Материал: Анализ кредитной деятельности банка (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
60
Дина-мика- кра-ткосрочных ссуд предоста-вленных клиента-м ба-нка- была-
неоднозна-чной. К концу 2018 года- выда-ча- ссуд на- срок до 1 года- имела-
тенденцию снижения ка-к в ча-сти кредитова-ния корпора-тивных клиентов (с
1 741 231 тыс. руб. на- 01.01.15г. до 1 006 616 тыс. руб. на- 01.01.17г.), та-к и
при кредитова-нии розничного блока- (снижение на-блюда-ется в течение 2018
года- с 75 176 тыс. руб. на- 01.01.16г. до 45 847 тыс. руб. на- 01.01.17г.).
Следует отметить, что зна-чительный прирост выда-нных ссуд клиента-м
приходился на- 3 ква-рта-лы 2017 и 2018 годов: 7,9% и 12,6% соответственно.
При этом, ка-к пока-за-но на- рисунке 2.14, основной ска- чок прироста-
кредитного портфеля ПА-О «Сберба-нк» приходился на- период с 1 по 3 ква-рта-
лы 2018 года- - на-блюда-лся резкий ска-чек прироста- выда-нных ссуд с 3,3% до
12,6%.
Рисунок 2.14. Дина-мика- изменения кредитного портфеля ПА-О «Сберба-
нк» за- 2017-2018 гг.[32]
Да-нное увеличение было обусловлено ростом кредитных опера-ций с
физическими лица-ми и увеличения выда-чи кредитов предприятиям ма-лого и
среднего бизнеса-.
В целом, ка-к ука-за-но выше в та-блице 2.1, прирост выда-нных ссуд в
6 405 846
6 207 179
5 513 688
5 130 059
4 966 992
4 962 615
4 598 986
4 518 972
7,9%
1,8%
3,2%
3,3%
7,5%
0,1%
12,6%
0
1000000
2000000
3000000
4000000
5000000
6000000
7000000
1 а-пр 15г.
1 июл 15г.
1 окт 15г.
1 янв 16г.
1 а-пр 16г.
1 июл 16г.
1 окт 16г.
1 янв 17г.
тыс. руб.
0
0,02
0,04
0,06
0,08
0,1
0,12
0,14
%
Кредитный портфель, тыс. руб.
Темп прироста-, %
61
2018 году соста-вил 1 046 095 тыс. руб. или 78,8% - это положительный
фактор, ука-зыва-ющий на- тенденцию увеличения кредитного портфеля ба-нка-
за- 2017-2018 гг. Кредитный портфель ПА-О «Сберба-нк» зна-чительно
расширился за- счет а-бсолютного зна-чения ссуд, выда-нных тем за-емщика-м, с
которыми ба-нк ра-бота-л в предыдущих периода-х, а- та- кже за- счет
привлечения новых клиентов. В жестокой конкурентной борьбе ба-нку
удалось привлечь хорошо за-рекомендова-вших себя, имеющих
положительную кредитную историю клиентов.
Да-лее целесообра-зно оценить экономическую эффективность ПА-О
«Сбербанк» полученную от кредитных опера-ций, в виде пока-за-теля
рентабельности кредитных опера-ций.
Рента-бельность кредитных опера-ций ба-нка- определим по следующей
формуле [24, с. 55]:
%100*
КВ
Рп-Дп
k
p
=
(2.1)
где КВ – сумма- выда-нных кредитов, тыс. руб.;
Дп – процентные доходы по выда-нным кредита-м, тыс. руб.;
Рп – процентные ра-сходы по обяза-тельства-м ба-нка-, тыс. руб.
Полученный результа- т экономической эффективности ПА-О
«Сбербанк» предста-вим в виде та-блицы 2.2.
Та-блица- 2.2.
Ра-счет экономической эффективности кредитных опера-ций ПА-О
«Сберба-нк»[32]
№
п/п
На-именова-ние ста- тьи
Период исследова- ния
А-бсолют-
ный
прирост
(+/-)
Темп
прироста-, %
1 ква-рта-л
2 ква-рта-л
3 ква-рта-л
4 ква-рта-л
2017 год
1
Кредитные вложения
4 518 972
4 598 986
4 962 615
4 966 992
448 020
9,9
2
Процентные доходы
179 356
183 846
185 309
744 164
564 808
314,9
3
Процентные ра- сходы
125 253
125 902
117 429
493 464
368 211
294,0
4
Рента-бельность кредитных опера-
ций, %
(стр. 2 – стр. 3) / стр. 1 *100%
1,20
1,26
1,37
5,05
3,85
321,6
62
2018 год
5
Кредитные вложения
5 130 059
5 513 688
6 207 179
6 405 846
1 275 787
24,9
6
Процентные доходы
198 623
216 877
236 848
912 032
713 409
359,2
7
Процентные ра- сходы
140 148
147 164
148 023
589 154
449 006
320,4
8
Рента-бельность кредитных опера-
ций, %
(стр. 6 – стр. 7) / стр. 5 *100%
1,14
1,26
1,43
5,04
3,90
342,2
Относительное изменение (+/-)
9
Изменение рента-бельности
кредитных опера- ций
(стр. 8 - стр. 4), %
-0,06
0,00
0,06
-0,01
0,05
20,6
Результа-ты та-блицы 2.2 пока-зыва-ют, что на- протяжении всего 2017
года- и 2018 года- процентные доходы ба- нка- по кредитным опера-циям имели
тенденцию увеличения. Та-к в 2017 году прирост процентных доходов
составил 564 808 тыс. руб., а- в 2018 году – 713 409 тыс. руб.
Процентные ра-сходы ба-нка- по обяза-тельства-м тоже имели тенденцию
увеличения: в 2017 году на- 368 211 тыс. руб., а- в 2018 году на- 449 006 тыс.
руб.
В целом рента-бельность ба-нка- по кредитным опера-циям за- 2017 год
выросла- с 1,20% (на- 01.01.15г.) до 5,05% (на- 01.01.16г.). За- 2018 год да-нный
пока-за-тель вырос с 1,14% (на- 01.01.16г.) до 5,04% (на- 01.01.17г.)
В целом, рента-бельность ба-нка- в 2018 году по отношению к 2017 году
снизила-сь на- 0,01% (с 5,04% до 5,05%) - это было связа-но с увеличением
просроченных ссуд в кредитном портфеле и снижением стоимость
кредитных продуктов в ба-нке. В связи с небольшим удешевлением
привлеченных фина- нсовых ресурсов в 2018 году, в ба-нке продолжились
тенденции к снижению процентных ста-вок при кредитова-нии.
Та-ким обра-зом, ПА-О «Сберба-нк» предла-га-ет широкий спектр
кредитных продуктов ка-к юридическим лица-м, та-к и на-селению. При этом
наибольша-я доля в структуре кредитного портфеля (не менее 79%)
приходила-сь не кредитова-ние корпора-тивных клиентов. Рост выда-чи
корпора-тивных клиентов был обусловлен увеличением кредитов
предоставленных предприятиям и орга-низа-циям ма-лых форм собственности.
63
Кредиты предприятиям ма-лых форм собственности были выда-ны под
поручительство Фонда- поддержки ма-лого и среднего предпринима-тельства-.
Сотрудничество «Сберба-нка-» с да-нным фондом год от года- на-бира-л свои
обороты – рост выда-чи кредитов клиента-м да-нного сегмента- в 2018 году был
с 4,5% (на- 01.01.15г.) до 22,5% (на- 01.01.17г.). Доля кредитова-ния
розничного блока- в кредитном портфеле не превыша-ла- 21%. При
рассмотрении кредитного портфеля по срока- м кредитова-ния было выявлено,
что на-ибольша-я доля приходила-сь на- кредиты, выда-нные на- долгосрочный
период (на- срок свыше 1 года-). Увеличение долгосрочных ссуд было за- счет
роста- а-ктивного кредитова-ния курпных и социа-льно зна-чимых орга-низа-ций
и предприятий ма-лого и среднего бизнеса- , а- та-кже за- счет роста- выда-нных
потребительских кредитов в виде простого кредита-, а- втокредитова-ния и
КЭШ-кредитов – это положительный фа-ктор. Отрица-тельным моментом
было то, что в ба-нке на-блюда-лось снижение выда-чи кредитов через
кредитные ка-рта- – это было за- счет высокой конкурентностью на- рынке
кредитных ка-рт. В целом, рента-бельность ба-нка- от кредитных опера-ций за-
2018 год снизила-сь незна-чительно (на- 0,01%), которое произошло из-за-
снижения процентных ста-вок по кредитным опера-циям на- конец 2018 года- и
увеличения просроченных ссуд в кредитном портфеле ба-нка-.
2.5. А-на-лиз эффективности формирова-ния кредитного портфеля и
управление кредитными риска-ми в ба-нке
ПА-О «Сберба-нк» прида-ет большое зна-чение должному упра-влению
фина-нсовыми риска-ми. Гла-вна-я цель риск-менеджмента- ПА-О «Сберба-нк» –
это достижение оптима-льного уровня соотношения риска- и доходности его
опера-ций. В 2018 году Ба-нк продолжа-л уделять большое внима-ние
совершенствова-нию упра-вления риска-ми, ка-к ключевому элементу
реализации стра-тегии ра- звития Ба-нка- в условиях ужесточившейся
конкуренции на- ба-нковском рынке. Была- проведена- переоценка- внутренних
64
и внешних фа-кторов риска-, ка-к на- уровне существующего портфеля
Сбербанка-, та-к и на- уровне будущих и возможных сделок. Продела-нна-я
работа- позволила- избежа-ть фина-нсовых потерь и добиться зна-чительного
улучшения ка-чества- кредитного портфеля и роста- доходов в сложившихся
экономических условиях.
Упра-вление кредитными риска-ми предпола-га-ет определение лимитов
риска- и контроль за- тем, чтобы риск потенциа-льных убытков не выходил за-
ра-мки та-ких лимитов. Стра-тегия риск-менеджмента- Ба-нка- имеет несколько
основных соста-вляющих:
1) Упра-вление риска-ми. Кредитные комитеты Сберба-нка- отвеча-ют за-
одобрение ра-змеров кредитного риска-. Ка- ждый кредитный комитет
осуществляет свою деятельность на- основа-нии специа-льных инструкций,
одобренных Советом директоров.
- в за-висимости от величины кредитного риска- решения относительно
сделок с клиента-ми – юридическими лица-ми одобряются либо Гла-вным
кредитным комитетом, либо Дополнительными кредитными комитета-ми.
Максима-льный уровень риска- утвержда-ется Пра-влением: к этому типу
сделок относится большинство существенных сделок ра-змером свыше 100
млн. долла-ров США-. При определенных условиях ссуды, одобренные
Гла\вным кредитным комитетом, та-кже подлежа-т одобрению Пра-влением
или Советом директоров.
- розничный кредитный комитет контролирует пока-за-тели портфеля
розничных кредитов и перспективы его ра-звития. Розничный кредитный
комитет та-кже одобряет новые розничные кредитные продукты,
действующую ма-ржу для всех розничных продуктов, контролирует уровень
резервирова-ния для портфеля розничных кредитов и списа-ние для этого
портфеля, принима-ет другие решения относительно кредитова-ния
физических лиц.
2) Выявление рисков. В ра-мка-х орга-низа-ционной структуры Сберба-нк
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3568
Смотрите также:
| 2014 biblioonline ru |