Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк России")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
микрорайонов - до запуска крупнейшего в регионе Хабаровского
деревоперерабатывающего комбината. При активном участии Банка
разрабатываются полезные ископаемые в Амурской области и Сахалине.
Всего Дальневосточный банк поддерживает свыше четырехсот
региональных инвестиционных проектов, охватывающих практически все
стороны экономической жизни региона, включая авиастроение и золотодобычу.
Банк не только помогает в строительстве объектов к саммиту АТЭС в
Приморском крае, но и контролирует сроки и качество возведения этих
объектов.
Организационная структура ПАО « Сбербанк» выглядит следующим
образом.
Рисунок 3
Организационная структура ПАО «Сбербанк»
Организационная структура, которая представлена на рисунке, является,
в общем довольно традиционной для большинства коммерческих банков.
Основные экономическое показатели деятельности банка представлены
в таблице 3.
Основные экономические показатели
Таблица 3
30
ПАО «Сбербанк России» за период 2015-2017 г.г.
Показатели
2015
год
2016
год
2017
год
Абсол
откло
(в млрд
ютное
нение
Ч. руб.)
Темп роста,
(в %)
2016
к
2015
2017
к
2016
2016
/
2015
2017
/
2016
Активы банка
всего,
млрд. руб.
27 335 25 369
27 112
-1 966 1 743 93
107
Кредиты,
предоставленны
е клиентам,
млрд. руб.
19 924 18 665 19 891 -1 259 1 226 93,6
107
Средства на
счетах
клиентов,
млрд. руб.
19 798 18 685 19 814 -1 113 1 129
94,4
106
Капитал банка
всего, млрд. руб. 2 375
2 822
3 436
447 614
119
122
Чистый
процентный
доход, млрд.
руб.
988 1363
1 452
3 748 89 138
107
Чистая прибыль,
млрд. руб.
222,9 541,9
748,7
319 206,8
В 2,4
раз
138,2
Чистая
банковская
маржа, %
4,4
5,7 6,0
1,3
0,3
ROAA, %
0,9
2,1
2,9
1,2
0,8
- -
ROAE, %
10,2
20,8
24,2
10,6
3,4
- -
Коэффициент
достаточности
капитала, %
12,6 12,0 13,0 -0,06
1
По данным таблицы 3 отметим следующие изменения в основных
финансовых показателях.
Активы банка в 2016 году снизились по сравнению с 2015 годом на 7 %,
а в 2017 году по сравнению с 2016 годом увеличились на 7 %. Объем средств
клиентов на счетах банка так же в 2016 году сократился на 6,4 %, а в 2017 году
по сравнению с годом увеличился на 6 %. Что касается капитала банка то за
анализируемый период его стоимость увеличилась. Так в 2016 году по
сравнению с 2015 годом рост капитала составил 19 %, а в 2017 году по
сравнению с предыдущим годом рост показателя составил 22 %. Данная
31
тенденция является положительной для финансового состояния банка,
обеспечивая тем самым достаточность собственных средств для осуществления
банковских операции.
Чистый процентный доход банка за анализируемый период
увеличивался. Так в 2016 году рост показателя составил 38 %, а в 2017 году
рост показателя составил 7 %. Рост чистого процентного дохода оказал влияние
на рост чистой прибыли банка. Размер чистой прибыли банка в 2016 году
увеличился в 2,4 раза, а в 2017 году по сравнению с 2016 годом рост составил
38,2 %. Чистая процентная маржа рассматривается как показатель
эффективности использования активов банком в зависимости от стоимости
привлеченных им ресурсов. Соответственно размер чистой процентной маржи в
2016 году увеличился на 1,3 % по сравнению с уровнем 2015 года, а в 2017 году
рост показателя составил 0,3 % по сравнению с 2016 годом.
Рентабельность активов банка за анализируемый период увеличивается.
Так в 2016 году по сравнению с 2015 годом рост показателя составил 1,2 %, а в
2017 году величина показателя возросла на 0,8 % по сравнению с 2016 годом.
Динамика показателя показывает, что банк эффективно использует активы в
своей деятельности. Рентабельность капитала аналогично вышеуказанному
показателю. Так в 2016 году по сравнению с 2015 годом значение показателя
увеличилось на 10,6 % , а в 2017 году показатель рентабельности капитала
увеличился на 3,4 %. Данная тенденция подтверждает эффективность не только
использования капитала банка, но и эффективность осуществляемых
банковских операций.
Что касается банковских нормативов - показателей достаточности
капитала, то на конец анализируемого периода наблюдается рост показателя,
что свидетельствует о том, что ПАО « Сбербанк России» является
платежеспособным. Так же этот вывод подтверждается тем, что фактические
показатели коэффициента превышают нормативное значение.
Наглядно динамику основных показателей, рассчитанных в таблице
можно представить на рисунке 4.
32
30000
25000
20000
15000
10000
5000
0
^ И А ктивы банка, млн
руб.
шштСредства на счетах
клиентов, млн руб.
EZZ3 Капитал банка, млн
руб.
кааа Кредиты и займы
клиентам, млн руб.
^^—Чистая прибыль
банка, млн руб.
2015 год 2016 год 2017 год
Рисунок 4
Динамика активов и обязательств ПАО «Сбербанк России» за
период 2015-2017 г.г., млн. руб.
Подводя итог, наблюдается рост большинства показателей
характеризующих деятельность банка. В период финансового кризиса
деятельность ПАО «Сбербанк» остается платежеспособной и эффективной.
Рейтинговое агентство Moody's подтвердило рейтинг кредитоспособности ПАО
«Сбербанк России». Наглядно присвоенные рейтинги представлены в таблице
4.
Таблица 4 - Рейтинги присвоенные коммерческому банку ПАО
«Сбербанк России» рейтинговым агентством Moody's на январь
2018 года
Категория Рейтинг
Изменений
рейтинга
Дата Прогноз
1 2
3
4
5
Оценка риска
контрагента (
долгосрочная оценка)
Baa3(cr) Подтвержден
29 янв 2018
Продолжение таблицы 4
1 2
3
4
5
Оценка риска!
контрагента
(краткосрочная оценка) P-3(cr) Подтвержден
29 янв 2018
Долгосрочный рейтинг
депозитов в нац. вал.
Ba1
Подтвержден
29 янв 2018
Позитивный
Долгосрочный рейтинг Ba2 Подтвержден
29 янв 2018
Стабильный
33
депозитов в
иностранной валюте
Рейтинг старших
необеспеченных
долговых обязательств
в иностранной валюте
Ba1
Подтвержден
29 янв 2018
Позитивный
Краткосрочный рейтинг
депозитов в
национальной валюте NP Подтвержден
29 янв 2018
Краткосрочный рейтинг
депозитов в
иностранной валюте
NP Подтвержден
29 янв 2018
Скорректированная!
базовая оценка
кредитоспособности
ba1
Подтвержден
29 янв 2018
Рейтинг базовой оценки
кредитоспособности
ba1
Подтвержден
29 янв 2018
Судя по данным таблицы все рейтинги ПАО « Сбербанк России»
подтверждены и деятельность банка признанна стабильной.
2.2 Характеристика и современное состояние кредитной политики
применяемой в ПАО «Сбербанк России»
ПАО «Сбербанк России» формирует кредитную политику на основе
федеральных законов и положений Банка России: Федеральный закон от
02.12.1990 № 395-1 (ред. от 05.04.2018) «О банках и банковской деятельности»;
Федеральный; Федеральный закон № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» от
11 ноября 2003 г. (ред. от 30.12.2015); Федеральный закон № 102-ФЗ «Об
ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 (ред. от 05.10.2017); Письмо ЦБ
РФ « Об определении эффективной процентной ставки по ссудам,
предоставленным физическим лицам» от 29.12.2006 г. № 175-Т.
С помощью кредитной политики ПАО «Сбербанк России»
рассчитывает уровень риска, который может взять на себя при планируемом
уровне рентабельности. Кроме того кредитная политика банка включает
основные цели и принципы кредитования на будущий календарный период.
Далее рассмотрим основные особенности и направления кредитной
деятельности ПАО «Сбербанк России», осуществляемой в 2017 году.
34
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3539