Федеральным законом "Об ОСАГО"Федеральный Закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" №40-ФЗ от 25. 04.2002 (в послед. ред. и изменениях от 23. 07.2013) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2013.
установлен лимит ответственности, который будет выплачивать страховая организаций при страховом случае:
· за причиненный вред жизни и здоровью - до 160 тыс. руб.;
· за причиненный вред имуществу нескольких лиц - до 160 тыс. руб.;
· за причиненный вред имуществу одного лица - до 120 тыс. руб.
При перерасчете страховой премии наиболее значимыми будут следующие моменты:
· изменение условий договора страхования привело к уменьшению премии;
· уменьшение срока страхования;
· досрочное прекращение договора страхования.
Для того чтобы перерассчитать сумму, которую страховщик должен будет вернуть страхователю будут использоваться следующие формулы.
В первом случае:
, (3.5)
где:
- первоначальная страховая премия;
- страховая премия после изменения условий по договору;
- срок страхования в месяцах;
- число месяцев, которые истекли со дня вступления договора страхования в силу.
Во втором случае:
, (3.6)
где:
- первоначальный срок договора страхования ответственности;
- уменьшенный срок по договору страхования ответственности.
В третьем случае:
Согласно постановлению Правительства РФ от 07.05.2003 величина нагрузки равняется 20%, отчисления в резерв гарантий и в резерв текущих компенсационных выплат 1% и 2% соответственно.
Пример 2. Если при тех же условиях, что были рассмотрены в примере выше, договор был заключен 4 сентября 2013 года и 15 декабря 2013 года подано заявление на прекращение договора, то перерасчет страховой премии будет проводиться следующим образом:
(100% - 20% - 1% - 2%) * 7056* (12 - 4) /12 = 3622,1 рубля.
Иными словами страховщик будет обязан вернуть полученную сумму страхователю.
Данные расчеты показывают, какие факторы влияют на страховую премию по ОСАГО. Любое изменение одного из факторов будет влиять на конечный результат. Важно отметить, что существует также определенная методика, которая направлена на перерасчет премии в случае определенных условий. Несмотря на то, что ОСАГО направлено на обеспечение возмещения причиненного вреда (жизни, здоровью, имуществу) тем лицам, которые пострадали в ДТП, данный вид страхования ответственности более выгоден для страховых компаний. Так как для страховых организаций суть ОСАГО, как и любого другого вида страховой деятельности, состоит в получении прибыли, компания прикладывает все усилия, чтобы какие-либо выплаты и расходы по данному виду страхования представляли собой меньшую величину, чем собранная страховая премия. Если суммарные расходы буду больше страховых премий, то организация подвергнется коммерческому риску, а именно понесет убыток.
3.3 Метод оптимизации рискапо договору ОСАГО в ООО СК "Цюрих"
Принимая во внимания проведенный выше анализ, можно отметить, что страхование ответственности подвержено финансовым рискам. Чтобы уменьшить возможный риск необходимо использовать наиболее подходящий метод оптимизации. Несмотря на то, что добровольное страхование ответственности мало подвержено финансовому риску, страхование рисков в целом все равно обладает вероятностью получения убытков при заключении договоров. Такие выводы были получены с помощью расчета среднеквадратического отклонения, которое помогает в свою очередь проанализировать эффективность управления рисками. Но стоит обратить внимание на тот факт, что среднеквадратическое отклонение не является оптимальной мерой, которая до конца может выявить, эффективно ли снижен риск или нет.
Для того чтобы снизить финансовый риск в страховании автогражданской ответственности, первоначально введем понятие полезности и выгодности. Эти понятия позволят нам сравнить различные схемы страхования ответственности.
Для начала будет выдвинуто предположение о том, что потенциальный страхователь собирается заключить договор по обязательному страхованию гражданской ответственностиИваницкий А.Ю. Теория риска в страховании: учебное пособие. СПб.: Факториал Пресс, 2013.С. 111. . Здесь ключевую роль играют следующие параметры:
X - случайная величина убытка;
p - вероятность возникновения убытка по данному договору страхования ответственности;
- первоначальный капитал страхователя.
Страхователь вынужден выбирать между двумя альтернативами:
1. Заключить договор страхования ответственности и внести страховой взнос B;
2. Не платить страховой взнос B и потерять сумму X.
Последствия решения страхователя будут приведены в таблице. Затем будет построена функция полезности . Такая функция будет описывать не только ситуацию выбора, но и оценивать, насколько желательными будут исходы для того, кто принимает решение. Для страхователя, конечно, будет лучше, когда его капитал будет увеличиваться.
Таблица 3.3.
Варианты выбора страхователяИваницкий А.Ю. Теория риска в страховании: учебное пособие. СПб.: Факториал Пресс, 2013.С. 112.
|
Варианты |
Страховка взята |
Страховка не взята |
|
|
Отсутствие ущерба |
|||
|
Ущерб |
Прежде, чем перейти к составлению функции полезности стоит подчеркнуть следующий момент. Если страхователь решает взять страховку и застраховать свой первоначальный капитал, он, безусловно, способствует росту прибыли страховой организации, поскольку будет платить страховые взносы, а если риск ущерба мал, то страховая компания определенно будет иметь положительный отклик. Однако если существует определенность риска того, что страхователь решит преждевременно завершить договор или наступит страховой случай, то страховая организация понесет обговоренный убыток и потеряет определенную сумму [14, с.112].
Для того, чтобы выяснить наиболее удобный исход, как для страховщика, так и для страхователя, построим функцию полезности, позволяющая сделать численную оценку полезности (выгоды) от различных исходов, как для страхователя, так и для страховщика.
Пусть функция полезности является растущей функцией богатства , помимо этого существуют следующие условия, где:
и . (3.7)
Функция полезности для примера, приведенного в таблице, если будет выбрана первая альтернатива, выглядит следующим образомИваницкий А.Ю. Теория риска в страховании: учебное пособие. СПб.: Факториал Пресс, 2013. С. 112. :
(3.8)
Если будет выбрана вторая альтернатива, то есть принято решение не страховаться, тогда:
(3.9)
Страхователю необходимо будет страховаться при выполнении условия , иначе лучше не заключать договора страхования. Это еще зависит и от того, какие значения имеют параметры p, X, B.
Если предположить, что G линейная функция G(U)=U, то ожидаемая полезность будет равна ожидаемому значению. Исходя из этих условий, получается:
(3.10)
Выражение p*X будет равняться премии за риск , то соответственно, данная величина будет меньше, чем величина B. Поэтому выражение, представленное выше всегда будет отрицательным. Следовательно, страхователь имеет обыкновение проигрывать.
Но есть случаи, когда страхование необходимо. Например, если предполагаемые потери X больше, чем первоначальный капитал . В таком случае линейная функция полезности подходить не будет.
Ситуация будет выглядеть более общей, когда будет существовать несколько исходов. При таком раскладе функции вероятности p и (1 - р) для двух исходов и будут заменяться функцией распределения F случайного исхода U, который будет являться результатом принятого решения, и тогда ожидаемая полезность, которая описывает исход U, будет выглядеть следующим образом:
(3.11)
Выбор первой альтернативы в таком случае будет переоценивать исход, но не учитывать малых значений ущерба, а если выбрать альтернативу под номером два, то тогда будут учитываться большие положительные и малые отрицательные исходы.
Многие ситуации, в которых страховой компании приходится сталкиваться с управлением рисками, сложны и постоянно меняются из-за различных внешних и внутренних факторов.
Если описывать функцию полезности страховщика, для которого существует риск, а в данном случае риск в страховании ответственности, то она будет определяться по формуле:
(3.12)
Страховщик с вероятностью p потеряет сумму равную X, поскольку ему придется рассчитываться по обязательствам заключенным по договорам страхования.
Метод оптимизации заключается в том, что страховщик перед заключением договора по страхованию ответственности со страхователем имеет возможность с помощью функции полезности (выгодности) проверить то, подвергнется ли он финансовому риску. Так как ранее были рассчитаны вероятности понести убыток по договорам страхования ответственности, то можно сказать, что в данном случае данная страховая компания не будет подвержена как таковым финансовым рискам при заключении договора со страховщиком. Важно отметить, что функция полезности страховщика должна быть больше функции полезности страхователя, поскольку страхователь выплачивает страховую премию, то есть сокращает свой первоначальный капитал, за счет чего страховщик наращивает свою прибыль.
Пример 3. Возьмем за основу рассмотренный в Примере 1 случай при заключении договора ОСАГО. За Xдля страховой компании будем рассматривать максимальную величину выплат по ОСАГОФедеральный Закон «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств" №40-ФЗ от 25. 04.2002 (в послед. ред. и изменениях от 23. 07.2013) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2013. , 160 тысяч рублей. За 2013 год вероятность финансового риска по обязательному страхованию ответственности равнялась 0,06, в 2012 - 0,07. Рассчитанная страховая премия (В) равняется 7056 рублей. Рассмотрим функции выгоды для страховщика и страхователя.
В 2013 году полезность страхователя и страховщика от заключения договора страхования ответственности по ОСАГО равнялась соответственно:
В заданную формулу подставляются значения:
= 0,06*7056 + 0,94*7056 = 7056 рублей.
= 0,06*160000 + 0,94*7056 = 16232,6 рублей.
В 2012 году такая полезность принимала следующие значения:
= 0,07*7056 + 0,93*7056 = 7056 рублей.
= 0,07*160000 + 0,93*7056 = 17762,1 рублей.
В обоих случаях страховщик имеет большую полезность и выгоду, чем страхователь, следовательно, заключение данного договора по ОСАГО для него выгодно.
С помощью данной функции может быть проверена оптимальность заключения страхового договора.
Несмотря на то, что функция выгодности страховой компании указывает на то, что заключение данного договора страхования выгодно, существует всегда возможность того, что страхователь решит преждевременно прекратить отношения с данной страховой компанией.
Рассмотрев факторы, влияющие на страховую премию, стоит отметить тот факт, что страховая премия должна учитывать вероятность того, что страхователь имеет возможность досрочного прекращения действия договора.
Принимая во внимание тот факт, что рассчитанная вероятность финансового риска компании в страховании ответственности мала, можно учитывать данный фактор при расчете страховой премии, а именно прибавлять к получившейся страховой премии произведение вероятности убытка на страховую премию с учетом основных факторов. Таким образом, страховая премия по рассматриваемому примеру со страхованием по ОСАГО будет иметь следующий вид:
=7056 + 423,4 = 7480 рублей.
Иными словами в расчет страховой премии будет вноситься надбавка за возможный финансовый риск для страховой компании по данному виду страхования.
Подчеркивая вышесказанное можно прийти к выводу, что у страховщика есть возможность проверить наличие финансового риска при заключении договора со страхователем с помощью функции выгодности и с помощью надбавки за риск при расчете страховой премии уменьшить последствия риска. На сегодняшний день ОСАГО ждут следующие преобразования: повышение защиты пострадавших в ДТП, совершенствование выплат по ОСАГО и улучшение качества сопутствующего сервиса.
Несмотря на то, что был рассмотрен конкретный вид страхования ответственности, хотелось бы отметить, что каждый из видов страхования ответственности подвержен определенным рискам. Например, как добровольное, так и обязательное страхование ответственности подвержены финансовым рискам (риск невыплаты полной суммы страховой премии). Стоит отметить, что обязательное страхование ответственности имеет большую вероятность понести финансовый риск. Подтверждая данные слова, можно обратиться к страхованию ответственности владельцев опасных промышленных объектов, которые имеют большие лимиты страхования ответственности (6,5 млрд. руб.). В случае если финансовый риск осуществиться, то отрасль страхования ответственности будет поставлена под удар, поскольку будет признана убыточной. Помимо этого при заключении договора со страховой компанией страхователь стремиться застраховать только самые опасные риски, чья вероятность возникновения наиболее высока. Этот факт может касаться не только страхования ответственности владельцев опасных объектов, но и также при страховании ответственности гражданской ответственности перевозчика за причинение вреда жизни и здоровью пассажира и корпоративного страхования работодателя. В результате страховщик получает невыгодный для него пакет договоров и подвергает себя финансовому риску понести убытки по данным видам страхования ответственности. Отсюда также будет вытекать риск неэффективного управления страховой компанией. Несмотря на меньший процент добровольного страхования ответственности от общего страхования ответственности, который присутствует в данной компании, стоит отметить, что и данный вид страхования подвержен финансовым и коммерческим рискам, которые связаны с тем, что придется возмещать причиненный третьим лицам ущерб. Стоит отметить важный факт, что обязательное страхование ответственности (ОСАГО, ОПО и ОСГОП) подвержено большему финансовому риску в связи с единой утвержденной формой договора страхования. Добровольный вид страхования ответственности не имеет определенного стандарта на все виды при заключении договора, вследствие чего любой страховщик может добавлять определенные пункты при составлении такого договора, что позволит понести меньший как финансовый, так и коммерческий риск. К рискам страхования ответственности, которым подвержены остальные виды, можно отнестиСтрахование сегодня // Страховой портал. URL: http: //www.insur-info.ru/ (дата обращения: 15. 05.2014) : риск оценки, риск прогноза (состоит в риске изменения уже полученного прогноза при заключении договора со страхователем), риск андеррайтера. Риску концентрации может быть подвержено страхование ответственности владельца опасного промышленного объекта, поскольку владелец такого объекта будет заключать несколько договоров страхования для большей надежности и вероятности получения выплат при наступлении страхового случая. Данный риск представляет собой вероятность возможных потерь, которая возрастает ввиду увеличения угрозы, которая состоит в наступлении страхового случая. Также стоит отметить моральный риск, которому подвержено страхование ответственности. Такой риск заключает в себе вероятность воздействия страхователя на процесс ущерба.