Проектный анализ – это анализ доходности капитального проекта. Иными словами, это сопоставление затрат на капитальный проект и выгод, которые будут получены от реализации этого проекта.
Направления проектного анализа:
Маркетинговый (коммерческий) анализ.
Технико-технологический анализ.
Финансово-экономический анализ.
Экологический анализ.
Организационный анализ.
Социальный анализ.
Маркетинговый анализ – это сбор информации о деятельности предприятия, изучение ее по нескольким основным направлениям (товар, цена, покупатели, продвижение) и использование полученных результатов для выбора направлений развития бизнеса, в целом, и его отдельных составляющих.
Задача анализа – оценить проект с точки зрения конечных потребителей его продукции или услуг.
Содержание:
Анализ спроса и предложения.
Сегментирование рынка.
Выявление целевой аудитории.
Стратегия ценообразования.
Основные вопросы маркетингового анализа:
Где будет продаваться продукция проекта?
Кто является нашими конкурентами, в чем их сильные и слабые стороны, какое их поведение?
В чем заключаются конкурентные преимущества?
Каков спрос на продукцию?
Какова конкурентная цена на продукцию?
Станет ли проект жизнеспособным с финансовой точки зрения при новой цене?
Кто является целевой аудиторией, как можно ее сегментировать?
Содержание. Анализ условий производства, источников получения ресурсов. Технические альтернативы, масштаб проекта. Варианты местоположения
Технико-технологический анализ
технико-технологические варианты решений;
технология выполнения проекта;
варианты местоположения производства;
сроки реализации проекта и его фаз, график проекта;
доступность и достаточность источников сырья, рабочей силы и иных потребляемых ресурсов;
физические размеры проекта;
предварительная стоимость и бюджет проекта.
Сущность финансово-экономического анализа заключается в оценке и прогнозировании финансового состояния проекта на основе данных финансовой отчетности и учета, а также в выявлении потенциальных возможностей повышения эффективности использования капитала и устойчивого развития проекта.
Финансово-экономический анализ
источники финансирования проекта;
кто будет являться инвестором проекта?;
варианты инвестирования в проект;
определение направлений основных затрат в процессе осуществления проекта;
примерный бюджет проекта;
источники получения прибыли по проекту;
анализ прибыльности и выгод , получаемых инвестором;
анализ инвестиционной привлекательности;
анализ финансовой реализуемости и целесообразности проекта;
расчет основных финансовых показателей проекта.
Чистый дисконтированный доход
ЧДД - стоимость будущих чистых доходов, приведенная к настоящей стоимости с помощью дисконтирования.
Если ЧДД ≻0, то проект эффективен. Чем выше ЧДД, тем эффективнее проект.
Индекс доходности
ИД - относительный показатель, характеризующий отдачу на вложенный капитал.
Если ИД ≻1, то проект эффективен. Чем выше ИД, тем эффективнее проект.
Внутренняя норма доходности
ВНД - процент, при котором сумма дисконтированных доходов и инвестиционных вложений равны между собой.
Если ВНД ≻ требуемой нормы доходности, то проект эффективен.
Срок окупаемости – минимальный временной интервал, за пределами которого ЧДД становится и в дальнейшем остается положительным (число лет, необходимое для покрытия стартовых инвестиционных вложений).
Целью экологического анализа является установление влияния проекта на окружающую естественную среду, оценка всех выгод и расходов, понесенных в результате этого влияния, и формирование мероприятий, необходимых для смягчения или предотвращения вреда окружающей среде во время осуществления проекта.
Экологический анализ
выявление потенциального ущерба, наносимого окружающей среде проектом на различных его стадиях;
определение мер для минимизации этого ущерба;
определение природных, географических и климатических факторов, влияющих на ход реализации проекта.
Организационный анализ – это анализ структуры компании, сложившейся системы управления и компетенции персонала компании. Организационный анализ выполняется для оценки внутренних и внешних условий реализации нового инновационного проекта.
Организационный анализ
оценка системы управления и организационной структуры управления компанией с позиции их соответствия задачам проекта;
анализ обеспеченности проекта ресурсами, в том числе информационными и необходимости перестройки этого обеспечения, повышения квалификации персонала;
анализ процесса и процедур разработки и принятия управленческих решений в организации;
изучение проблем организации, ее сильных и слабых сторон;
оценка финансовых, материальных и трудовых ресурсов организации;
оценка потенциала развития компании;
определение желаемого уровня эффективности;
определение задач и действий участников проекта;
оценка сильных и слабых сторон участников проекта с точки зрения материально-технической базы, квалификации, финансового положения;
оценка возможного влияния законов, политики и инструкций на судьбу проекта;
разработка мер по устранению слабых сторон участников проекта, выявленных в процессе анализа;
разработка предложений по усовершенствованию вышеупомянутых организационных факторов, влияющих на эффективность управления проектом.
Социальный анализ проекта – это определение уровня востребованности вариантов его реализации со стороны потребителей, населения региона, в котором он будет осуществляться, разработка стратегий его реализации и оценка возможности получения поддержки населения, достижения целей проекта и улучшение характеристики социальной среды региона.
Социальный анализ
социокультурные и демографические характеристики населения, затрагиваемого проектом;
организация населения в районе действия проекта, наличие рабочей силы;
приемлемость проекта для местной культуры (научного потенциала);
стратегия обеспечения необходимых обязательств от групп населения и организаций, пользующихся данным проектом (его результатами);
изучение возможности взаимодействия между производителем и пользователем данной продукции в целях продвижения проекта
Социальная эффективность проектов проявляется в возможности достижения позитивных, а также избегания отрицательных с социальной точки зрения изменений в организации.
Социальная эффективность проекта
изменение количества рабочих мест в регионе;
улучшение жилищных и культурно-бытовых условий работников;
изменение условий труда работников; изменение структуры производственного персонала;
изменение надежности снабжения населения отдельными видами товаров;
изменение уровня здоровья работников и населения;
экономия свободного времени населения.
Резюме проекта – это аналитическая записка, кратко излагающая суть проекта.
Цель резюме – заинтересовать потенциальных инвесторов, а не просто описать бизнес идею. Оптимальный объем – 3-4 страницы.
Резюме должно быть точным и конкретным, а не абстрактным и концептуальным. Резюме должно давать ответы на все вопросы, которые могут возникнуть при принятии решения о финансировании проекта.
Структура резюме проекта:
Титульный лист.
Описание компании.
Описание проекта.
Цель проекта.
Проблема и ее решение.
Рынок, его характеристики, размер и рыночные возможности.
Краткий обзор технологии.
Бизнес модель.
Основные этапы проекта и бюджет.
Риски проекта.
Финансовые показатели проекта.
Финансовый план и график использования инвестиций.
Предложение инвестору.
Выход из проекта (результаты).
Команда проекта.
Приложения.
Бизнес-план проекта – это документ, содержащий в структурированном виде всю информацию о проекте, необходимую для его реализации.
Цель бизнес-плана – убедительно показать, каким образом идея предпринимателя и деньги инвестора превратятся в ещё большие деньги для обоих.
Объем определяется спецификой проекта и сферой деятельности компании.
Материал бизнес-плана должен быть структурирован, ясен и понятен большому кругу аудитории.
Структура бизнес-плана проекта (по методике UNIDO):
Титульный лист
Оглавление
Меморандум о конфиденциальности
Резюме проекта
Описание предприятия и отрасли (направления деятельности, численность сотрудников, финансовые показатели, вклад компании в социально-экономическое развитие региона, характеристика отрасли, перспективы развития)
Описание проекта (концепция проекта, удовлетворяемые потребности, технология, перспективы проекта на рынке, конкурентные преимущества)
Маркетинговый план и сбыт продукции (анализ рынка, целевая аудитория, прогноз объема продаж, ценообразование, план продвижения, каналы реализации, формирование имиджа)
Производственный план (технологические решения, необходимое сырье и материалы, территория воплощения проекта, производственное оборудование, расчет себестоимости)
Организационный план (распределение обязанностей, штатное расписание, обоснование потребности в кадрах, потребность в помещениях)
Финансовый план, эффективность и обоснование инвестиций (прогноз доходов и расходов, прогноз движения денежных средств, размер инвестиций, расчет кредита, расчет прибыли, модель финансирования, показатели эффективности и обоснование инвестиций)
Риски и гарантии (виды рисков и способы их минимизации)
Приложение
Технико-экономическое обоснование (ТЭО) – расчет технической и экономической целесообразности проекта.
ТЭО является несколько более локализованной версией бизнес-плана. Основная задача ТЭО – оценка и описание экономической целесообразности проекта, который будет реализован в пределах одного предприятия.
Главное отличие технико-экономического обоснования от бизнес-плана состоит в том, что ТЭО освещает производственно-технические и финансово-экономические аспекты проекта, а коммерческие, рыночные проблемы подробно рассматриваются в бизнес-плане.