Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк России")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
Следовательно, исходя из отечественного и мирового опыта, требований
оптимизации кредитной политики порядок ее формирования можно
представить в виде следующих этапов на рисунке 2.
Рисунок 2
Этапы формирования кредитной политики
коммерческого банка [38, с. 86].
Для реализации утвержденной кредитной политики банки должны
разрабатывать регламент предоставления денежных средств своим клиентам, а
также отдельные положения: по кредитованию разных групп клиентов ( с
учетом вида, формы кредита, его обеспечения), о порядке оценки финансового
состояния заемщиков, порядке начисления и уплаты процентов по ссудам,
порядке формирования и использования резерва на возможные потери по
ссудам.
Внутрибанковские положения по оценке финансового состояния
заемщиков должны содержать описание методов, правил и процедур,
применяемых при его изучении, перечень основных используемых источников
25
информации по данному вопросу, круг сведений, необходимых для этого, а
также полномочия работников банка, участвующих в проведении оценки.
Должен быть разработан и утвержден четкий порядок составления и
дальнейшего ведения досье заемщика и отражения в нем результатов анализа
финансового положения и иных существенных факторов, определяющих
кредитный риск по предоставленным ему ссудам. Перечень показателей,
используемых для анализа финансового положения заемщика, и порядок их
расчета определяются банком самостоятельно в зависимости от отрасли и
сферы деятельности заемщика, задач анализа, а также с учетом всей
имеющейся информации, как на отчетные, так и на внутримесячные (
внутриквартальные) даты.
Положение о порядке формирования и использования резерва на
возможные потери по ссудам должно включать:
- порядок оценки ссуд, в том числе ее критерии, порядок
документального оформления и подтверждения оценки ссуд;
- процедуры принятия и исполнения решений по формированию резерва
;
- процедуры принятия и исполнения решений по списанию с баланса
банка нереальных для взыскания ссуд;
- порядок и периодичность определения справедливой стоимости залога;
- порядок и периодичность оценки ликвидности залога, а также порядок
определения размера резерва с учетом обеспечения по ссуде;
- порядок оценки кредитного риска по портфелю однородных ссуд;
- порядок и периодичность формирования (регулирования) резерва и
иные существенные положения [38, с. 95].
Глава 2. Особенности кредитной деятельности
коммерческого банка ПАО «Сбербанк России»
2.1 Организационно-экономическая характеристика
26
ПАО «Сбербанк России»
Банк является публичным акционерным обществом; он был основан в
1841 году и с этого времени осуществлял операции в различных юридических
формах. Банк зарегистрирован и имеет юридический адрес на территории
Российской Федерации.
Основным акционером банка является Центральный банк Российской
Федерации («Банк России»), которому по состоянию на 31 декабря 2017 года
принадлежит 52,3% обыкновенных акций банка или 50,0% плюс одна акция от
количества выпущенных и находящихся в обращении обыкновенных и
привилегированных акций банка (31 декабря 2016 года: 52,3% обыкновенных
акций банка или 50,0% плюс одна акция от количества выпущенных и
находящихся в обращении обыкновенных и привилегированных акций банка).
По состоянию на 31 декабря 2017 года Наблюдательный Совет Банка
возглавляет СМ. Игнатьев, Председатель Банка России в период с 2002 года по
2013 год. В Наблюдательный Совет Банка входят представители основного
акционера Банка и других акционеров, а также независимые директора. Банк
работает на основании генеральной банковской лицензии, выданной Банком
России, с 1991 года. Банк также имеет лицензии, необходимые для хранения и
осуществления торговых операций с ценными бумагами, а также проведения
прочих операций с ценными бумагами, включая брокерскую, дилерскую
деятельность, функции депозитария. Деятельность банка регулируется и
контролируется Банком России, который является единым регулятором
банковской, страховой деятельности и финансовых рынков в Российской
Федерации.
Банк осуществляют свою деятельность в соответствии с
законодательством своих стран. Основным видом деятельности являются
корпоративные и розничные банковские операции. Данные операции включают
(но не ограничиваются) привлечение средств во вклады и предоставление
коммерческих кредитов в свободно конвертируемых валютах и местных
27
валютах стран, где банки - участники банковской группы осуществляют свои
операции, а также в российских рублях; предоставление услуг клиентам при
осуществлении ими экспортных / импортных операций; конверсионные
операции; торговлю ценными бумагами и производными финансовыми
инструментами. Группа осуществляет свою деятельность, как на российском,
так и на международном рынках.
По состоянию на 31 декабря 2017 года деятельность банковской группы
на территории Российской Федерации осуществляется через Сбербанк, который
имеет 14 (31 декабря 2016 года: 14) территориальных банков, 78 (31 декабря
2016 года: 79) отделений территориальных банков и 14 312 (31 декабря 2016
года: 15 016) филиалов, а также через основные дочерние компании,
расположенные в Российской Федерации: АО « Сбербанк Лизинг», ООО
«Сбербанк Капитал», компании бывшей Группы компаний «Тройка Диалог»,
АО « Негосударственный Пенсионный Фонд Сбербанка», ООО Страховая
компания «Сбербанк страхование жизни», ООО Страховая компания
«Сбербанк страхование», ООО «Сбербанк Факторинг» и «Сетелем Банк» ООО (
бывший «БНП Париба Восток» ООО). Деятельность банка за пределами
Российской Федерации осуществляется через дочерние банки, расположенные
в Турции, Украине, Республике Беларусь, Казахстане, Австрии, Швейцарии и
прочих странах Центральной и Восточной Европы, а также через отделение в
Индии, представительства в Германии и Китае и компании бывшей Группы
компаний «Тройка Диалог», расположенные в США, Великобритании, на
Кипре и ряде других стран.
Фактическая численность сотрудников группы (полных штатных
единиц) по состоянию на 31 декабря 2017 года составила 310 277 человек
(31декабря 2016 года: 319 153 человек).
На Дальнем Востоке банк осуществляет свою деятельность через
Дальневосточный банк ПАО «Сбербанк России».
Дальневосточный банк Сбербанка России - крупнейший банк Дальнего
Востока. Банк предоставляет огромный спектр банковских услуг крупным
28
предприятиям, клиентам среднего и малого бизнеса, а также физическим
лицам. Дальневосточный банк создан 1 января 2001 года.
Сегодня он представляет интересы Сбербанка России в пяти субъектах
федерации Приморском и Хабаровском краях, Амурской, Еврейской
автономной и Сахалинской областях. Центральный офис банка находится в
столице Дальневосточного федерального округа - городе Хабаровске.
Площадь территории обслуживания - 1,44 млн кв. км, население - около
5 млн человек. Крупнейшие города - Владивосток (592,1 тыс. чел.), Хабаровск
(580,7 тыс.), Комсомольск-на-Амуре (263,3 тыс.), Благовещенск (219,8 тыс.),
Южно-Сахалинск (174,7 тыс.), Находка (159,5 тыс.), Биробиджан (75,4 тыс.).
Обладая возможностью распоряжаться значительными финансовыми
ресурсами и имея реальный объем собственного капитала, Дальневосточный
банк Сбербанка России играет ключевую роль в реализации масштабных
экономических и социальных проектов на территории Дальневосточного
региона. Банк оказывает финансовую поддержку свыше 400 инвестиционным
проектам из числа всех отраслей экономики региона, начиная с авиастроения и
заканчивая золотодобычей.
В 2009 году в регионе был открыт Центр эмиссии банковских карт, и
теперь банковские карты дальневосточников выпускаются здесь. В 2010 году
банк перешел на новую технологию выдачи кредитов физическим лицам,
развернув в регионе «Кредитную фабрику». Примечательными событиями в
2011 году стали открытие в Хабаровске административного здания
Дальневосточного банка Сбербанка России и Центра сопровождения
клиентских операций «Амурский».
В ЦСКО в одном месте централизованы операционные функции,
которые можно совершать без присутствия клиента - контроль и
сопровождение операций, формирование отчетности и другие. Это позволит
лучше и быстрее удовлетворять потребности клиентов и выполнять их запросы.
При поддержке Дальневосточного Банка в регионе осуществляются
разномасштабные инфраструктурные проекты: от застройки жилых
29
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3539