Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ООО КБ "Кредитинвест")

Скачать

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
42
Таблица 2
Динамика доходов Банка
Расходы Банка за отчетный год составили 28142 тыс. рублей, что на
3224 тыс. рублей или на 12,9% больше расходов, осуществленных в 2017
году. Более всего выросли расходы по статье «Проценты уплаченные» (по
вкладам граждан), прирост составил 2372 тыс. рублей или 62,42% (связано с
переходом на ежемесячную уплату процентов по вкладам). Значительно
выросла статья «Создание РВПС» - на 1303 тыс. рублей или на 26,8% (был
создан резерв по просроченным ссудам).
Существенно снизились расходы на выплату процентов по депозитам
юридических лиц – на 876 тыс. рублей, снижение на 60,41%, по
межбанковским кредитам – на 355 тыс. рублей или 49,79%. Связано со
снижение объемов привлечения средств на депозиты, а также межбанковских
ресурсов.
В целом структура расходов существенно не изменилась. Наибольшее
изменение удельного веса произошло по статье «Проценты уплаченные» в
Статья
2017 год
(тыс.
руб.)
Уд
вес
%
2018 год
(тыс.руб
.)
Уд
вес
%
Темп
роста,
%
Доходы, всего
27174
100
29441
100
108,34
Проценты
полученные
14916
54,8
9
15811
53,7
0
106,00
Комиссия
полученная
3370
12,4
0
3955
13,4
3
117,36
Восстановление
сумм РВПС
4450
16,3
8
4950
16,8
1
111,24
Доходы от сдачи
имущества в
аренду
3944
14,5
1
4350
14,7
8
110,29
Другие
494
1,81
375
1,28
75,91
43
части выплаты процентов по вкладам физических лиц – с 15,2% в 2017 году
до 21,9% в 2018 году.
Наблюдается снижение удельного веса расходов на содержание
аппарата управления с 36% в 2017 году до 32,7% в 2018 году.
По остальным статьям изменения незначительны.
Таблица 3
Динамика расходов Банка
Статья
2017 год
(тыс.
руб.)
Уд
вес
%
2018 год
(тыс.руб
.)
Уд
вес
%
Темп
роста
, %
Расходы, всего
24918
100
28142
100
112,9
4
Расходы на
содержание
аппарата
управления
8974
36,0
1
9214
32,7
4
102,6
7
Проценты
уплаченные
5963
23,9
3
7104
25,2
4
119,1
3
кредитным
организ.
713
2,86
358
1,27
50,21
по депозитам
юр.лиц
1450
5,82
574
2,04
39,59
по вкладам
граждан
3800
15,2
5
6172
21,9
3
162,4
2
Другие расходы:
9027
36,2
3
11024
39,1
7
122,1
2
создание РВПС
4860
19,5
0
6163
21,9
0
126,8
1
амортизац. отч.
801
3,21
1032
3,67
128,8
4
ремонт здания
700
2,81
593
2,11
84,71
содержание
442
1,77
588
2,09
133,0
44
здания
3
уплата НДС
379
1,52
503
1,79
132,7
2
обслуж.выч.техн.
272
1,09
384
1,36
141,1
8
взносы по
страх.вкл.
188
0,75
321
1,14
170,7
4
Налог на
имущество
571
2,29
592
2,10
103,6
8
Таким образом, расходы Банка выросли на 12,9%, доходы лишь на
8,3%. Темп роста расходов опережает рост доходов на 4,6%.
По итогам 2018 года Банком получена балансовая прибыль 1299 тыс.
руб. Произошло снижение прибыли по сравнению с 2017 годом на 957 тыс.
руб. в основном за счет создания резерва на возможные потери по ссудам по
просроченным ссудам по 2-м заемщикам на 1385 тыс. руб. и переходом со 2-
полугодия 2018 года на ежемесячные выплаты процентов по срочным
вкладам. Налог на прибыль, уплаченный Банком по итогам 2018 года,
составил 564 тыс. руб. (с учетом СПОД).
Таким образом, чистая прибыль к распределению составляет 735 тыс.
руб.
2.2. Оценка кредитоспособности заемщика и кредитного риска
В банке ООО «КБ «Кредитинвест» организация кредитной работы
возложена на отдел кредитования. Рассмотрим потребительское
кредитование.
Ускоренное развитие операций по кредитованию физических лиц
является ключевым элементом рыночной стратегии банка на розничном
направлении.
Исходя из высокой социальной актуальности решения жилищной
проблемы в России на современном этапе, а также учитывая повышенный
45
спрос со стороны населения на услуги по ипотечному жилищному
кредитованию, ставит приоритетной задачу развитие ипотечных кредитных
проектов и продуктов.
За пользование кредитом заемщик уплачивает Банку проценты. Уплата
процентов производится ежемесячно одновременно с погашением кредита,
начиная с 1-го числа месяца, следующего за месяцем заключения кредитного
договора.
Обязательным условием предоставления кредита, является наличие
обеспечения своевременного и полного исполнения обязательств заемщиком.
В качестве обеспечения Банк принимает:
поручительства граждан Российской Федерации, имеющих постоянный
источник дохода;
поручительства платежеспособных предприятий и организаций –
клиентов Банка;
передаваемые в залог объекты недвижимости, транспортные средства и
другое имущество.
Кредитный работник определяет платежеспособность заемщика на
основании справки с места работы о доходах и размере удержаний, а также
данных анкеты. Справка предоставляется за подписями руководителя и
главного бухгалтера организации, скрепленными печатью.
При расчете платежеспособности из дохода вычитаются все
обязательные платежи, указанные в справке и анкете. Для этой цели каждое
обязательство по предоставленному поручительству принимается в размере
50% среднемесячного платежа по соответствующему основному
обязательству.
Платежеспособность заемщика определяется следующим образом:
TKDrР =
(1)
46
где
Dr – среднемесячный доход (чистый) за 6 месяцев, за вычетом всех
обязательных платежей;
K – коэффициент в зависимости от величины Dr: K = 0.3 при Dr в
эквиваленте до 500 долларов США, K = 0.4 при Dr в эквиваленте от 501 до
1000 долларов США, K = 0.5 при Dr в эквиваленте от 1001 до 2000 долларов
США, K = 0.6 при Dr в эквиваленте свыше 2000 долларов США;
T – срок кредитования (в месяцах).
Доход в эквиваленте определяется следующим образом:
Если у кредитного работника имеются сомнения в отношении
сохранения доходов заемщика в течение предполагаемого срока кредита,
величина Dr может быть скорректирована в сторону уменьшения с
соответствующими пояснениями в заключение кредитного работника. Если в
течение предполагаемого срока кредита заемщик вступает в пенсионный
возраст, то его платежеспособность определяется следующим образом:
222111 TKDrTKDrР +=
(2)
где
Dr1 –среднемесячный доход, рассчитанный аналогично Dr;
T1 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на
трудоспособный возраст заемщика;
Dr2 – среднемесячный доход пенсионера (принимается равным
минимальному размеру пенсии в виду отсутствия документального
подтверждения размера будущей пенсии заемщика);
T2 – период кредитования (в месяцах), приходящийся на пенсионный
возраст заемщика;
США $ Курс
рублях в Доход
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3509

Смотрите также:

Изложение содержания дела, по которому приняты судебные постановления
_-___-~1
_1-тема-СтрМетал
_10_Эмиль Золя для эл версии