Внешним управляющим составляется план, предусматривающий меры по восстановлению платёжеспособности должника. Например, перепрофилирование деятельности компании, взыскание дебиторской задолженности, продажа части имущества должника и др. меры. В нём указываются условия и порядок внедрения этих мер и размеры расходов на их реализацию.
Результаты процедур финансового оздоровления и внешнего управления, а так же жалобы кредиторов рассматриваются арбитражным судом и выносится одно из решений: о прекращении производства по делу (при отсутствии непогашенной задолженности или необоснованности жалоб кредиторов), о продлении срока внешнего управления, о переходе к расчетам с кредиторами, либо о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства.
Процедура конкурсного производства применяется к признанному банкротом должнику в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов за счёт реализации имущества должника. Конкурсный управляющий обязан в течение 10 дней со дня введения конкурсного производства уведомить об этом ФСФР. В течение 3 дней со дня утверждения конкурсному управляющему передаются учредительные и бухгалтерские документы, печати и штампы, материальные и иные ценности.
Все договоры страхования, по которым на дату открытия конкурсного производства не наступил страховой случай, прекращают своё действие. Страхователи или выгодоприобретатели по таким договорам имеют право требовать возврата части уплаченной страховщику страховой премии пропорционально разнице между сроком, на который был заключён договор страхования, и сроком, в течение которого он действовал. По договорам страхования со страховым случаем, наступившим до введения конкурсного производства, страхователи или выгодоприобретатели имеют право требовать осуществления страховой выплаты.
При банкротстве страховой компании удовлетворение требований кредиторов производится в следующем порядке:
. Удовлетворяются требования граждан, перед которыми должник несёт ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путём капитализации соответствующих повременных платежей. А также компенсируется моральный вред.
. Погашаются долги по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовым договорам.
. Производятся расчеты с другими кредиторами по определённой системе:
В первую очередь - требования страхователей, застрахованных или выгодоприобретателей по договорам обязательного личного страхования;
Во вторую очередь - требования застрахованных лиц или выгодоприобретателей, страхователей по иным договорам страхования жизни и иных видов личного страхования;
В третью очередь - требования выгодоприобретателей и страхователей по договорам страхования гражданской ответственности за причинение вреда жизни или здоровью;
В четвёртую очередь - требования страхователей и выгодоприобретателей по договорам страхования гражданской ответственности за причинение вреда имуществу третьих лиц; договоры страхования имущества;
В пятую очередь - требования иных кредиторов по возмещению расходов в связи с осуществлением компенсационных выплат по договорам обязательного страхования.
Требования кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника, удовлетворяются за счет стоимости предмета залога преимущественно перед требованиями других кредиторов. Исключением являются только требования первой и второй очереди, если возникли до заключения договора залога.
Продажа имущественного комплекса страховой компании-должника может быть осуществлена только в ходе конкурсного производства на закрытых торгах.
Покупателем имущественного комплекса страховой компании-банкрота может быть только страховая компания, имеющая лицензию ФСФР на те же виды страхования, что и компания-банкрот. Она должна владеть активами, достаточными для исполнения обязательств по принимаемым на себя договорам страхования.
Только в том случае, если покупатель в письменной форме выражает согласие принять на себя договоры страхования с неистёкшим сроком действия и с ненаступившим страховым случаем на дату признания страховой компании банкротом, он может приобрести имущественный комплекс страховой компании-банкрота.
После согласования с Минэкономразвития может быть продан страховой портфель страховой организации (обязательства по договорам страхования). Правом на передачу страхового портфеля другой страховой компании имеют: должник, временная администрация (при приостановлении полномочий органов управления страховой организации), конкурсный управляющий. Порядок передачи портфеля, выбора управляющей страховой компании и порядок исполнения ею обязательств компании-должника определяются Минфином России.
В газете «Коммерсант» за месяц до предполагаемой даты передачи публикуется уведомление для страхователей и выгодоприобретателей о предстоящей передаче страхового портфеля управляющей страховой организации.
Конкурсный управляющий составляет и направляет в арбитражный суд для рассмотрения отчёт о результатах проведения конкурсного производства. После его рассмотрения судья выносит определение о завершении конкурсного производства, а в случае погашения требований всех кредиторов - определение о прекращении производства по делу о банкротстве.
На основании определения арбитражного суда о завершении конкурсного производства вносится запись в Единый государственный реестр юридических лиц о ликвидации должника.
На любой стадии рассмотрения дела о банкротстве страховой компании может применяться процедура мирового соглашения в целях прекращения производства по делу путём достижения соглашения между должником и кредиторами. Мировое соглашение может быть утверждено арбитражным судом только при выполнении должником определённых условий, в первую очередь в части погашения своих обязательств перед кредиторами.
Страховая компания обязана погасить задолженность по требованиям:
Кредиторов первой и второй очереди;
Застрахованных лиц;
Выгодоприобретателей;
Страхователей по договорам обязательного страхования;
Связанным с возмещением сумм компенсационных выплат и расходов в связи с осуществлением компенсационных выплат по договорам обязательного страхования.
В процессе банкротства страховой компании огромную роль играет работа арбитражного управляющего. Действующее законодательство предъявляет достаточно высокие требования к специалистам в данной области. В частности, они должны пройти обучение по программе подготовки арбитражных управляющих в делах о банкротстве страховых организаций и сдать экзамен.
Мой уровень профессиональной подготовки и практические навыки в полной мере соответствуют всем требованиям законодательства. Имея достаточный опыт участия в делах о банкротстве страховых компаний, я готов предложить свои услуги в качестве арбитражного управляющего.
В индивидуальном порядке мною будут разработаны
наиболее эффективные методы восстановления платёжеспособности и погашения
задолженности должника, а все этапы и процедуры банкротства проведены по упрощённой
схеме. При этом я гарантирую соблюдение интересов как кредиторов, так и
должника.
.3 Порядок принятия органом страхового надзора
решения о назначении временной администрации
Орган страхового надзора назначает временную администрацию страховой организации в следующих случаях:
Выявления органом страхового надзора следующих оснований для применения мер по предупреждению банкротства при отсутствии уведомления страховой организации органа страхового надзора об их наличии:
установление факта неоднократного отказа в течение месяца в удовлетворении требований кредиторов по денежным обязательствам. Под отказом страховой организации в удовлетворении требований кредиторов по денежным обязательствам понимается неисполнение или ненадлежащее исполнение в срок, установленный федеральным законом и (или) договором страхования, обязанности по осуществлению страховой выплаты или выплаты страховой суммы, либо неисполнение или ненадлежащее исполнение указанной обязанности, установленной вступившим в законную силу судебным актом.
Обязанность удовлетворения требований кредиторов по денежным обязательствам, состав и размер которых установлены вступившим в законную силу судебным актом, возникает с даты предъявления к исполнению исполнительного листа, выданного на основании вступившего в законную силу судебного акта;
неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок свыше десяти рабочих дней со дня наступления даты ее исполнения;
неисполнение или ненадлежащее исполнение иного требования кредиторов по денежным обязательствам;
анализа плана восстановления платежеспособности страховой организации, рассмотрения итогового отчета по результатам реализации плана восстановления платежеспособности страховой организации в случае установления фактов его неисполнения или ненадлежащего исполнения;
выездной проверки деятельности страховой организации, проведенной в порядке, установленном Законом о банкротстве, оформленной актом о результатах проверки деятельности страховой организации, а также при выявлении оснований для обязательного назначения временной администрации страховой организации до завершения проверки деятельности страховой организации органом страхового надзора;
Отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности или приостановления действия лицензии на осуществление страховой деятельности по следующим основаниям:
осуществление страховой организацией деятельности, запрещенной законодательством Российской Федерации, либо с нарушением условий выдачи лицензии на осуществление страховой деятельности;
несоблюдение страховой организацией законодательства Российской Федерации, регулирующего страховую деятельность, в части формирования и размещения средств страховых резервов, размещения собственных средств, средств фондов, гарантирующих осуществление страховых выплат;
несоблюдение страховой организацией требований к обеспечению нормативного соотношения собственных средств страховой организации и принятых обязательств, иных требований к обеспечению финансовой устойчивости и платежеспособности страховой организации;
недостаточность денежных средств страховой организации для своевременного исполнения денежных обязательств и (или) обязанности по уплате обязательных платежей;
Приостановления или ограничения действия лицензии на осуществление страховой деятельности по обязательным видам страхования в связи с несоблюдением установленных требований финансовой устойчивости и платежеспособности страховой организации.
Временная администрация в случае отзыва лицензии не назначается:
если страховая организация направила в орган страхового надзора письменное заявление об отказе от осуществления страховой деятельности и представила документы, подтверждающие:
а) исполнение обязательств, возникших из договоров страхования, договоров перестрахования, и осуществление страховых выплат по наступившим страховым случаям;
б) осуществление передачи обязательств, принятых по договорам страхования (страховой портфель), и (или) досрочное прекращение договоров страхования, договоров перестрахования;
если временная администрация назначена ранее или на дату принятия решения об отзыве лицензии в отношении страховой организации введена одна из процедур, применяемых в деле о банкротстве.
В случаях, предусмотренных подпунктом 1 пункта 6 настоящего Порядка, орган страхового надзора назначает временную администрацию в течение пятнадцати дней с даты выявления оснований для применения мер по предупреждению банкротства страховой организации при отсутствии уведомления страховой организацией органа страхового надзора о наличии вышеуказанных оснований.
По результатам анализа плана восстановления платежеспособности страховой организации или по итогам выездной проверки в течение тридцати рабочих дней с даты получения указанного плана орган страхового надзора принимает решение о назначении временной администрации или о нецелесообразности такого назначения.
В случае принятия решения органом страхового надзора об отзыве, приостановлении или ограничении действия лицензии страховой организации по основаниям, указанным в подпунктах 3 и 4 пункта 6 настоящего Порядка, органом страхового надзора назначается временная администрация, в срок не более чем пять рабочих дней, следующих за днем принятия решения об отзыве, приостановлении или ограничении действия лицензии.
Решение о назначении временной администрации принимается органом страхового надзора на основании находящихся в его распоряжении копий судебных актов, копий исполнительных листов, заключений по проведенным проверкам деятельности страховой организации, бухгалтерской отчетности и отчетности, предоставляемой страховой организацией в порядке надзора, ответов на запросы, предписаний, решений об отзыве, приостановлении или ограничении действия лицензии и иных документов, подтверждающих возникновение оснований.
Временная администрация назначается на срок от трех до шести месяцев.
Орган страхового надзора по ходатайству временной администрации принимает решение о продлении срока деятельности временной администрации, но не более чем на три месяца при условии, что общий срок деятельности временной администрации не превышает девять месяцев.
Орган страхового надзора вправе направить в страховую организацию своих представителей в целях осуществления контроля за деятельностью страховой организации и временной администрации.
Представители органа страхового надзора назначаются решением указанного органа из числа федеральных государственных гражданских служащих органа страхового надзора.
Представители органа страхового надзора имеют право принимать участие в общих собраниях учредителей (участников) страховой организации и заседаниях иных органов управления страховой организации без права голоса, знакомиться с протоколами и другими материалами общего собрания учредителей (участников) страховой организации и заседаний иных органов управления страховой организации, получать информацию о деятельности временной администрации, знакомиться с любыми документами страховой организации.
В случае возбуждения дела о банкротстве страховой организации временная администрация осуществляет возложенные на нее функции до даты утверждения арбитражным судом конкурсного управляющего.
В случае ликвидации страховой организации временная администрация исполняет обязанности ликвидационной комиссии (ликвидатора) или контроль за деятельностью ликвидационной комиссии (ликвидатора) в соответствии с Законом о банкротстве. Временная администрация исполняет свои обязанности до завершения ликвидации страховой организации или даты утверждения арбитражным судом конкурсного управляющего.
Решение о назначении временной администрации оформляется приказом органа страхового надзора, сведения о составе временной администрации с указанием фамилий, имен, отчеств ее членов, представителе профессионального объединения страховщиков или иной организации, на которые в соответствии со страховым законодательством возложена обязанность осуществления компенсационных выплат по данному виду страхования, в том числе вследствие проведения процедур, применяемых в деле о банкротстве страховой организации, или отзыва лицензии на осуществление страховой деятельности (далее - профессиональное объединение страховщиков) (при его назначении), а также сведения о представителе органа страхового надзора, направляемом в страховую организацию (при его назначении), и иная информация, необходимая для выполнения задач и функций, возложенных на временную администрацию.