Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Сбербанк России")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
Кредитование является одним из приоритетных направлений
деятельности ПАО «Сбербанк России». Банк предлагает своим клиентам
широкий выбор инструментов кредитования, как для физических, так и для
юридических лиц. Основным принципом кредитной политики ПАО «Сбербанк
России» является взвешенный подход Банка к оценке кредитных рисков,
тщательный предварительный отбор заявок, комплексный анализ заемщиков и
кредитных сделок, коллегиальность и объективность при принятии решений по
условиям кредитования и предъявлению требований к предоставляемому
обеспечению. Обязательными условиями для предоставления кредитов
являются: опыт успешной производственно хозяйственной деятельности
заемщика и его руководителей на рынке, устойчивое финансовое положение,
стабильные денежные поступления на расчетные счета, ориентированность
заемщика на долгосрочное развитие бизнеса в ПАО «Сбербанк России».
В качестве обеспечения по предоставляемым кредитным продуктам
используется: залог недвижимости; залог товарно-материальных ценностей;
залог ценных бумаг, имеющих рыночные котировки; поручительство
юридических лиц; поручительство руководителей, владельцев бизнеса и других
физических лиц; другие виды обеспечения. Предмет залога страхуется в пользу
банка в аккредитованной банком страховой компании. Процентная ставка
устанавливается кредитным комитетом Банка в зависимости от вида
кредитного продукта, срока и валюты кредита, а также в зависимости от
положительной либо отрицательной кредитной истории заемщика в ПАО
«Сбербанк России». Срок рассмотрения кредитной заявки составляет от 2 до 15
календарных дней с момента предоставления полного пакета документов.
Потребительское кредитование в ПАО « Сбербанк России» - это кредит,
предоставляемый банком на приобретение товаров (работ, услуг) для личных,
бытовых и иных непроизводственных нужд. Решения о выдаче кредитов
принимаются Кредитным комитетом Банка только после тщательного и
всестороннего анализа заявки и представленных материалов.
35
Рисунок 5
Этапы процесса кредитования в
ПАО «Сбербанк России»
ПАО «Сбербанк России» предлагает программы кредитования
физических лиц, разработанные в рамках Федерального закона от 21 декабря
2013 года № 35Э!ф З «О потребительском кредите (Займе)», иных законов РФ и
нормативных актов Банка России.
В процессе управления кредитной деятельности банк осуществляет
управление кредитным риском. Кредитный риск (риск контрагента) связан с
вероятной текущей или будущей неплатежеспособностью контрагента (банка,
физического лица, корпоративного клиента), имеющего финансовые
обязательства перед Банком, в результате чего Банк может не получить назад
выданные кредиты, перечисленные денежные средства по межбанковским и
36
другим сделкам, и потерпеть убытки, что может привести к снижению
капитала.
Для контроля и оценки кредитного риска Банк использует методы
оценки, установленные Инструкцией Банка России от 03.12.2012 г. № 139-И,
которой определены обязательные нормативы кредитного риска и их
предельные размеры. Обязательные нормативы являются показателями раннего
выявления повышения уровня риска и позволяют банку контролировать
концентрацию кредитного риска.
В целях ограничения присутствия кредитного риска проводится
тщательный анализ кредитоспособности клиентов, наличие обеспечения по
кредиту, соответствующего требованиям банка; устанавливаются лимиты
задолженности, как на отдельные операции, так и на отдельных контрагентов;
создаются резервы под возможные потери по ссудам и резервы на возможные
потери; осуществляется контроль за соблюдением принятых норм и правил
предоставления кредитов в части предоставления крупных кредитов
отдельному заемщику или группе связанных заемщиков.
Для повышения эффективности управления кредитным портфелем и
повышения транспарентности кредитной работы банка создано Управление
анализа и контроля кредитных операций и рисков (служба риск-менеджмента).
В соответствие с Положением о Кредитном комитете ПАО «Сбербанк России».
Кредитный комитет обеспечивает конкурентоспособность услуг Банка,
корректируя установленные процентные ставки по кредитам при изменениях
фундаментальных, конъюнктурных факторов на рынке банковских услуг. В
рамках управления кредитным риском в ПАО « Сбербанк России»
обязательными процедурами при кредитовании клиентов и обслуживании
выданных кредитов являются:
- комплексный анализ кредитоспособности клиента, его финансовой
устойчивости в целях определения степени возможного риска невозврата
выдаваемого кредита;
37
- оценка качества обслуживания ссуд в режиме реального времени с
использованием разработанных банком критериев ухудшения качества ссуды, в
том числе нефинансового характера, и отражение оценки в профессиональных
суждениях;
- регулярная проверка состояния залогового обеспечения, оценка
(переоценка) справедливой стоимости залога в соответствии с требованиями
внутреннего нормативного акта о порядке формирования резервов на
возможные потери по ссудам;
- регулярный анализ оборотов по счетам заемщиков - юридических лиц
и индивидуальных предпринимателей и оценка соответствия текущих размеров
бизнеса заемщика сумме полученных кредитов;
- оценка правильности классификации ссуд и полноты формирования
резерва.
Управление кредитным риском по контрагентам банка включает такие
регулярные мероприятия как:
- сбор финансовой отчетности и другой доступной банку информации о
контрагентах для качественного и количественного анализа контрагентов
Банка;
- подготовка расчетных данных для оценки кредитного риска согласно
правилам банка по утверждению лимитов на чистые линии (без залога) и/или
определении предельного размера вложений;
- оценка и принятие по контрагенту решения Правлением банка, на
основании представленных структурным подразделением расчетных данных и
соответствующего заключения.
Расчет лимитов на кредитные организации - контрагентов для
рассмотрения Правлением Банка производится ежеквартально, ежемесячно
проводится мониторинг всех кредитных организаций - контрагентов, на
которые установлены лимиты. Методами управления кредитным риском
являются устанавливаемые Советом директоров ПАО « Сбербанк России»
внутренние лимиты кредитных сделок: на одного заемщика; по выдаче срочных
38
кредитов и гарантий под залог материальных активов; по выдаче срочных
кредитов и гарантий, не обеспеченных залогом материальных активов; по
выдаче кредитов в виде «овердрафта».
Решение о предоставлении кредита и гарантии, превышающих по
размерам установленные лимиты, отнесено к компетенции Совета директоров
банка. Регулярную оценку уровня кредитного риска по результатам его
мониторинга и допустимости уровня принятия риска осуществляют в
соответствии с установленной внутренними документами банка компетенцией
Правление, председатель Правления Банка, Кредитный комитет банка и
кредитные комитеты его региональных филиалов. Правление ПАО «Сбербанк
России» проводит стратегию в отношении снижения кредитного риска. Отчеты
«Результаты мониторинга и оценки кредитного риска» ежеквартально
доводятся до сведения Совета директоров ПАО «Сбербанк России».
На 2018 год ПАО «Сбербанк России» предоставляет следующие виды
кредитных продуктов. Характеристика каждого вида кредитования
юридических лиц представлена в таблице 5.
Таблица 5
Виды кредитования юридических лиц в коммерческом банке
ПАО «Сбербанк России»
Виды кредитования
Характеристика кредитования
1 2
Коммерческое
кредитование
- ссуды юридическим лицам;
- ссуды индивидуальным, предпринимателям;
- ссуды федеральным субъектам РФ (в том числе
ссуды муниципальным органам власти).
Кредиты предоставляются на текущие цели (
пополнение оборотных средств, портфельные
вложения в ценные бумаги, расширение бизнеса
или консолидация бизнеса и др.) -овердрафтное
кредитование, кредитование операций с
аккредитивной формой расчетов,
рефинансирование кредитов сторонних банков,
кредитование лизинговых сделок.
Продолжение таблицы 5
1 2
Специализированное
кредитование
- ф инансирование инвестиционных строительных
компаний, в том числе строительных проектов;
39
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3539