Для того чтобы рассмотреть убыточен данный вид страхования в "Цюрих", следует обратиться к представленным выше таблицам страховых премий (табл. 2) и страховых выплат (табл. 3). По рассмотренным данным за период с 2011 по 2013 год, можно рассмотреть динамику, присущую страхованию ответственности. За период с 2011 года по 2013 год можно наблюдать рост, как страховых премий, так и страховых выплат. Это говорит о том, что страхование ответственности начинает пользоваться большим спросом, а также что страховая компания выплачивает деньги по своим обязательствам. Но стоит обратить внимание на тот факт, что, несмотря на увеличение страховой премии, в 2013 году показатели прибыльности по данному виду страхования были меньше, чем в прошлый период. В 2011 году данный показатель равнялся 253507 тыс. руб., в 2012 году - 269112 тыс. руб., а в 2013 году - 244545 тыс. руб. Это может быть связано с увеличением количества страховых случаев, а также с присутствием финансовых рисков в данном виде страхования. Об убыточности данного вида страхования в ООО СК "Цюрих" говорить нельзя, поскольку в компании существует определенная тенденция к увеличению страховых премий, а показатели за 2013 год несильно отстают по сравнению с показателями за предыдущий период.
Договор страхования в любой страховой организации играет значительную роль, и в связи с различными условиями, которые предоставляет страховая компания, имеет свои особенности.
Поэтому далее будут рассмотрены основные положения договора страхования ответственности выбранной страховой компании, основные понятия и термины, которые используются в договоре страхования ответственности. Перед тем как перейти к основному содержанию договора страхования ответственности в ООО СК "Цюрих", хотелось бы обратиться к Гражданскому Кодексу Российской Федерации.
Статья 932 регламентирует страхование ответственности по договору:
1. Страхование риска ответственности за нарушение договора допускается в случаях предусмотренных законом.
2. По договору страхования риска ответственности за нарушение договора может быть застрахован только риск ответственности самого страхователя. Договор страхования, не соответствующий этому требованию, ничтожен.
3. Риск ответственности за нарушение договора считается застрахованным в пользу стороны, перед которой по условиям этого договора страхователь должен нести соответствующую ответственность, - выгодоприобретателя, даже если договор страхования заключен в пользу другого лица либо в нем не сказано, в чью пользу он заключен. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26. 01.1996 №14-ФЗ (ред. от 20. 03.2014) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2014.
Как уже отмечалось выше, в ООО СК "Цюрих" различают обязательное и добровольное страхование. Каждый договор страхования ответственности по каждому из его видов сопровождается правилами, в которых в качестве памятки для страхователя прописаны общие положения и даны определения всех терминов и понятий, используемых при заключении договора страхования ответственности, и прописаны прочие условия.
Хотелось бы перейти непосредственно к основным положениям договора страхования ответственности.
В первую очередь стоит отметить, что страховые организации оказывают страховую защиту только на основе договора ответственности и, как уже было обозначено выше, на основе правил, которые в свою очередь утверждаются органом страхового надзора в тот момент, когда выдается лицензия на осуществление страховой деятельности. Правила по страхованию ответственности регламентируют следующие аспекты: субъект и объект страхования ответственности, страховой случай, лимит ответственности, объем страховой защиты, порядок уплаты страховых взносов, права и обязанности сторон, выплата страхового возмещения, а также прочие условия.
Если рассматривать договор страхования ответственности за причинения вреда, то одной из его особенностей будет то, что лицо, в пользу которого договор заключается, чаще всего неизвестно. Исходя из этого, такой договор имеет особые условия страхования в пользу третьего лица, то есть такого лица, которое неизвестно в момент заключения договора страхования. Но, стоит отметить, что данное лицо может быть известно заблаговременно только в случае страхования ответственности за неисполнение договорных обязательств.
Объектом в любом договоре страхования ответственности являются имущественные интересы лица, о страховании которых заключен договор. Данные интересы связаны с обязанностью возместить вред, который был причинен жизни, здоровью, имуществу третьих лиц.
Далее в договоре обозначен конкретный перечень тех страховых случаев, которые влекут за собой причинение вреда третьим лицам и страховых случаев, за которые страховщик не несет ответственности. Если в договоре страхования ответственности обозначен только второй перечень, то считается, что остальные случаи попадают под ответственность страховщика.
Переходя к следующему пункту договора ответственности, а именно страховому случаю, следует обратиться к правилам рассматриваемой компании. Согласно данным правилам, страховым случаем является "совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату третьему лицу (выгодоприобретателю)". Правила страхования гражданской ответственности ООО СК «Цюрих» Различные договора страхования ответственности предусматривают различные страховые случаи, перечень которых также можно найти в правилах.
Далее следует перечень того, что возмещает при наступлении страхового случая страховщик. Сюда относятся: вред жизни и здоровью третьих лиц, имущественный ущерб, расходы на защиту (юридическая помощь), необходимые и целесообразные расходы по спасанию жизни, а также, помимо всего прочего вред окружающей природной среде, суммы залога или иные суммы (эти суммы страхователь обязан внести по закону, по решению суда или иных компетентных органов).
Помимо всего прочего важно отметить, что страховые компании не распространяют страховую защиту на:
· исковые требования, возникающие в силу обстоятельств, которые на дату начала действия договора страхования были известны страхователю;
· исковые требования, которые возникают из какого-либо действия (умышленного, преступного);
· физический или имущественный ущерб, в случае войны, вторжения войск;
· исковые требования о выплате за причиненный моральный ущерб.
Следующий значимый пункт договора страхования ответственности - это порядок определения страховой суммы или так называемого лимита ответственности. Стоит отметить то что, в отличие от страхования имущества, где, например страховая сумма определяется страховой стоимостью имущества, при страховании ответственности сторонами устанавливается предельная сумма возмещения, то есть определенный лимит, который принимает на себя страховщик. Лимит ответственности всегда зависит от максимально возможного предела ответственности страхователя.
Согласно правилам ООО СК "Цюрих", страховой суммой будет такая денежная сумма, которая определяется договором страхования. Исходя из данной суммы, в свою очередь, определяется размер страховой премии и размер страховой выплаты при наступлении страхового случая. Лимит ответственности может устанавливаться в совокупности по договору страхования, так и по каждому страховому случаю. Также лимит ответственности может устанавливаться по отдельным страховым рискам, по отдельным видам расходов. Стоит учитывать, что лимит ответственности может быть исчерпаемым (агрегатным) и неисчерпаемым (неагрегатным). В первом случае лимит ответственности будет уменьшаться по мере страховых выплат, во втором - величина лимита ответственности изменяться не будет в независимости от числа страховых выплат.
Еще однимаспектом, который предусматривает договор страхования ответственности в ООО СК "Цюрих", является франшиза. Согласно правилам ООО СК "Цюрих", если в договоре страхования ответственности рассмотрено условие франшизы, то страховщик освобождается от ответственности за убыток, но только в том случае, если размер убытка не превышает размер франшизы, следовательно, убыток будет подлежать возмещению, если его размер превышает размер франшизы. В случае наличия в договоре страхования ответственности условия франшизы, то ответственность страховщика будет определяться размером убытка за минусом франшизы. Франшиза определяется по соглашению сторон при заключении договора страхования в процентном отношении к страховой сумме или в абсолютной величине.
Размеры тарифных ставок, которые будут указаны в договоре страхования ответственности, обычно зависят от таких факторов, как род деятельности страхователя и степень риска для его рода деятельности. По правилам страхования страховщик вправе применить к тарифным ставкам в зависимости от обстоятельств повышающие (от 1,0 до 3,0) и понижающие (от 0,1 до 0,9) коэффициенты. Размеры же страховых взносов будут в свою очередь рассчитываться исходя из страховых тарифов и лимита ответственности, при всем этом также учитывается срок страхования. Длительность договоров страхования ответственности, как показывает деятельность ООО СК "Цюрих", составляет от одного месяца до одного года включительно. Например, если договор заключен на срок менее одного года, то страховой взнос должен быть уплачен в следующих размерах от суммы: за 1 месяц - 25%, за 2 месяца - 35%, за 3 месяца - 40%, за 4 месяца - 50%, за 5 месяцев - 60%, за 6 месяцев - 70%, за 7 месяцев - 75%, за 8 месяцев - 80%, за 9 месяцев - 85%, за 10 месяцев - 90%, за 11 месяцев - 95%. Договор страхования ответственности начинает свое действия на следующий день после уплаты страхового взноса. Страхователь должен получить страховой полис с приложением правил по выбранному виду страхования после оплаты страхового взноса.
Страховое возмещение будет выплачено страховщиков вследствие страхового случая, который предусмотрен договором страхования, на основании заявления страхователя, страхового полиса (или исковому требованию), страхового акта и других документов, которые описывают причины, обстоятельства наступления страхового случая и его последствия.
Само страховое возмещение по договору страхования ответственности включает в себя:
1. В случае нанесения имущественного ущерба третьим лицам:
при полной гибели имущества - фактическая стоимость имущества, ограниченная лимитом ответственности по договору;
при частичном повреждении имущества - величина затрат на его восстановление, также ограниченное лимитом ответственности по договору;
2. В случае причинения вреда здоровью третьих лиц:
сумма заработка, которого третье лицо лишается из-за утраты трудоспособности;
величина дополнительных расходов на восстановление здоровья третьих лиц;
3. В случае причинения вреда жизни третьих лиц:
величина расходов на погребение;
доля дохода умершего, которую получали или имели право получать при его жизни лица, имеющие право на возмещение вреда в связи со смертью кормильца.
Существуют случаи, когда страховое возмещение может превысить лимит ответственности. Например, если в соответствии со статьей 962 ГК РФГражданский кодекс Российской Федерации (часть 2) от 26. 01.1996 №14-ФЗ (ред. от 20. 03.2014) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2014. страховщик возмещает страхователю расходы, произведенные для уменьшения убытков, подлежащих возмещению страховщиком.
Подводя итог вышесказанному можно сказать, что договор страхования ответственности является обязательной вещью, которая определяет и накладывает определенные обязательства, как на страховщика, так и на страхователя, предусматривает различные аспекты, которые регламентируют действия при страховом случае. Стоит помнить, что разные страховые компании могут иметь различные условия договора даже по одному виду страхования, которые в обязательном порядке должны быть отражены в договоре страхования.
Анализируя деятельность страховой компании в целом, стоит выделить следующие моменты. По страхованию ответственности на страховом рынке России ООО СК "Цюрих" входит в список двадцати крупнейших страховых организаций, это говорит о том, что компания заинтересована в развитии данного направления страховании и предлагает клиентам выгодные условия, помимо этого старается выводить на страховой рынок новые страховые продукты и услуги. По представленным выше данным можно видеть, что данная организация исполняет свои обязательства по договорам страхования ответственности, вследствие чего рейтинговым агентством ей был присвоен довольно высокий уровень надежности.
Глава 3. Методы оптимизации рисков в страховании ответственности на примере ООО СК "Цюрих"
Как уже отмечалось выше, деятельность страховой компании подвержена определенным рискам. Рассматривая страхование ответственности, был выделен финансовый риск, который заключается в том, что компания рискует понести финансовый убыток, связанный с выплатами по страховым случаям или с преждевременным прекращением действия договора. Для того чтобы иметь наглядное представление о том, как выявить риск в отрасли страхования ответственности и уменьшить его, будет проанализирован пример, основанный на реальных данных, полученных из договора по страхованию ответственности. В качестве примера будет рассматриваться один из видов страхования ответственности, а именно обязательное страхование автогражданской ответственности (ОСАГО), предоставляемый как физическим, так и юридическим лицам. Данный выбор обусловлен тем, что на сегодняшний день такая услуга пользуется наибольшим спросом в страховых компаниях, это также можно видеть из рассмотренного выше анализа рынка страхования в России. Если кратко дать характеристику данного вида страхования ответственности, стоит отметить следующие аспекты. К субъектам данного вида страхования относятся страховщики, страхователи различные страховые посредники. Все вопросы страхования владельцев транспортных средств регулируются государством, которое в свою очередь обеспечивает гражданам определенную финансовую защиту. Иными словами, к принципам ОСАГО относятся: обязательность, всеобщность страхования, гарантия финансовых выплат и экономический интерес владельцев транспортных средств. Отличительной чертой ОСАГО в "Цюрих" является дополнительный страховой продукт, который гарантирует покрытие ущерба при особо крупных ДТП. Помимо всего прочего, договор по ОСАГО в ООО СК "Цюрих" дает владельцам определенное преимущество, а именно не дожидаться подтверждения от страховой компании виновника при возникновении страхового случая, для того чтобы получить компенсацию ущерба.