Материал: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Совкомбанк»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
16
Следует отметить, что эффективность процесса реализации кредитной
деятельности во многом зависит от корректности процесса её создания, при
этом основные этапы формирования кредитной деятельности характеризуют
различные особенности процесса взаимодействия равно как с внутренней, так и
с внешней сферой деятельностью банка.
Процесс формирования кредитной деятельности осуществляется
каждым коммерческим банком самостоятельно, однако, можно выделить
следующие основополагающие принципы формирования кредитной
деятельности
12
:
- нацеленность процесса кредитования на платёжеспособных клиентах,
данный принцип заключается в максимально возможном снижении кредитного
риска, формировании устойчивой клиентской базы, постоянному мониторингу
кредитного риска;
- обеспечение формирования сбалансированного кредитного портфеля,
данный принцип заключается в обеспечении максимальной прибыльности
кредитных операций, повышении качества кредитного портфеля и достижения
оптимального соотношения между риском и доходностью;
- обеспечение необходимого уровня ликвидности баланса банка, данный
принцип заключается в выполнении основных требований Банка России,
поддержании постоянной способности банка отвечать по своим
обязательствам;
- разделение основных принципов кредитования на корпоративный
(кредитование юридических лиц) и розничный (кредитование физических лиц)
бизнес, данный принцип заключается в необходимости учета специфики
кредитования юридических и физических лиц (объемы кредитования,
принципы и методики оценки кредитоспособности, требованиях к заёмщикам);
- планирование и прогнозирование процесса кредитной деятельности и
его результатов, данный принцип заключается в необходимости постоянного
12
Боровкова В.А. Банки и банковское дело [Текст] / В.А. Боровкова. – М.: Юрайт, 2016. – С.
47.
17
учёта различных экзогенных и эндогенных факторов для формирования
эффективных способов и методов достижения целей банка.
Одним из ключевых моментов при формировании оптимальной для
банка кредитной политики является определение её структуры,
представляющей собой совокупность различных элементов, взаимодействие
которых характеризует методы достижения кредитных целей банка.
Как правило, основные элементы кредитной деятельности
подразделяются на три основные группы (таблица 1)
13
:
- предварительная работа;
- оформление кредита;
- управление кредитом.
Таблица 1.
Элементы кредитной деятельности коммерческого банка
Этапы кредитной
деятельности
Элементы кредитной деятельности
1. Предварительная
работа
Заемщики, кредитные продукты, процедуры
кредитования, оценка кредитоспособности
заемщиков, ставки по кредитным продуктам,
методы обеспечения возвратности кредитных
продуктов.
2. Оформление
кредитной деятельности
Виды и формы документов при оформлении
кредитов, технология выдачи кредитных
продуктов, контроль за правильностью
оформления кредитных отношений.
3. Управление кредитной
деятельностью
Управление кредитным портфелем
коммерческого банка, контроль за
управлением кредита.
Исходя из основных элементов и процессов, можно сформировать
общую структурную модель кредитной деятельности коммерческого банка,
которая выглядят следующим образом (рисунок 2)
14
.
13
Ноздрева И.Е., Сивакова С.Ю. Разработка стратегии кредитования в коммерческих банках
// Интернет–журнал «Науковедение» Том 9, No 1 (2017) Ру [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://naukovedenie.ru/PDF/65EVN117.pdf – Загл. с экрана, – (дата обращения
16.02.2019).
14
Ларина О.И. Банковское дело. Практикум: Учебное пособие для академического
бакалавриата [Текст] / О.И. Ларина. – Люберцы: Юрайт, 2019. – С. 51.
18
Рисунок 2. Структурная модель кредитной деятельности банка
Таким образом, базовая структурная модель кредитной деятельности
коммерческого банка включает в себя следующие элементы
15
:
- концептуальные, данная группа элементов определяет сам процесс
формирования кредитной политики, т.е. связана с формированием
определенной концепции, которой будет придерживаться банк в процессе
осуществления кредитных операций;
- процедурные, данная группа элементов характеризует сам процесс
осуществления банком кредитной деятельности;
- административные, данная группа элементов отражает каким образом
будет осуществляться процесс контроля при осуществлении кредитной
деятельности;
- элементы безопасности, данная группа элементов связана с
обеспечением безопасности кредитной деятельности и учетом банковских
рисков.
15
Ноздрева И.Е., Сивакова С.Ю. Разработка стратегии кредитования в коммерческих банках
// Интернет–журнал «Науковедение» Том 9, No 1 (2017) Ру [Электронный ресурс]. –
Режим доступа: http://naukovedenie.ru/PDF/65EVN117.pdf – Загл. с экрана, – (дата обращения
16.02.2019).
– определение оптимальной клиентской базы и видов кредитов;
– максимальный размер риска на одного заемщика;
– методы и сроки оценки кредитоспособности заемщиков;
– определение цены кредита (процентной ставки);
– банковский кредитный маркетинг
– порядок оформления и выдачи кредита;
– обеспечение возвратности кредита
– администрирование качества кредитного портфеля;
– мониторинг и контроль за исполнением кредитных договоров
– учет кредитного риска (мониторинг кредитного риска и залога
по кредиту);
– учет процентного риска;
– учет риска потери ликвидности
Процедурные
элементы
Концептуальные
элементы
Административные
элементы
Концептуальные
элементы
Административные
элементы
Элементы
безопасности
19
Таким образом, очевидно, что все элементы кредитной деятельности
коммерческого банка находятся в тесной взаимосвязи и
взаимообусловленности. Порядок их взаимодействия представлен на рисунке 3.
Рисунок 3. Схема взаимодействия элементов кредитной
деятельности коммерческого банка
Следует отметить, что механизм реализации является производным
элементом кредитной деятельности коммерческого банка, так как он
производится кредитной политикой. В условиях информационного общества
данный механизм тесно взаимосвязан с развитием IT технологий, что является
определяющим фактором, который образует замкнутый круг их
взаимодействия. Кредитная политика и кредитная деятельность банка обязана
соответствовать современным условиям кредитного рынка, примером которых
является IT технология. Интенсивное развитие IT технологий стало причиной
для формирования новых механизмов предоставления банковских услуг.
Кредитные организации начали активно использовать оказание дистанционных
банковских услуг, таким образом, задействовав кредитную деятельность.
Концептуальные элементы
Процедурные элементы
Административные элементы
Элементы безопасности
Диагностика рисков
кредитной политики
Региональные особенности
Кредитная
деятельность
банка
Механизм
реализации
Развит
ие IT –
технол
огий
20
Следовательно, методика формирования кредитной деятельности
коммерческого банка представляет собой алгоритм, состоящий из
определённых этапов, целью которых является достижение наиболее
оптимального результата. Эффективность процесса кредитной деятельности
коммерческого банка во многом обязан корректности процесса её создания, при
этом основные этапы формирования кредитной политики характеризуют
различные особенности процесса взаимодействия, как с внутренней, так и с
внешней сферой деятельностью банка.
Основные элементы кредитной деятельности коммерческого банка
подразделяются на три вида: предварительные работы, оформление кредита;
управление кредитом.
Базовая структурная модель кредитной деятельности коммерческого
банка включает в себя 4 группы элементов: концептуальные, процедурные,
административные, элементы безопасности. Все элементы кредитной
деятельности коммерческого банка находятся в тесной взаимосвязи и
взаимообусловленности.
Рассмотрим нормативно-правовые аспекты регулирования кредитной
деятельности коммерческого банка в следующем параграфе выпускной
квалификационной работы.
1.3 Нормативно-правовые аспекты регулирования кредитной
деятельности коммерческого банка
Деятельность коммерческого банка в сфере банковского кредитования
достаточно жестко регулируется со стороны государства. Это вызвано тем, что
ст. 2 Конституции РФ определяет - государство имеет конституционную
обязанность соблюдения и защиты прав гражданина (в том числе и по поводу
получения гражданами финансовых услуг).
Конституционные основы деятельности банка закреплены в
Конституции РФ ст.71, согласно которой кредитное регулирование и
федеральные банки находятся в ведении Российской Федерации.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3571