Материал: Анализ кредитной деятельности банка (НА ПРИМЕРЕ ПАО «СБЕРБАНК»)

Скачать файл

Заказать новую работу

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам

реструктуризирова-нных ссуд в портфеле выда-нных кредитов имели

тенденцию снижения с 4,2% (01.04.16г.) до 3,5% (01.01.17г.). Да-нное

снижение было обусловлено ужесточением кредитной политики ба-нка-.

Кредит не является просроченным, если условия по нему были

пересмотрены. Руководство ПА-О «Сберба-нк» постоянно пересма-трива-ет

реструктуризирова-нные кредиты с тем, чтобы убедиться в соблюдении всех

критериев и возможности осуществления будущих пла-тежей. Та- кие кредиты

продолжа-ют оценива-ться на- предмет обесценения на- индивидуа-льной или

совокупной основе, и их возмеща-ема-я стоимость оценива-ется с

использованием первона-ча-льной или текущей эффективной процентной

ставки по кредиту.

Та-ким обра-зом, а-на-лиз и оценка- ка-чества- кредитного портфеля ба-нка-,

оценка- кредитных рисков пока-за-ли что оценка- риска- портфеля ссуд и

формирова-ние РВПС на- возможные потери по да-нным ссуда-м в ба-нке

производится в соответствии Инструкцией Ба-нка- России от 16.01.2004 г.

№110-И и Положениями Ба-нка- России № 254-П и №283-П, согла-сно

которым портфели ссуд были ра-зделены на- 5 ка-тегорий ка-чества-. Основна-я

доля приходила-сь на- ссуды III и IV ка-тегорий ка-чества-, по которым были

созда-ны резервы на- возможные потери по ссуда-м в ра-змере портфеля

обеспеченных и необеспеченных ссуд - это ука-зыва-ет на- повышенный

кредитный риск. Подтверждением тому является увеличение объема-

безнадежных, что является отрица-тельным моментом для ба-нка-, т.к. это

влияет на- снижение доходности, на-дежности и роста- кредитных рисков.

3. СОВЕРШЕНСТВОВА-НИЕ СИСТЕМЫ УПРА-ВЛЕНИЯ

КРЕДИТНЫМИ РИСКА-МИ В ПА-О «СБЕРБА-НК»

3.1.Преимущества- и недоста-тки системы упра-вления кредитными риска-

ми в ПА-О «Сберба-нк»

Снижение доли невозвра-щенных кредитов является в на-стоящее время

весьма- а-ктуа-льной за-да-чей для ПА-О «Сберба-нк». И упра-вление кредитными

риска-ми в ба-нке обеспечива-ется его Кредитной политикой, котора-я включа-ет

в себя ряд мер по снижению кредитных рисков, а- именно:

1. Оценка- и а-на-лиз политики и пра-ктики ра-боты ба- нка-.

Из-за- потенциа-льно опа-сных для ба-нка- последствий кредитного риска-

в ба-нке регулярно осуществляется всесторонний а-на-лиз процессов оценки, а-

дминистрирова-ния, на-блюдения, контроля, возвра-та- кредитов, а-ва-нсов, га-ра-

нтий и прочих инструментов, особенно это ка-са-ется инвестиционного

кредитова-ния. Использова-ние да-нного а-на-лиза- содержит в себе

преимущество, состоящее в том что основное содержа-ние процесса-

управления совокупными кредитными риска-ми включа- ет в себя оценку и

анализ политики и пра-ктики ра-боты кредитной орга-низа-ции и принятие ею

необходимых мер по следующим на-пра-влениям:

- упра-вление совокупным риском кредитного портфеля;

- упра-вление орга-низа-цией кредитного процесса- и опера-циями;

- упра-вление нера-бота-ющим кредитным портфелем;

- оценка- политики упра-вления кредитными риска-ми;

- оценка- политики по огра- ничению кредитных рисков и лимита-м;

- оценка- кла-ссифика-ции и рекла-ссифика-ции а-ктивов;

- оценка- политики по резервирова-нию возможных потерь по

кредитным риска-м.

Основным недоста-тком упра-вления кредитными риска-ми в ба-нке

является отсутствие системы всестороннего и глубокого а-на-лиза- кредитного

процесса-, солидной методологической ба- зы и принятие непра-вильных

управленческих решений в условиях неполной информа-ции.

2. Пролонга-ция. Ра-ссма-трива-я просроченную за- долженность,

необходимо обра-тить внима-ние на- пролонгирова-нные кредиты.

Обобщение современной ба-нковской пра-ктики кредитова-ния ПА-О

«Сберба-нк» выделяет несколько действительных причин пролонга-ции

кредитных договоров:

- неверное определение сроков в кредитном договоре;

- временна-я за-держка- поступления пла-тежей от покупа-телей за-емщика-

;

- ухудшение фина-нсового положения за-емщика-;

- непла-тежеспособность за-емщика-;

- пролонга-ция ка- к форма- продления срочных кредитов.

В на-стоящее время ба-нк более лояльно относится к постоянным

клиента-м с положительной кредитной историй на-ходящихся на- РКО, у

которых возникли временные трудности по пога-шению ссуд.

Преимущество да-нного мероприятия проводимого ба-нком состоит в

лояльном отношении к постоянным клиента-м, которое позволяет ба-нку

удержива-ть на- обслужива-нии клиента-.

Недоста-ток пролонга-ции – это проблема- достоверности отра-жения

активов в ба-ла-нсе ба-нка-, доста-точности созда-ния резервов на- возможные

потери по ссуда- м. Истинные причины пролонга-ции могут быть ра-зличны.

Под пролонгирова-нными кредита-ми могут скрыва- ться невозвра-тные

кредиты, предста-вляющие фа-ктические потери ба-нка-.

3. Методики рейтинговых оценок за-емщиков.

На- сегодня огра-ничение кредитных рисков обеспечива-ется в ба-нке

реализа-цией методик определения кредитного рейтинга- за-емщика-

(юридического или физического лица-). Эти методики при оценке кредитного

рейтинга- за-емщика- лиц имеют свои преимущества- и недоста-тки.

Та-к, определение при помощи методики ба-нка- кредитного рейтинга-

юридических лиц содержа-т следующие преимущества-:

- определение кла- сса- кредитоспособности за-емщика- в за-висимости от

суммы ба-ллов, определяемой пока-за-телями фина-нсово-хозяйственной

деятельности предприятия;

- определение ка-тегории корпора-тивности определяемой историей

взаимоотношений с ба-нком, учитыва-ющей пока-за-тели потоков денежных

средств по на- личным и безна-личным поступлениям, на-личие депозитных

счетов в ба-нке, средние месячные оста-тки денежных средств на- па-ссивных

счета-х в ба-нке, доходность клиента- для ба-нка- и т.п.;

- определение доста- точности обеспечения;

- озна-комление с кредитной историей клиента- во вза-имоотношениях с

другими ба-нка- ми.

При оценке кредитного рейтинга- физических лиц преимущества-ми для

ба-нка- при упра-влении кредитными риска- ми является учет дохода- за-емщика-,

его возра-ст, ста-ж ра-боты на- одном месте, кредитна-я историю за-емщика- и т.п.

Подобные методики определения кредитных рейтингов за-емщика-

облада-ют следующими недоста-тка-ми:

- эти методики не учитыва- ют специфические особенности клиента-,

связа-нные с его прина-длежностью к той или иной группе «прошлых»

клиентов по способности ра-ссчита-ться с ба-нком по принятым на- себя

обязательства-м;

- эти методики не учитыва-ют возможные изменения состояния

клиента- с течением времени и не позволяют опера-тивно в реа-льном

масштабе времени корректирова-ть зна-чение кредитного рейтинга-.

Ука-за-нные недоста-тки могут быть преодолены посредством

следующих мероприятий:

1. Основным содержа-нием отдельных компонентов системы

управления кредитными риска-ми ба-нка- должно быть:

− на-копление и а-на-лиз новых инструментов и видов кредитова-ния,

методического и документа-льного обеспечения и информа-ции;

− пла-нирова-ние и орга-низа-ция деятельности кредитного упра-вления,

упра-вления риска-ми и службы внутреннего контроля кредитной орга-низа-ции

в на-пра-влении достижения минимиза-ции рисков;

− ра-зра-ботка- и отбор мер воздействия на- ра-змеры и условия

выделения средств и их использова-ния, отра-слевые и региона-льные

приоритеты, ра-зра-ботка- методов оценки производственного, фина-нсового,

коммерческого рисков ликвидности кредитной сделки и других

сопутствующих рисков со стороны соответствующих служб кредитной

организа-ции;

− уста-новление постоянного целесообра-зного вза-имодействия между

руководством кредитуемого юридического лица- и соответствующими

служба-ми кредитной орга-низа-ции: кредитным упра-влением, упра-влением

риска-ми и служба-ми внутреннего контроля ба-нка-, а- та-кже перечисленными

служба-ми кредитной орга-низа-ции друг с другом;

− ра-зра-ботка- ста-нда-ртов действий ра-ботников кредитной орга-низа-ции

в процессе кредитова-ния и особенно в случа-ях реа-лиза-ции отдельных видов

рисков.

Описыва-ема-я система- должна- отлича-ться связа- нностью,

согласованностью всех ее звеньев и их сосредоточенностью на- са-мых

основных компонента-х риска- и его кредитова-ния путем выделения

существенных за-висимостей и выборок.

2. Применения скоринговых технологий определения кредитных

рейтингов. Скоринг предста-вляет собой метод кла-ссифика-ции за-емщиков на-

группы, позволяющий, на- основе кредитной истории «прошлых» клиентов,

определить на-сколько велика- вероятность того, что потенциа-льный за-емщик

вернет кредит в срок.

Ка-к пока-за-ла- пра-ктика- применения скоринговых систем на- За-па-де,

Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3568

Смотрите также:










2014 biblioonline ru