Дипломная работа: Анализ ликвидности и платежеспособности банка ОАО «Коммерческий банк Кыргызстан»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
31
Основой для другого метода достижения необходимого уровня
ликвидности и управления ею является создание пассивной структуры, что
значительно снижает зависимость от нестабильных источников. Эта
процедура применима, когда кредитная организация сможет получить
обширные кредиты в Федеральной резервной системе или на рынке, кредиты
от других кредитных организаций. Однако отсутствие диверсифицированных
рынков капитала в нашей стране не позволяет большинству российских
кредитных организаций решать проблему ликвидности путем привлечения
дополнительных средств на рынок.
Как вы можете видеть, использование для достижения оптимального
уровня ликвидности методов и методов, теоретический пакет которых
является либо пассивной теорией управления или теорией управления
активами, не является необходимым эффектом. Поэтому требуется сложный
подход, сочетающий как активные, так и пассивные операции.
Белорусская кредитная практика ликвидности сегодня показывает, что
ликвидность кредитного учреждения поддерживает определенные
отношения между собственными, привлеченными, заимствованными
средствами, с одной стороны, и, с другой стороны, за счет быстрого и
гибкого управления их структурными элементами. Все это приводит к
выводу, что определение ликвидности было бы неполным, не указывая на то,
что это соотношение должно быть достигнуто и сохранено. Таким образом,
ликвидность может быть определена как способность кредитного
учреждения своевременно выполнять свои обязательства, сохраняя
определенные отношения между пассивным и имуществом кредитного
учреждения. В связи с этим платежеспособность кредитного учреждения,
имеющего необходимый уровень ликвидности, действует как способность
своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства.
В ходе эволюционных изменений в системе рыночных отношений роль
и функции кредитных организаций претерпели значительные
преобразования. Из ряда финансовых институтов, преобразующих
32
сбережения в кредиты, кредитные организации становятся рядом квази-
государственных финансовых институтов, имеющих более десяти основных
функций, связанных с экономическим ростом. По мере развития кредитных
организаций подходы к определению ядра кредитного учреждения будут
меняться, что означает и для определения его ликвидности.
Ликвидность кредитного института системы зависит от ликвидности
каждого отдельного кредитный института, так как кредитные институты
напрямую связаны с рынком кредитным институтом кредитов и депозитов
через расчетно-клиринговые центры.
14
Кредитная организация с широкой корреспондентской сетью и
посредником в кредитных организациях расчетов окажет негативное влияние
на работу всех своих корреспондентов. Остальные средства на
корреспондентских счетах такого института могут быть безнадежно
потеряны, а кроме того, кредитная организация будет вынуждена искать или
организовать другой подобный центр обработки данных.
Кредитная организация одной или нескольких кредитных организаций-
активных заемщиков кредитного учреждения рынка вызывает огромные
финансовые трудности у всех кредитных организаций-кредиторов, которые в
свою очередь могут спровоцировать невозвращаемые кредитные
организации от кредиторов и привести к массовому кредитному учреждению
и финансовой панике. Вопрос иммунитета кредитного учреждения системы к
такому виду потрясений, на наш взгляд, напрямую связан с проблемой
ликвидности кредитных организаций.
В то же время невозможно идентифицировать национальную кредитную
ликвидность с ликвидностью всех кредитных организаций страны. В
рыночных условиях не поддерживается достаточный уровень ликвидности у
абсолютно всех кредитных организаций. При этом потеря ликвидности одной
14
Ачкасов В. Балансы коммерческих банков и методы их анализа. Вопросы ликвидности и их отражение в
банковских балансах. М.: АО «Консалтбанки», 1993.
33
или нескольких кредитных организаций не должна подрывать ликвидность
всей кредитной системы. Органы контроля, наблюдавшие за их состоянием,
обязаны своевременно выявлять и предотвращать возникновение цепей
банкротства.
Очевидно, что эти процессы в кредитном секторе должны каким-то
образом контролироваться центральным банком, а также государством
платежной системы, кредитными учреждениями, фондовой биржей,
валютными рынками. Иными словами, говорить о состоянии ликвидности
кредитного учреждения системы, о уровне и качестве управления ею
несоразмерно ЦБ страны не имеет смысла. Конечно, Центральная кредитная
Организация страны не несет ответственности за деятельность любого
коммерческого кредитного учреждения, но несет ответственность за то,
чтобы проблемы одного или нескольких кредитных организаций не
подрывали ликвидность кредитной системы в целом.
В отличие от ликвидности одного кредитного учреждения, вопрос о
ликвидности кредитной системы еще не нашел широкого освещения в
экономической литературе. Применяя предлагаемое определение
"ликвидности кредитного учреждения" к национальной кредитной системе,
мы получаем следующее: ликвидность кредитной системы страны может
рассматриваться как Единая основа для своевременного перемещения
расходов в рамках национальной экономики.
Кредитная организация обеспечена, во-первых, достаточным
количеством высоко ликвидных средств (объем денежной массы в
обращении), во-вторых, надежностью функционирования платежных систем,
эффективной организацией расчетов, в-третьих, путем универсального
покрытия системой мониторинга кредитного учреждения, кредитного
учреждения и контролирующими органами центрального и четвертого
уровней, стабильностью основных макроэкономических показателей
национальной экономики, так как низкая инфляция в экономике, как и в
34
других странах, так и в, Дефицит бюджета и развитие правовых отношений в
стране не осуществляются.
Ликвидность кредитной системы, по нашему мнению, характеризует
способность кредитного сектора удовлетворять потребности субъектов
хозяйствования. Основная потребность финансового капитала в достижении
максимальной прибыли, поэтому конечной целью кредитной системы
является рентабельность экономических субъектов, так как рентабельность
кредитных организаций напрямую связана с прибылью предлагаемых ими
предприятий.
Одним из показателей высокой ликвидности кредитной системы
является, на наш взгляд, положительный финансовый результат кредитной
деятельности сектора в целом при условии рентабельности всей экономики
страны. При этом плата за продукт кредитной системы-комплекс кредитных
услуг служит показателем состояния экономики, способности предприятий и
организаций платить за оказанные услуги. Поэтому высокая ликвидность
национальной системы в то же время является предпосылкой и в
определенной степени является следствием высокого уровня развития
экономики страны.
Как ни одна страна не может быть строго отделена от международной
интеграции и сотрудничества, ни одна кредитная система не изолирована от
кредитной системы других стран. Международные переполнение капитала,
которое ищет наиболее благоприятные области применения, приводит к
перекрестию интересов кредитных институтов и соответственно, кредитных
систем различных стран. Кредитование предприятий, корпораций,
правительств других стран может быть весьма рискованным вложением по
отдельным макроэкономическим параметрам для каждой страны-темпам
инфляции, способам покрытия дефицита бюджета, уровню удовлетворения
платежеспособного спроса, государству внутренней валюты. Как правило,
инвестиции в экономику стран с еще не развитой стабильной рыночной
экономикой являются потенциально наиболее прибыльными, но в то же
35
время наиболее рискованными. Международные кредиты правительствам и
крупным промышленным предприятиям предоставляют крупнейшие
кредитный институт(так как эти кредиты значительны), которые являются
основой кредитных систем экономически развитых стран. Таким образом,
ликвидность отдельных кредитных институтов и целых кредитных систем
зависит от экономических и экономических процессов в развивающихся
странах.
В этой связи, очевидно, имеет смысл говорить о концепции ликвидности
международного кредитного института сообщества или международной
ликвидности.
Международная кредитная ликвидность - это способность участников
международного кредитного института сообщества-коммерческих
кредитный институтов из разных стран-реагировать на свои обязательства
(перемещать расходы на международном уровне). Этот термин имеет менее
четкое определение и менее четкие границы исследования в связи с его
масштабом и разнообразием составляющих. Но отрицать наличие процессов,
которые составляют эту концепцию, неправильно.
Особое значение имеет Международная кредитная ликвидность для
многонациональных кредитный институтов, в которых большой удельный
вес занимают международные операции. Нельзя регулировать
международную ликвидность силами одного государства, так что
ликвидность валютной операции является самым уязвимым местом в
деятельности кредитных институтов. Но важные шаги в этом направлении в
международном кредитном сообществе все же предпринимаются.
Определенную координирующую и ведущую роль в этих процессах играют
финансовые институты мирового класса, МВФ и другие.
Таким образом, с точки зрения кредитной ликвидности и практики
можно выделить два аспекта: в более узком смысле они означают деньги и
другие высоколиквидные активы, которые в кратчайшие сроки могут быть
преобразованы в наличные или безналичные деньги и на микроуровне
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3651