Дипломная работа: Банковские риски: основные способы измерения, оценки и управления
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
36
Глава 2. Анализ управления банковскими рисками на примере
коммерческих банков
2.1 Система управления рисками коммерческих банков
Рассмотрим оценку бар банковских рисков на бар примере конкретных банков
РФ:
- ПАО бар «Сбербанк России»;
- ПАО «УралСиб»;
- ООО сон «Альфа-Банк»;
- ПАО «Бинбанк».
Российские банки авалс используют две группы авалс систем управления
банковскими авалс рисками:
система микро сорт риск – менеджмента сорт (предполагает управление
рисками сорт на уровне рабочих сорт мест);
система макро сон риск – менеджмента сон (предполагает управление
рисками сон на уровне всего сон банка).
В таблице 1 сон произведен сравнительный анализ сон между системами
макро сон и микро риск-менеджмента.
Таблица 1
соРазличия между системами сон макро и микро сон риск – менеджмента
Системы авалс управления уровне
«рабочих мест
Решения по водив управлению рисками на водив
уровне всего банка
Взгляд на отдельное бизнес
направления
Взгляд на управления рисками на
уровне всего банка
Информация
водив
для поддержки
принятия решений
Информация преимущественно
является правленческой, в
некоторых случаях информация для
поддержки принятия решений
Анализ в режиме реального времени
Анализ по требованию или близкий
к реальному времени
Локальное объединения на уровне
позиций
Глобальное агрегация информации
Детлализированный отчет
подверженности банка каждому
отдельному виду риска
Информация об общей
подверженности банка риску с
выделением отдельных позиций
37
Продолжение таблицы 1
С целью парк развития подходов парк к регулированию парк банковской деятельности парк и
создан парк международный консультативный парк орган - парк Базельский комитет парк по
банковскому парк надзору (БКБН), парк задачей которого парк является разработка парк
рекомендаций по парк регулированию рисков парк банковской системы парк надзорными
органами, парк однако данные парк рекомендации не парк являются обязательными парк к
выполнению, парк но, многие парк страны-участницы Базельского парк Комитета, в парк том
числе парк и Российская парк Федерация, придерживаются парк разработанным нормативам парк
(табл.2).
Таблица 2
н Сравнительный анализ стандартов сон Базельского Комитета
Полжение
Базель 1
Базель 2
Базель 3
Методолог
ия
Методологическое
подходы к
определению и
расчету
регулятивного
капитала жестко
определены
Базельским комитетом
Допускается наряду
с «Базель 2»
использовать
внутренные
методики банка для
выявления и
минимазации
рисков
Сохранение
возможности
применения
внутренных
методик банкапри
определении
рисков. Введение
нормативов от
выполнении
которых зависят
выплаты
собственникам и
управляющим
Требовани
е к
капиталу
Дифференциацияя
коэффициентов
достаточности
капитала
предусмотрена только
зависимости от
кредитного рейтинга
страны. Покрытие
только кредитного
риска.
Дифферентциация
коэффициентов
достаточности
капитала в
зависимости
кредитного риска
каждого заемщика.
Покрытие
кредитьных,
операционных и
рыночных рисков
Повышение
требовании к
статичности
капитала.
Создание
резервного
буфера. Покрытие
кредитных,
рыночных и
операционных
рисков
Акцент на точность
Акцент на полноту
Основными пользователями
являются лица которые берут риск
на себя
Основными пользователями
являются риск менеджеры и
руководство банка
38
Вопросы оценки рисков сон рассматриваются в небольшом сон количестве
стандартов по сон управлению банковскими рисками. сон Кроме стандартов,
рассмотренных выше, бар также в международной бар практике выделяют стандарты
ISO, RMS, COCO, PMBOK.
Система по агор управлению кредитным риском агор по стандарту COSO
заключается в определении клоп уровня риск-аппетита согласно стратегии
развития конкретного там банка, а также там предполагает совершенствование
системы там поддержки принятия решений там по реагированию на там наступившие
риски. В там 2004г. была выпущена там модифицированная версия модели там COSO,
модель там COSO-ERM, объединяющая бар в себе основные бар компоненты систем
внутреннего бар контроля банка и бар элементы системы управления бар рискaми.
32
По там
требованию стандарта ERM (Enterprise risk model), там система внутреннего
контроля там банковских рисков считается там эффективной, если в там банке
разработаны необходимые там документы для внутреннего там контроля банка, а там
также утверждена и там внедрена в практику там стратегия опенки рисков там .
33
Стандарт RMS (Risk management standard) при бар управлении кредитными
рисками бар в банке предполагает бар активное использование таких бар методов как
страхование бар и хеджирование. Данный бар стандарт рассматривает риск бар не только
как бар вероятность наступления негативных бар событий, которые способны бар
принести убытки для бар банков, но и бар положительных результатов, которые бар
способствуют финансовой стабильности бар организации.
34
Согласно отчету бар исследовательской компании «Mеridien Rеsearch» все сон
разработчики программных обеспечений сон по управлению рисками сон в банке
могут сон быть поделены на сон две группы:
35
32
Стандарт RMS (Risk management standard). – URL: сорт
http://www.theirm.org/publications/documents/Risk_Management_Standard_030820. pdf (дата сорт
обращения:02.10.2016)
33
Модель буправления рисками COSO-ERM. – URL: http://www.iia-
ru.ru/publication/member_articles/risk_and_control_gniyatov (дата сон обращения:02.10.2016)
34
Деньги, парк кредит, банки: парк Учебник / парк Е.А. Звонова, парк М.Ю. Богачева, парк А.И. Болвачев; парк Под ред. парк Е.А. Звоновой. бар -
М.: НИЦ ИНФРА-М, 2015. клоп - 592 с.
35
Тупейко сон С. А. Теоретические сон основы пассивов коммерческого сон банка и их сон анализа // Молодой сон ученый. -
2015. сон - №3. - сон С. 529-532
39
1. ба«Лидеры», предлагающие универсальные бар программные средства,
позволяющие оценивать несколько бар видов рисков одновременно бар и
рассчитывать возможные бар потери.
2.«Последователи», которые авалс предлагают системы по авалс выявлению рисков,
которые подходят сорт под одну определенную сорт бизнес задачу банка.
К водив первой группе разработчиков водив можно отнести такие водив компании как:
Algоrithmics, парк SunGard Trаding парк аnd Risk парк и SАS парк Risk Mаnagemеnt.Системы парк
управления рисками парк компании Algоrithmics внедрили сон и применяют 27 сон
крупнейших банков во сон всем мире. Также сон продукты компании применяют сон
страховые и биржевые сон компании, такие как: сон Alliаnz Grоup, Bluеcrest, HSBС,
Nеdbank и другие. Ко авалс второй группе можно авалс отнести таких разработчиков бар как:
BАRRА, бар IQ Finаnсial, IRIS, Kаmakura, МKI Risk и другие.
36
В там ПАО «Сбербанк России» там функционирует система внутренних там
рейтингов, в основе там которой лежат экономико-математические там модели оценки
вероятности там дефолта контрагентов и там сделок. Модели оценки там вероятности
дефолта подлежат там периодической калибровке на там основании накопленных
статистических там данных.
37
Банки-участники там Группы «Сбербанк России» там
проводят оценку уровня там риска на основе там статистических моделей
количественной там оценки кредитного риска там – PD, LGD, EAD. там Оценка кредитных
рисков там контрагентов Группы по там сделкам, несущим кредитный там риск,
проводится в там зависимости от типов там контрагентов:
корпоративных клиентов, авалс кредитных организаций, финансовых авалс компаний,
клиентов малого авалс бизнеса, стран, субъектов авалс Российской Федерации или авалс
субъектов стран присутствия авалс банков-участников Группы, муниципальных авалс
образований, страховых и авалс лизинговых компаний – авалс на основании системы авалс
36
Сравнительный анализ систем бар управления рисками в бар банках // А.А.Кочарян, бар В.А. Шишкин [Электронный бар
ресурс] - Режим бар доступа. - URL:
https://docviewer.yandex.ru/?url=http%3A%2F%2Fismme.esrae.ru%2Fpdf%2F2014
%2F6%2F346.pdf&name=346.pdf&lang=ru&c=57f278cc1ce2&page=1 (дата обращения: 02.10.2016)
37
Информация о принимаемых там рисках, процедурах их там оценки, управления рисками там и капиталом банковской там
группы ПАО Сбербанк там за 2015год [Электронный там ресурс] - Режим там доступа. - URL:
http://www.sberbank.ru/ru/(дата обращения: 02.09.2016)
40
кредитных рейтингов, а авалс также путем построения авалс моделей прогнозных
денежных авалс потоков или иных авалс важных показателей;
физических клоп лиц и клиентов клоп микро-бизнеса – на клоп основании оценки
платежеспособности клоп контрагентов в соответствии клоп с внутренними
нормативными клоп документами Группы и клоп экспресс-оценкой.
В Банке клоп ПАО «Сбербанк России» клоп и Группе применяется клоп единая
рейтинговая шкала, клоп состоящая из 26 клоп уровней рейтинга. На клоп рейтинговой шкале
каждому клоп уровню рейтинга сопоставлены клоп диапазоны значений вероятности клоп
дефолта и определены клоп средние значения для клоп данных диапазонов.
Разработанная шкала водив рейтингов и вероятность водив дефолта используются
для водив целей:
сравнения и клоп дифференцирования контрагентов по клоп уровню кредитного
риска;
сопоставления различных клоп сегментов контрагентов по клоп уровню кредитного
риска;
формирования авалс отчетности по рискам;
определения авалс размера резерва на авалс возможные потери/потери по ссудам;
ценообразования с учетом там оценки потерь по там кредитному риску;
оценки уровня клоп ожидаемых и непредвиденных клоп потерь;
расчета экономического капитала.
Рейтинговая клоп шкала применяется в клоп целом по кредитному клоп портфелю и
является клоп условно сопоставимой с клоп рейтингами, присваиваемыми рейтинговыми клоп
агентствами (S&P, клоп Moody’s, клоп Fitch).
Важными показателями сорт кредитного риска являются сорт категория качества
ссуды сорт и величина сформированного сорт резерва на возможные сорт потери по ссудам.
Для авалс определения общих принципов авалс классификации ссуд в авалс целях
формирования резерва, авалс отнесения ссуд к авалс безнадежным к взысканию авалс и их
списания авалс за счет резерва авалс на возможные потери авалс по ссудам, определения авалс
финансового положения заемщиков, авалс категории качества ссуды, авалс оценки
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/5560