Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности (на примере "Россельхозбанка")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
60
имеют возможность повышать актуальность своих услуг, диверсифицируя их
стандартный набор. Одной из таких услуг является Мобильный банк.
Мобильный банк АО «Россельхозбанк» – это мобильное приложение на базе
операционных систем iOS и Android, позволяющее управлять своими
банковскими продуктами при помощи смартфона или планшета. По данным
опроса 72% респондентов активно пользуются данной банковской услугой.
Остальные 27% не пользуются Мобильным банком по двум причинам: нет
потребности; другой причиной является неумение пользования Интернетом.
2. Другим направлением, получающим все большее распространение,
является управление активами. Предоставляяʹ услугу, ʹбанк предлагает
стратегииʹ управленияʹ собственнымиʹ средствамиʹ и страховымиʹ резервами
компанийʹ на индивидуальнойʹ основеʹ в соответствииʹ с законодательством.
Широкиеʹ возможностиʹ размещенияʹ средствʹ позволяютʹ рассматриватьʹ в
качествеʹ инструментов ʹинвестирования, как высоконадежные ценные бумаги с
фиксированной доходностьюʹ или альтернативныеʹ инвестиции с функцией
защиты капитала в периоды, характеризующиеся высокой волатильностью
рынка, так и инструментыʹ с болееʹ высокимʹ уровнем риска ʹв периоды
благоприятнойʹ рыночнойʹ конъюнктуры.
Для физических лиц банками разрабатываются стандартные стратегии
доверительного управления, в зависимости от финансовых целей, критериев
доходности и риска, объема и срока инвестиций, текущей рыночной ситуации.
Клиентам предлагаются несколько вариантов размещения средств - от
консервативных до высокодоходных, с использованием различных финансовых
инструментов. Линейка стратегий доверительного управления предназначена
для размещения капитала в размере от 15 млн. рублей.
В связи с появлением криптовалюты Bitcoin – виртуальной денежной
единицы, существующей исключительно в электронной форме, встает вопрос о
создании базы данных, отражающей транзакции с криптовалютой. Так,
например, Citigroup разаботал собственную криптовалюту Citicoin,
используемую для международных переводов. Однако в России банковская
61
адаптация системы, в которой могла бы функционировать данная валюта, еще
не проведена, что затормаживает формирование новой финансовой среды.
Предлагаются следующие направления диверсификации банковской
деятельности АО «Россельхозбанк»:
1. Услугой, еще не имеющей большого распространения в России,
является биометрическая идентификация клиентов. Биометрия может
принимать различные формы: используется идентификации на основе
изображения лица, анализа сетчатки и радужной оболочки, голосовая
биометрия. Данная услуга избавляет клиентов банка от многих неудобств,
например, таких как необходимость помнить пароли, ПИН-коды или носить с
собой документы, подтверждающие личность; является одной из самых
эффективных способов защиты банковских операций. Такая система уже
внедрена Сбербанком для реализации школьной программы обслуживания
обедов.
2. Диверсификация валютных резервов банков: происходит за счет
включения в резервы разных иностранных валют, что позволит обеспечить
бесперебойное движение расчетов и защиту их от валютных рисков.
3. Диверсификация вложений в ценные бумаги, которая осуществляется
за счет распределения имеющегося капитала на покупку различных ценных
бумаг по видам, отраслям, срокам погашения с целью снижения экономических
рисков.
Объем вложений в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой
стоимости через прибыль или убыток за 2018г. составил 27 644 528 тыс. руб.,
который увеличился на 6 109 883 тыс. руб. или на 28,4% за счет роста
облигаций РФ и приобретения облигаций организаций – нерезидентов.
Объем вложений в ценные бумаги, удерживаемые до погашения за
2018г. составил 55 513 518 тыс. руб., который увеличился на 12 993 133 тыс.
руб. или на 23,4% за счет роста облигаций РФ, облигаций субъектов РФ,
облигаций банков – резидентов, облигаций организаций – резидентов.
Предлагается изменить структуру ценных бумаг, имеющихся в наличии
62
для продажи путем увеличения облигаций и еврооблигаций.
Портфель ценных бумаг, имеющиеся в наличии для продажи за 2018г.
составил 477 076 871 тыс. руб. (477,0 млрд. руб.), который увеличился на
212 067 723 тыс. руб. или на 180% по сравнению с 2017г.
Структура портфеля ценных бумаг, имеющихся для продажи АО
«Россельхозбанк» за 2018г. выглядит следующим образом: доля долговых
ценных бумаг составляет 93%, доля долевых ценных бумаг составляет 0,1%,
доля акций организаций резидентов составляет 0,1%, доля участия в других
организациях составляет 6,9%.
Расчет мероприятия по снижению риска путем изменения структуры
ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи путем увеличения
облигаций и еврооблигаций представлен в приложении 6.
При покупке долговых ценных бумаг, имеющихся для продажи, а
именно облигаций РФ в рублях и еврооблигаций в долларах, вложения в
ценные бумаги увеличатся на 23,6 млрд. руб. или на 4,9% и составят 500,6
млрд. руб.
После внедрения мероприятия увеличится доля долговых ценных бумаг,
которая в прогнозном году составит 94%.
Подводя итог можно сказать, что решение об осуществлении
диверсификационной стратегии требует от банка тщательной подготовки и
подробной аналитической работы, так как необходима оценка будущего
эффекта масштаба от вступления в другие сферы финансового бизнеса и
технологии проведения операций. В настоящее время для России наиболее
функциональными являются розничные и кредитные банки, так как они
наиболее приспособлены к изменчивой конъюнктуре отечественного
финансового рынка. Очевидно, что одной из целей управления портфелем
является увеличение банковской прибыли. Естественно, что с течением
времени прибыли банка увеличивают собственный капитал банка, что
способствует обогащению его владельцев.
63
Рассмотрим второе мероприятие.
Несмотря на то, что проведенный анализ во второй главе показал
снижение просроченной задолженности, следует также обратить внимание на
рост списанной задолженности из-за невозможности взыскания.
Предлагается модель администрирования проблемных кредитов.
Формализованное представление деятельности по управлению просроченной
задолженностью в банке, согласно предлагаемой модели, включает три
последовательных этапа: готовности к информационным сигналам,
интерпретации сигналов и создания стимула (рис. 10).
Рисунок 10. Рекомендуемый механизм управления просроченной
задолженностью
Представленная на рис. 10 модель позволяет получить представление о
том, что организация работы с просрочкой в АО «Россельхозбанк» должна
носить комплексный характер, охватывать всю кредитную деятельность банка с
Создание стимула
Интерпретация сигналов
Информационные сигналы
Отчет о просроченной
задолженности
Журнал по учету
просроченной задолженности
Кредитный
инспектор
Руководитель
кредитного
направления
Кредитный
комитет
Служба
безопасности
Кредитное досье клиента
Кредитный договор
Кредитная политика банка
Положение о внутреннем
контроле
Заемщик
Поручитель
Коллекторские агентства
Судебные инстанции
Бюро кредитных историй
64
целью своевременного обнаружения и урегулирования возникающих проблем.
Область ее распространения охватывает не только кредитное досье клиента и
профессиональное суждение о категории качества ссуды, но включает также
принятие управленческих решений о внесении изменений во внутренние
документы банка и совершение на основе полученных данных управленческих
действий в отношении заемщика, поручителя, обращение в коллекторские
агентства, судебные органы, взаимодействие с бюро кредитных историй.
Принципиально важное значение в модели управления просрочкой
имеет интерактивный способ взаимодействия между участниками
информационного обмена внутри банка; на рисунке они представлены
сотрудниками кредитного подразделения, его руководителем, членами
кредитного комитета и службой безопасности банка. Такой способ
коммуникации обеспечивает оперативное формирование, передачу и обработку
информационных сигналов и создание стимула для реакции на них.
Информационные сигналы возникают в банке в результате мониторинга,
ежедневное проведение которого следует вменить в обязанность кредитного
инспектора. Документально результаты мониторинга просроченной ссудной
задолженности целесообразно отразить в отчете о просроченной
задолженности, формирование которого позволит банку разделить заемщиков
на 2 группы – подающие надежды и безнадежные – с ожиданием прибыли от
первых и убытка от вторых, выявить состав заемщиков, неоднократно
нарушивших условия заключенных договоров в части сроков погашения
задолженности по основному долгу или процентам.
Согласно представленной на рисунке схеме, на первом этапе работы
кредитный инспектор интерпретирует содержащиеся в отчете информационные
сигналы для выбора последовательности процедур, осуществляемых в ответ на
поступившую информацию.
Многовариантность поведения сотрудника кредитного подразделения
целесообразно формализовать в зависимости от продолжительности
допущенных заемщиками просроченных платежей, поскольку организация
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3450