Дипломная работа: Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ЗАО МДО "Имон Интернешнл")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
50
2013 г.
Капитал, сомони
122331
135013
149438
27107
Активы, сомони
563984
819203
1006390
442406
Коэффициент достаточности
капитала коэффициент Кука
21,69
16,48
14,85
-6,84
Если капитал кредитного института - менее 10% от чистых активов,
его величина недостаточна, что может говорить о рискованности финансовой
политики, если выше 15–20 %, то либо кредитный институт проводит
осторожную политику, имеет потенциал развития за счет привлечения
дополнительных ресурсов и увеличения валюты баланса, либо имеет
проблемы с продуктовым рядом и привлечением клиентов. Определим
коэффициент достаточности капитала за 2013, 2014, 2015 годов.
ЗАО МДО «Имон Интернешнл» проводит рискованную финансовую
политику, собственного капитала кредитного института не достаточно для
покрытия обязательстве. Если в 2013 г. значение этого коэффициента было
почти на уровне 21,69%, то на 01.01.15 всего 14,85%.
ГЛАВА3. УПРАВЛЕНИЕ ЛИКВИДНОСТЬЮ И
ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКИХ КРЕДИТНЫЙ
ИНСТИТУТОВ
3.1. Методы управления ликвидностью и платежеспособностью
коммерческих кредитный институтов
Деятельность Национального кредитного института страны по
развитию и укреплению банковской системы , регулированию ее
ликвидности должна рассматриваться в связи с реализацией Национальным
кредитный институтом денежно-кредитной политики, разработанной в
51
сотрудничестве с Правительством с целью достижения макроэкономической
стабилизации, снижение инфляции, укрепление национальной валюты.
Под регулированием ликвидности банковской системы понимается
вывод избытка или предоставление дополнительных наличных денег
кредитного институтам с помощью различных инструментов денежно-
кредитной политики.
Одним из показателей, характеризующих ликвидность банковской
системы , является состояние остатков на корреспондентских счетах
кредитный институтов. Кредитный институт России ежедневно
контролирует состояние корреспондентских счетов кредитного институтаи
своими действиями стремится поддерживать оптимальный объем средств на
этих счетах с использованием различных инструментов денежного
регулирования.
Если до2005 года одним из основных инструментов денежно-кредитной
политики НБТ были резервные требования, то теперь используются более
разнообразные инструменты.
Обязательные резервы создаются для того, чтобы ограничить кредитные
линии, кредитные институты путем изъятия части их свободных денежных
средств из них и, таким образом, уменьшить ликвидность всей банковской
системы .
В 2011 году механизм обязательных резервов наряду с изъятием средств
предоставил кредитного институтам возможность пополнить ликвидность в
течение месяца не более чем на 5% от обязательных резервов,
депонированных в НБТ. До 01.01.2003 г. норма обязательного
резервирования составляла 20%, и в настоящее время она составляет 18%.
Планируется дальнейшее совершенствование механизма снижения
нормы обязательных резервов, хотя НБТ в ближайшем будущем не
планирует радикально изменить порядок формирования обязательных
резервов. В то же время, по мере увеличения спроса на деньги, НБТ будет
проводить политику, направленную на сокращение резервных требований.
52
В целях ослабления давления на валютный рынок, снятия избыточных
денег в сомони у кредитный институтов, НБТ проводит депозитные
операции, совершенствуя механизм их реализации.
Платежеспособность кредитного института связана с риском, при
котором понимается способность кредитного института своевременно и в
полном объеме выполнить свои обязательства. В основе платежеспособности
лежит ликвидность кредитного института. Однако платежеспособность
кредитного института зависит не только от ликвидности баланса кредитного
института, но и от ряда других факторов, среди которых:
А) политическая и экономическая ситуация в государстве;
Б) состояние денежного рынка;
C) возможность рефинансирования в Национальном кредитный
институте;
D) развитие рынка ценных бумаг;
E) наличие и совершенствование кредитный институтовского и
ипотечного законодательства;
Е) собственный капитал кредитного института;
G) надежность клиентов и кредитный институтов-партнеров;
H) уровень управления в кредитный институте;
I) специализация и разнообразие услуг кредитных организаций.
Известно, что в годы радикальной экономической реформы система
коммерческих кредитного институтаТаджикистана прошла долгий путь в ее
становлении и развитии. Деятельность коммерческих кредитного
институтаосуществлялась и осуществлялась в чрезвычайно сложных
политических и экономических условиях, связанных с лозунгом
административно-командной системы, что сопровождалось разрывом в
бывших внутренних и внешних экономических связях, общим спадом
производства, всесторонним Инфляция, увеличение неплатежей, обострение
конкуренции на финансовых рынках.
53
С усложнением обстановки в экономике усилились кризисные явления в
финансовой и кредитный институтовской сферах, соответственно
увеличилась сложность и важность управления коммерческим кредитный
институтом, российским кредитного институтам требовался все более
высокий профессионализм. Это, в свою очередь, подчеркнуло необходимость
постоянного совершенствования всей системы информационного,
методологического, организационного, материально-технического
обеспечения всего комплекса операций, выполняемых кредитный
институтом. Особое значение имеет соответствующий уровень
квалификации кредитный институтовского персонала. И, конечно же,
необходимость управлять ликвидностью кредитного института,
рентабельностью его операций и всеми видами рисков, возникающих при
работе на соответствующих финансовых рынках; Речь идет о кредитном
риске, риске ликвидности, процентном риске, риске текущих расходов,
валютном риске, риске несостоятельности, риске обесценения ценных бумаг
в портфеле кредитного института и других кредитный институтовских и
некредитный институтовских рисках.
Традиционно многие экономисты связывали кейнсианскую
экономическую теорию с той точки зрения, что фискальная политика играет
важную роль в макроэкономической стабилизации. Причина этого -
заявления и высказывания самого Джона М. Кейнса. Во время Великой
депрессии Дж. М. Кейнс считал, что экономика попала в ловушку
ликвидности. Ловушка ликвидности - это ситуация в экономике, в которой
процентные ставки настолько низки, что каждый человек ожидает, что он
будет расти в ближайшем будущем. Чтобы избежать вышеупомянутых
потерь от хранения облигаций, почти все люди в экономике предпочитают
хранить свои сбережения в форме денег.
В традиционной кейнсианской модели ловушка ликвидности
соответствует горизонтальному сегменту кривой спроса на деньги или
горизонтальному сегменту диаграммы LM. Следовательно, в ловушке
54
ликвидности экоэкономика находится в положении, в котором кривая LM
чрезвычайно неглубока. Денежная политика в этом случае почти полностью
теряет свою эффективность как инструмент влияния на реальный доход. Рост
номинальной денежной массы не может существенно увеличить объем
производства или снизить процентную ставку. Экономика «заперта» в
ситуации, когда уровень ликвидности очень высок. Однако инструменты
фискальной политики, такие как увеличение государственных расходов или
снижение налогов, смещают диаграмму IS вправо и с горизонтальным
графиком LM оказывают относительно сильное влияние на равновесный
реальный доход.
Дж. М. Кейнс много размышлял о том, существует ли ловушка
ликвидности только в теории или может возникнуть в реальном мире.
Многие последователи Дж. М. Кейнса, опираясь на пример Великой
депрессии, считали, что Великая депрессия сама по себе может быть
примером ловушки ликвидности. Они утверждали, что экспансионистская
фискальная фискальная политика во времена Великой депрессии могла
предотвратить глубокий спад. Хотя сам Дж. М. Кейнс не утверждал, что во
время Великой депрессии экономика оказалась в ловушке ликвидности
(фактически, в «Общей теории» он отметил, что сам не знал ни одного
примера ловушки ликвидности), он был непоколебимым сторонником
Регулирования ¬ через изменение государственных расходов. В 1930 году,
выступая по радио, он сказал: «Если мы сидим сложа руки, через шесть
месяцев или, может быть, через год, число безработных достигнет миллиона.
Именно поэтому я думаю, что стоит попробовать какую-то радикальную
политику , Даже если это рискованно ».
Как известно, Великая депрессия была законной, и доля государства в
общих расходах после 1930 года была значительно увеличена. Однако среди
экономистов по-прежнему существуют разногласия относительно того, была
ли экономика 1930-х годов захвачена ликвидностью. В связи с этим многие
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3662