ (Базельܖ I)ܖ наܖ конецܖ 2015ܖ годаܖ
составилаܖ 22,1%,ܖ аܖ достаточностьܖ капиталаܖ первогоܖ уровняܖ (основногоܖ
капитала)ܖ —ܖ 17,3%.ܖ Нормативܖ достаточностиܖ собственныхܖ средствܖ (капитала)ܖ вܖ
соответствииܖ сܖ требованиямиܖ Банкаܖ Россииܖ (нормативܖ Нܖ 1.0)ܖ наܖ 1ܖ январяܖ 2016ܖ
годаܖ превысилܖ 13%ܖ (приܖ минимальноܖ допустимомܖ уровнеܖ 10%).
Процентыܖ поܖ займамܖ являютсяܖ источникомܖ доходаܖ банка,ܖ изܖ которогоܖ онܖ
покрываетܖ текущиеܖ расходыܖ иܖ формируетܖ резервы.ܖ Поэтомуܖ процентныеܖ ставкиܖ
должныܖ бытьܖ достаточнымиܖ дляܖ финансированияܖ деятельностиܖ ܖ банка.ܖ Наܖ
величинуܖ процентнойܖ ставкиܖ влияетܖ источникܖ привлекаемыхܖ вܖ ܖ банкеܖ средств:ܖ
сбереженияܖ населения,ܖ средстваܖ бюджетовܖ различныхܖ уровней,ܖ кредитыܖ
различныхܖ организаций.
36
Процентныеܖ ставкиܖ поܖ займамܖ основываютсяܖ наܖ среднерыночных,ܖ аܖ такжеܖ
учитываютܖ затратыܖ наܖ управлениеܖ иܖ формированиеܖ неделимыхܖ фондов,ܖ затратыܖ
поܖ привлечениюܖ ресурсовܖ (выплатыܖ процентовܖ вкладчикам).ܖ Кромеܖ того,ܖ ܖ
процентнаяܖ ставкаܖ должнаܖ учитыватьܖ уровеньܖ инфляции.ܖ Факторы,ܖ
определяющиеܖ величинуܖ процентнойܖ ставкиܖ поܖ займам,ܖ показаныܖ вܖ
приложенииܖ 1.
Процентныеܖ ставкиܖ подразделяютсяܖ наܖ фиксированныеܖ иܖ плавающие.ܖ
Приܖ фиксированнойܖ процентнойܖ ставкеܖ ееܖ величинаܖ изменяетсяܖ вܖ соответствииܖ
сܖ условиямиܖ кредитногоܖ соглашения.ܖ Приܖ плавающейܖ процентнойܖ ставкеܖ ееܖ
величинаܖ колеблетсяܖ вܖ соответствииܖ сܖ ростомܖ среднейܖ рыночнойܖ ставки,ܖ
которая,ܖ вܖ своюܖ очередь,ܖ меняетсяܖ вܖ зависимостиܖ отܖ инфляции.ܖ Вܖ этомܖ случаеܖ
процентнаяܖ ставкаܖ привязываетсяܖ кܖ ставкеܖ поܖ межбанковскимܖ кредитам.
2.2ܖ Оценкаܖ механизмаܖ представленияܖ кредитаܖ юридическимܖ лицамܖ
АО
ܖ
«ОТП
ܖ
Банк»
ܖ
ܖ
активно
ܖ
расширяет
ܖ
программы
ܖ
кредитования
ܖ
клиентов
ܖ
—
ܖ
как
ܖ
юридических,
ܖ
так
ܖ
и
ܖ
физических
ܖ
лиц.
ܖ
Кредитование
ܖ
юридических
ܖ
лиц
ܖ
производится
ܖ
на
ܖ
различные
ܖ
сроки.
ܖ
Банк
ܖ
ориентируется
ܖ
на
ܖ
кредитование
ܖ
предприятий
ܖ
и
ܖ
организаций
ܖ
реального
ܖ
сектора
ܖ
экономики,
ܖ
имеющих
ܖ
активную
ܖ
кредитную
ܖ
историю,
ܖ
занимающих
ܖ
стабильное
ܖ
и
ܖ
надёжное
ܖ
положение
ܖ
в
ܖ
своём
ܖ
виде
ܖ
бизнеса,
ܖ
имеющих
ܖ
чёткие
ܖ
налаженные
ܖ
связи
ܖ
с
ܖ
поставщиками
ܖ
и
ܖ
покупателями.
ܖ
В
ܖ
качестве
ܖ
предпочтительных
ܖ
банк
ܖ
рассматривает
ܖ
такие
ܖ
формы
ܖ
обеспечения,
ܖ
как
ܖ
залог
ܖ
нежилой
ܖ
недвижимости,
ܖ
оборудования,
ܖ
транспортных
ܖ
средств.
ܖ
При
ܖ
прочих
ܖ
равных
ܖ
условиях
ܖ
предпочтение
ܖ
отдается
ܖ
клиентам,
ܖ
состоящим
ܖ
на
ܖ
расчётно-кассовом
ܖ
обслуживании
ܖ
в
ܖ
Банке
ܖ
в
ܖ
течение
ܖ
не
ܖ
менее
ܖ
6
ܖ
месяцев,
ܖ
с
ܖ
оборотом
ܖ
по
ܖ
расчетному
ܖ
счету
ܖ
от
ܖ
500000
ܖ
рублей
ܖ
в
ܖ
месяц.
ܖ
АО
ܖ
ܖ
«ОТП
ܖ
Банк»
ܖ
осуществляет
ܖ
кредитование
ܖ
субъектов
ܖ
малого
ܖ
и
ܖ
среднего
ܖ
предпринимательства,
ܖ
в
ܖ
том
ܖ
числе
ܖ
за
ܖ
счет
ܖ
целевых
ܖ
ресурсов
ܖ
акционерного
ܖ
общества
ܖ
«Российский
ܖ
Банк
ܖ
поддержки
ܖ
малого
ܖ
и
ܖ
среднего
ܖ
предпринимательства».
ܖ
Информация
ܖ
о
ܖ
государственной
ܖ
Программе
ܖ
37
финансовой
ܖ
поддержки
ܖ
малых
ܖ
и
ܖ
средних
ܖ
предприятий
ܖ
представлена
ܖ
на
ܖ
официальном
ܖ
сайте
ܖ
открытого
ܖ
акционерного
ܖ
общества
ܖ
«Российский
ܖ
Банк
ܖ
поддержки
ܖ
малого
ܖ
и
ܖ
среднего
ܖ
предпринимательства»
ܖ
www.rosbr.ru.
Для
ܖ
получения
ܖ
кредита
ܖ
юридическим
ܖ
лицам
ܖ
(предприятиям
ܖ
и
ܖ
организациям),
ܖ
а
ܖ
также
ܖ
индивидуальным
ܖ
предпринимателям
ܖ
в
ܖ
АО
ܖ
ܖ
«ОТП
ܖ
Банк»
ܖ
ܖ
необходимо
ܖ
предоставить
ܖ
стандартный
ܖ
пакет
ܖ
документов,
ܖ
включающий
ܖ
в
ܖ
себя:
Заявлениеܖ наܖ получениеܖ кредита,ܖ установленнойܖ формы
Анкетаܖ Заёмщика,ܖ установленнойܖ формы
Технико-экономическоеܖ обоснование,ܖ бизнес-план
Справкаܖ изܖ ܖ обܖ открытыхܖ счетахܖ вܖ банках
Справкиܖ обܖ отсутствииܖ Картотекиܖ неоплаченныхܖ расчётныхܖ
документовܖ поܖ всемܖ открытымܖ расчётнымܖ (текущим),ܖ валютнымܖ счетамܖ вܖ
другихܖ банках,ܖ подтверждённыеܖ Банками
Справкаܖ оܖ движенииܖ денежныхܖ средствܖ поܖ расчётному,ܖ валютномуܖ
иܖ ссудномуܖ счётамܖ вܖ другихܖ банках,ܖ подтвержденныеܖ Банкамиܖ заܖ последниеܖ 6ܖ
месяцев
Кредитнаяܖ историяܖ Заёмщика,ܖ подтверждённаяܖ Банками-
кредиторами
Справкиܖ изܖ налоговыхܖ органовܖ обܖ отсутствииܖ просроченнойܖ
задолженностиܖ передܖ бюджетнымиܖ иܖ внебюджетнымиܖ фондами
Выпискаܖ изܖ Единогоܖ государственногоܖ реестраܖ юридическихܖ лицܖ поܖ
состояниюܖ наܖ датуܖ подачиܖ заявкиܖ наܖ получениеܖ кредитаܖ (ЕГРЮЛ)
Копииܖ бухгалтерскихܖ балансовܖ предприятияܖ (формаܖ №ܖ 1)ܖ сܖ
отметкойܖ налоговойܖ инспекцииܖ заܖ 2ܖ последнихܖ отчётныхܖ периода;ܖ копииܖ
декларацииܖ оܖ доходахܖ заܖ 2ܖ последнихܖ отчетныхܖ периодаܖ сܖ отметкойܖ налоговойܖ
инспекции
Копииܖ отчётаܖ оܖ прибыляхܖ иܖ убыткахܖ (формаܖ №ܖ 2)ܖ сܖ отметкойܖ
налоговойܖ инспекцииܖ заܖ 2ܖ последнихܖ отчётныхܖ периода
Переченьܖ основныхܖ Дебиторовܖ иܖ Кредиторовܖ вܖ установленнойܖ
38
форме
Данныеܖ оܖ просроченнойܖ дебиторскойܖ иܖ кредиторскойܖ
задолженности,ܖ непогашенныхܖ вܖ срокܖ кредитахܖ иܖ займах
Расшифровкуܖ основныхܖ средств
Сведенияܖ оܖ доходахܖ иܖ расходах,ܖ подтверждённыеܖ даннымиܖ Книгиܖ
учётаܖ доходовܖ иܖ расходовܖ организаций,ܖ применяющихܖ упрощённуюܖ системуܖ
налогообложения,ܖ упрощеннуюܖ формуܖ балансаܖ иܖ отчётаܖ оܖ прибыляхܖ иܖ убытках,ܖ
заܖ 2ܖ последнихܖ отчётныхܖ периода
Свидетельствоܖ обܖ оплатеܖ единогоܖ налогаܖ наܖ вменённыйܖ доход
Протоколܖ заседанияܖ учредителейܖ Заёмщикаܖ оܖ полученииܖ ссуды
Протоколܖ заседаниеܖ учредителейܖ Поручителяܖ наܖ заключениеܖ
договораܖ поручительстваܖ иܖ определенияܖ ответственности
Копииܖ документовܖ (приказов,ܖ распоряжений,ܖ протоколовܖ
учредителей,ܖ доверенностей),ܖ подтверждающихܖ полномочияܖ лиц,ܖ
подписывающихܖ отܖ имениܖ Заемщикаܖ (Поручителя,ܖ Залогодателя)
Копияܖ оригиналаܖ договора,ܖ подܖ исполнениеܖ которогоܖ
испрашиваетсяܖ кредит
Анкетаܖ Залогодателя,ܖ установленнойܖ формы
Копииܖ накладных,ܖ счетов-фактурܖ наܖ закладываемыйܖ товар,ܖ
документовܖ (оплаченныеܖ платёжныеܖ поручения)ܖ определяющихܖ
имущественнуюܖ принадлежностьܖ заёмщика,ܖ залогодателя,ܖ оригиналыܖ ПТСܖ наܖ
транспортныеܖ средства
Оригиналܖ отчетаܖ обܖ оценкиܖ недвижимости;ܖ копии:ܖ свидетельствоܖ наܖ
собственностьܖ здания,ܖ договорܖ купли-продажи,ܖ свидетельствоܖ наܖ арендуܖ земли,ܖ
договорܖ арендыܖ земли,ܖ разрешениеܖ наܖ залогܖ земли
Оригиналܖ страховогоܖ полиса,ܖ подтверждающегоܖ страхованиеܖ
закладываемогоܖ имуществаܖ (Страхователемܖ выступаетܖ Залогодатель;ܖ
выгодоприобретательܖ –ܖ Банк;ܖ полныйܖ пакетܖ рисков;ܖ срокܖ =ܖ срокܖ действияܖ
кредитаܖ +ܖ 2ܖ недели)
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3462
Смотрите также:
| 2014 biblioonline ru |